La legislació monetària estableix diversos requisits per a les entitats implicades en relacions financeres. Per violació de la normativa existent, s’estableix una responsabilitat. En particular, es preveu un càstig penal per evadir l'obligació de repatriar fons en moneda estrangera o en la moneda de la Federació Russa. A continuació, considereu la regla que regula les sancions pertinents. 
Art 193 del Codi penal
Aquesta norma defineix el càstig per infracció dels requisits relatius a la transferència de quantitats d’un o diversos no residents als comptes dels residents a causa dels mateixos en els termes dels contractes (convenis) de comerç exterior per a treballs realitzats, béns transferits, propietat intel·lectual, dret exclusiu a la informació, així com informació proporcionada serveis. La legislació monetària obliga aquestes entitats a transferir pagaments a comptes en una institució bancària nacional autoritzada o situada fora del país. La norma també estableix un càstig per vulneració dels requisits per a la devolució de les quantitats transferides a un o diversos residents per a mercaderies no importades al territori de l’estat o no rebudes sobre ell, treball improdut, serveis no prestats, productes de propietat intel·lectual no transferits i dret exclusiu, així com informació. En aquest cas, el pagament pot ser tant en moneda nacional com en l'estranger.
Sancions
Per a les infraccions a l'art. 193 del Codi Penal estableix:
- Una multa de 200 a 500 mil rubles. o en la quantitat d’ingressos, inclòs el sou, per 1-3 g.
- Treball obligatori.
- Presó pel mateix període.
La durada de les dues darreres sancions és de fins a 3 anys. 
Composició qualificativa
Es poden cometre els actes anteriors:
- Per la quantitat considerada especialment gran.
- Un grup o persones organitzades per acord previ.
- L'ús d'un document òbviament fals.
- A través d’una persona jurídica creada per cometre delictes relacionats amb transaccions financeres i altres transaccions amb diners i altres béns.
Per aquests fets, l'autor afronta la presó de fins a 5 anys amb una multa de fins a un milió de rubles. o igual a ingressos per un període de fins a 5 anys o sense recuperació.
Nota
La mida dels actes establerts per l’art. 193 del Codi Penal, es considera gran si l'import no reemborsat o no aplicat és superior a 6 milions, especialment grans - 30 milions. Al mateix temps, les transaccions financeres no seran significatives ni una ni diverses vegades. L’any es pren com a període de referència. 
Art 193 del Codi penal: comentaris
Els conceptes utilitzats en aquesta norma s’expliquen a la Llei Federal núm. 173. En particular, a l’art. 1 defineix quina és la moneda estrangera, residents, bancs autoritzats. En art. 19 de l’acte regulador s’estableixen el procediment i els termes per acreditar els imports als comptes. També preveu excepcions. En particular, hi ha casos en què els residents no poden transferir quantitats als bancs autoritzats. Però, en algunes circumstàncies, si els fons, segons les excepcions previstes, es comptabilitzen al compte d’entitats, de tercers, incloses les obertes en institucions financeres ubicades a l’estranger, s’haurien d’utilitzar per exercir les responsabilitats respectives.En cas contrari, l’import s’ha de transferir als comptes dels residents en bancs autoritzats.
Contingut de l’acte
El delicte, la responsabilitat per la qual estableix l’art. 193 del Codi penal, és la negativa a complir els requisits, és a dir, la inacció. L’ús de les finances abans que s’acrediti al compte d’una organització bancària autoritzada sol acompanyar el comportament que forma el costat objectiu de l’acte. El delicte consisteix en la falta deliberada de prendre les mesures adequades per assegurar la recepció de moneda estrangera als / s. Es reconeix que l’acte s’ha completat des del moment de l’inici del període fins al final del qual el subjecte hauria d’haver fet una devolució. 
Característiques d’impacte
El concepte de "no retorn de les finances de l'estranger" s'interpreta literalment com a "no acreditació de quantitats als comptes en bancs nacionals". Segons les disposicions de l’art. 19 (clàusula 1) de la Llei Federal núm. 173, quan realitzen activitats econòmiques estrangeres, els residents han de vetllar, en els terminis establerts pels contractes (convenis) pertinents:
- Rebent als seus comptes de no residents a moneda estrangera o nacionalitat, cosa que els és deguda als termes de les transaccions.
- Devolució d’importes per a mercaderies no importades o no rebudes al territori duaner.
Segons la carta de la FCS de 28 de gener de 2010, en cas de violació del període de devolució de moneda estrangera establert al contracte de comerç exterior (acord), en cas de danys materials especificats a l'article del Codi penal, es produeix la responsabilitat. En aquest cas, cal destacar que el termini es preveu per a cada acord per separat. En aquest sentit, l'evasió d'obligacions de cada contracte es considera un delicte independent i completat. 
Opcional
A l’anterior edició de Art. El 193 incloïa només una part. La Llei Federal núm. 134 va introduir la part 2. Estableix la responsabilitat pels actes comesos per diverses persones, organitzats per un grup, mitjançant documents ficticis, mitjançant organitzacions formades exclusivament amb finalitats penals, així com en una quantitat considerada especialment gran. La creació d’una persona jurídica es realitza segons les normes establertes pel Codi civil i altres actes normatius. En aquest cas, l’organització es considera establerta des del moment del seu registre i de l’entrada d’entrades rellevants al registre. El Codi Tributari estableix l'obligació per a les persones jurídiques de presentar estats financers. Les transaccions en moneda estrangera, així com en grans quantitats en diners russos, estan sota el control de les autoritats reguladores. Els actes normatius estableixen regles especials a la seva conclusió. S’apliquen a transaccions realitzades tant al país com en la implementació de comerç exterior. En cas de violacions, les autoritats de control tenen el dret de fer responsables dels responsables.