Quan es produeix una crisi als països, molts bancs tenen fallides. Aquest fenomen es produeix en els casos en què l'empresa no pot pagar als creditors i deixa d'existir. El motiu pel qual el banc es falla pot ser la morositat del préstec, pèrdua de valor dels actius, pèrdues per operacions. Cadascuna de les raons indicades comporta que el patrimoni del banc es redueixi. Si baixa sota zero, el banc es declara insolvent i això contribueix al fet que els passius superaran els actius. En aquest tipus de situacions, els auditors solen decidir acabar amb l’activitat d’aquesta entitat financera insolvent.
Retard de l’amortització del préstec
Si el prestatari no pot amortitzar l'import principal del préstec o dels pagaments d'interessos, es considerarà vençut. En aquests casos, els auditors decideixen que el banc concedeixi el préstec. Això significa que ja no hauria d'incloure un préstec en retard al balanç. Si el banc obté beneficis regulars, cancel·lar diversos préstecs menors no afectarà les seves activitats i no afectarà el patrimoni, ja que aquesta quantitat es veurà bloquejada pel benefici obtingut d'altres préstecs.
Molt sovint, es produeix una fallida bancària si durant molt de temps les seves despeses superen significativament els ingressos.
Baixada de preus
El segon motiu de la fallida és la caiguda del valor dels valors en el període comprès des de la data d'adquisició fins a la venda. Si el banc adquiria bons, que després es van tornar molt més barats, això podria conduir a la fallida. A la dècada de 1930, va ser precisament a causa del valor descendent dels valors que molts bancs van presentar per fallida.
Pèrdua
Una de les causes més habituals de la fallida bancària és la pèrdua de les seves pròpies activitats. Això es deu al fet que es redueix el patrimoni net d’una entitat financera. Aquesta situació pot conduir al fet que serà igual a zero, a conseqüència del qual el banc fallirà. Molt sovint això succeeix perquè necessita fer pagaments en quantitats que superin els beneficis dels actius. Per tant, es redueix el valor dels actius i augmenta el passiu, cosa que comporta una disminució del patrimoni bancari.
Diversos factors econòmics i polítics com a causes de la fallida
Els motius pels quals el banc es falla poden ser factors econòmics:
- Inflació
- La taxa d’impostos i préstecs bancaris.
- Canvis en els tipus de canvi.
- El nivell d’ingressos de la població del país on opera el banc.
També hi ha diverses raons polítiques:
- Accions i intencions de les autoritats locals i centrals.
- L’actitud d’aquestes autoritats davant els diferents sectors de l’economia.
- La presència de grups d'influència en les autoritats governamentals i estatals.
Val la pena assenyalar que, per regla general, només una de les raons anteriors no pot conduir a insolvència d’una entitat de crèdit. La fallida bancària es produeix a causa d'un procés llarg.
La llei sobre la base de la qual el banc declara fallida
N’hi ha Dret concursal Banc nº 127 0FZ: és un acte normatiu que regula els motius pels quals una entitat financera es declara insolvent, el procediment per a la seva liquidació, així com la seqüència de sinistres dels creditors que s’han de satisfer.
Un banc es considera insolvent si les seves obligacions no es van complir dins dels 14 dies posteriors a la caducitat de la data en què s'havien de realitzar.
Si, a petició del Banc de Rússia, es revoca la llicència d’una organització de crèdit, el tribunal d’arbitratge podrà iniciar el procés de fallida. El sol·licitant pot ser un creditor, un deutor, un organisme autoritzat o el propi Banc de Rússia.
Les persones elegibles per sol·licitar la sol·licitud poden sol·licitar al Banc Central de la Federació Russa una sol·licitud de revocació de la llicència bancària d’una entitat financera insolvent. Si la institució monetària principal no ha respost, aquestes persones poden recórrer davant del tribunal d’arbitratge per tal que una entitat financera sigui declarada en fallida.
El Banc de Rússia ha de respondre en el termini d’un mes. Aleshores, els sol·licitants poden presentar la sol·licitud al tribunal d’arbitratge amb una còpia de l’ordre de revocació de la llicència, que serà el motiu d’obrir un cas de fallida.
El Banc de Rússia pot revocar independentment una llicència d'una institució que tingui signes de fallida. En aquest cas, d’aquí a cinc dies haurà de presentar una petició de fallida davant el tribunal d’arbitratge.
Mesures de prevenció de fallides
Val la pena assenyalar que cada cinquè banc rus és problemàtic, de manera que hi ha alguns mètodes que impedeixen i eviten l’inici de la fallida:
- Recuperació financera.
- Nomenament d'una administració provisional per a la gestió bancària.
- Reorganització de la institució.
Si la fallida del banc no es podria evitar, llavors cessa les seves activitats.
Característiques de la fallida
Tant el creditor com el deutor poden presentar una fallida.
Les tasques principals que s’han de realitzar durant els procediments d’insolvència bancària són: l’amortització del deute als creditors, i la restauració de totes les condicions necessàries per al funcionament continuat de la institució.
La petició de fallida en un tribunal d’arbitratge és la base per presentar proves de pagament d’un deute. Si no ho són, el tribunal d’arbitratge introdueix un dels processos de fallida, que s’anomena observació.
En cas de fallida, el banc ja no pot realitzar cap operació.
Un banc es falla quan no és capaç de pagar tots els seus deutes. Una altra raó per a la insolvència d’una entitat de crèdit és la baixada del valor dels títols, que pot afectar molt la seva obra futura. Un cas que pot impedir la fallida d’un banc implica diversos procediments. La seva implementació pot restituir el treball anterior d’una entitat de crèdit i salvar-lo de la condició de deutor.
El procediment de fallida en si és força llarg i complicat. Per prevenir pèrdues i costos del deutor, així com del creditor, és necessari contactar amb els advocats especialitzats en aquest camp i podran prestar l’assistència necessària.
