Jedním z opatření, které může být zavedeno rozhodnutím schůze věřitelů ve vztahu k potenciálnímu bankrotu, je externí řízení. Pokud věřitelé a soud mají důvod se domnívat, že by mohlo dojít k nepříznivé finanční situaci v důsledku nekompetentních kroků vedoucích zaměstnanců firmy, mohou toto opatření použít. Někdy je vhodné jmenovat nezávislého manažera, který situaci napraví. Cílem tohoto postupu je plně obnovit finanční situaci právnické osoby, která je na pokraji bankrotu. V tomto článku uvažujeme o moratoriu na uspokojení nároků věřitelů.
Cíle nezávislého manažera
Pokud je proces dokončen příznivě, pak není zahájeno konkurzní řízení. Organizace nadále existuje jako nezávislý tržní subjekt a provádí platby všech svých dluhů nezávisle.
Za účelem dosažení cílů musí nezávislý manažer provést určitý soubor opatření a dodržovat zvláštní plán zaměřený na finanční rehabilitaci organizace. Jednou ze složek takového plánu může být moratorium na uspokojení požadavků věřitelů.
Co to znamená?
To znamená pozastavení všech operací za účelem plnění majetkových a peněžních závazků dlužníka ve prospěch věřitelů. Pravidla moratoria se vztahují také na platby daní. Charakteristickým rysem takového období je nedostatečná pravomoc dlužníka samostatně rozhodovat o tom, které platby lze provést a které nikoli.
Moratorium navíc omezuje nároky věřitelů. Na toto období budou muset zapomenout na své vlastní nároky na organizaci. Předpokládá se, že zavedení moratoria může porušit občanská práva věřitelů, ale zároveň jim dává možnost počítat s úplným splacením dluhu organizací. Konkurzní řízení nedává takovou šanci.
Zavedením moratoria na uspokojení požadavků věřitelů má společnost možnost nasměrovat finanční prostředky, které měly platit za závazky, na jiná hospodářská a organizační opatření nezbytná ke stabilizaci finanční výkonnosti. Předpokládá se, že taková opatření přispějí k postupné a bezbolestné cestě z finančně nepříznivé situace.
Zavedení a fungování moratoria je upraveno spolkovým zákonem „o úpadku“, zejména jeho článkem 95.
Moratorium
Nezávislý manažer může učinit rozhodnutí o zavedení moratoria na splnění požadavků věřitelů, protože během tohoto období je celý řídící orgán organizace pozastaven z výkonu svých povinností. Pouze soudní orgány však mohou soudní příkaz legalizovat zákonný zákaz plnění stávajících závazků vůči věřitelům.
Zkušenost
O proveditelnosti zavedení moratoria rozhoduje soud s ohledem na možný pozitivní účinek, který může nastat v důsledku pozastavení výkonu exekučních dokumentů.Soudní řízení o zavedení moratoria se zahajuje na základě prohlášení o nároku. Pokud rozhodčí soud přijme kladné rozhodnutí o zavedení moratoria, okamžitě dojde k pozastavení všech plateb. Zároveň lze platby pozastavit dobrovolně i násilně.
Pokud dlužník sám uzná svou finanční platební neschopnost a neschopnost splácet dluhy, vyhlásí se moratorium v době oznámení konkurzu. V případě, že iniciativa pochází od úvěrových organizací, mělo by být moratorium vyhlášeno prostřednictvím médií.
U bankovních organizací je rozhodnutí o zavedení moratoria přiděleno regulačnímu orgánu, tj. Centrální bance Ruské federace. Je však třeba poznamenat, že centrální banka takový postup používá velmi zřídka a uchyluje se k drastickějším opatřením - okamžitě odejme licenci, která umožňuje bankovní operace.
Období, během kterého moratorium
Rozhodnutí o časovém období, na které bude moratorium zřízeno a pro které v důsledku toho dojde k zmrazení uspokojení požadavků věřitelů, spočívá na nezávislém správci. A pokud v počátečních stádiích moratoria nejsou cílové ukazatele dosaženy a finanční situace v podniku není napravena, pak je manažer oprávněn podat žádost o prodloužení doby zmrazení.
Během moratoria má nezávislý manažer právo nejen ukončit platby z akumulovaného dluhu, ale také odmítnout provádět transakce pochybné povahy a schopné nepříznivě ovlivnit finanční situaci organizace. Potvrzuje to článek 95 zákona o bankrotu.
Tříměsíční zmrazení uspokojení nároků věřitelů
Zákon neupravuje minimální dobu, po kterou mohou být stanovena omezení. Maximální doba trvání moratoria na uspokojení nároků věřitelů je však omezena na tři měsíce. To znamená, že zmrazení nemůže trvat nekonečně dlouho. Proces provádění vnějšího řízení může být naopak prodloužen až na jeden a půl roku, pokud je to nezbytné pro plné provedení všech úkolů.
Jak se mohou události vyvinout po uplynutí tříměsíčního období a moratoria s ním? Pokud se výsledek ukáže jako příznivý, objeví se ve vlastnictví podniku aktiva, která budou použita na splacení dluhu, který vznikl věřitelům. V takovém případě bude konkurzní řízení dokončeno.
V případě, že se výsledek ukáže jako nepříznivý a nelze dosáhnout stanovených finančních cílů, může být na valné hromadě věřitelů rozhodnuto o zahájení konkurzního řízení. Tento postup zahrnuje prodej veškerého majetku, který je likvidní za účelem vytvoření konkurenceschopné peněžní zásoby. To je nezbytné ke stanovení velikosti pohledávek věřitelů. Prostředky, které budou schopny pomoci, budou plně použity k uzavření dluhů. Na konci konkurzního řízení bude podnik zlikvidován a veškerá odpovědnost vůči věřitelům bude odstraněna.
Případy u bank
Pokud vezmeme v úvahu případy s bankami, ve vztahu k nimž se centrální banka rozhodla uvalit moratorium na uspokojení požadavků věřitelů, jsou možné dvě možné události. Za prvé: licence bude od banky odebrána a finanční instituce přestane fungovat. Za druhé: bude učiněno rozhodnutí o rehabilitaci (uložení banky). Ve druhém scénáři bude banka schopna pokračovat ve své činnosti jako obvykle. Rozhodnutí o zahájení reorganizace je zpravidla učiněno pouze ve vztahu k velkým, systémově důležitým bankám, jejichž zrušení licence může mít negativní dopad na bankovní systém jako celek.
Na koho se to může vztahovat?
Dočasné zmrazení uspokojení pohledávek věřitelů se týká některých plateb, jejichž povinnosti vznikly před přijetím rozhodnutí o zavedení vnější správy. Tyto platby zahrnují:
• Platby za výkonnou dokumentaci.
• Platby při uzavření trhu majetkové povahy (jedná se také o položky zajištění pro hypoteční úvěry).
• Jiné typy dokumentů, které vyžadují vymáhání.
• Rozhodnutí o inkasování akumulovaného dluhu ze mzdy nebo autorských smluv.
• Rozhodnutí o náhradě nemajetkové újmy.
• Nárokování majetku, který je ve vlastnictví někoho jiného.
Pro období moratoria je charakteristické několik rysů. Z dluhů nelze nashromáždit různé typy sankcí nebo úroků, index inflace se také nepoužije. Veškeré úroky z požadavků autorizovaných subjektů a věřitelů budou účtovány ve výši klíčové sazby. Jsou časově rozlišovány od data zahájení externí správy a jsou platné až do rozhodnutí o zahájení plateb věřitelům nebo do zahájení konkurzního řízení.
Pokud se manažerovi podaří dosáhnout dohody s věřiteli, mohou snížit vzniklou sazbu nebo zkrátit dobu, během které budou úroky účtovány. Je třeba mít na paměti, že vzniklý zájem se neúčastní procesu určování hlasů na schůzích věřitelů.
Moratorium může rovněž jednat o nárokech věřitelů na náhradu škod vzniklých v souvislosti s odmítnutím nezávislého správce plnit určité závazky ze smlouvy. Manažer však nemá právo vzdát se povinností, které vznikly v rámci transakcí schválených a uzavřených ve fázi externího řízení.
Po dobu platnosti moratoria bude promlčení ve všech případech pozastaveno.
Takové ústupky příznivě ovlivňují finanční situaci společnosti. Může se soustředit na dosažení cíle překonání krize.
Je třeba poznamenat, že během moratoria není možné uzavřít dohodu o urovnání.
Na koho se moratorium nevztahuje?
Neexistuje žádné právní ustanovení o moratoriu v případě bankrotu v rámci zjednodušeného systému. V tomto případě by měl být proces likvidace podniku okamžitě zahájen, protože externí řízení a zavádění postupů pro finanční zotavení jsou nepřijatelné.
Moratorium na uspokojení nároků věřitelů se nevztahuje na:
• Platby ze mzdy.
• Povinnosti zaměstnanců platit výživné na děti.
• autorské poplatky.
• Jakákoli náhrada za poškození života nebo zdraví.
• Nároky na běžné platby.
To znamená, že moratorium na uspokojení pohledávek věřitelů se vztahuje na ty závazky, které vznikly před zahájením insolvenčního (konkurzního) řízení. Zbývající dluhy, které vznikly při provádění externí správy, tj. Současné požadavky, musí být splaceny.
Moratorium na splnění požadavků věřitelů bank
Moratorium lze zavést nejen u právnických osob. Lze ji použít také pro banky. Ne všichni občané, kteří mají otevřené vklady v bankách, vědí, že je možné získat pojištění v rámci systému DIA při zavedení moratoria, a to nejen po odejmutí licence z banky. Takové pravidlo je zakotveno v příslušných právních předpisech týkajících se pojištění vkladů. Pojištění bude hrazeno ve výši ne více než jednoho milionu čtyři sta tisíc rublů. To znamená, že jeho velikost je standardní.
Centrální banka Ruské federace má velmi zřídka právo na zavedení moratoria. Je tomu tak proto, že má zpravidla všechny důvody k ukončení činnosti banky, to znamená ke zrušení licence.Takovými důvody jsou v zásadě účast na transakcích pochybné povahy, ztráta likvidity. Pro zavedení moratoria na bankovní organizace však existuje několik precedentů. Centrální banka uplatnila zmrazení ve vztahu k Nota Bank, Vnesheconombank a Tatfondbank. Důvodem zahájení moratorního řízení byla nejistá finanční situace těchto bankovních organizací.
Moratorium na uspokojení pohledávek věřitelů úvěrové instituce stanoví zpoždění v délce 3 měsíců pro úhradu závazků.
Podmínky pro zmrazení
Musí být splněno několik podmínek, na základě kterých může centrální banka zahájit postup zmrazení:
• Výkonné orgány banky pozastavily svou práci.
• Povinnosti věřitelů nejsou splněny alespoň týden.
Současně se zahájením moratoria bude v bance zavedena dočasná správa.
Skutečnost, že v bance bylo zavedeno moratorium, znamená, že během jeho činnosti nebude banka schopna plnit své vlastní závazky. Například váš příspěvek nebude možné vybrat. Banka také neprovádí platby a operace, s výjimkou těch současných. Během platnosti moratoria prozatímní správa posoudí dostupná aktiva a poté se musí rozhodnout: zrušit licenci nebo pokračovat v reorganizaci.
Během moratoria banky stále narůstají úroky z účtů. Sazba je však 2/3 klíčové sazby.
Nejdůležitější otázkou je, jak by se měli investoři chovat během moratoria? Zákazníci banky mají plné právo na výplatu pojistného dva týdny po zahájení moratoria. Současně obdrží celou částku svého příspěvku a úroků, které byly nahromaděny při základní sazbě. Mimochodem, žádost o pojištění v DIA je občanským právem, nikoli povinností. Potvrzuje to zákon o úpadku (konkurz).