V článku se budeme zabývat tím, jak zkontrolovat spolehlivost protistrany. Firmy mohou vypadat velmi dobře navenek, mají krásnou kancelář a slušné obchodní oddělení a obrovské dluhy spolu se stálými soudy mohou být pokryty uvnitř a režisér může být dokonce na útěku.
Proč zkontrolovat protistrany?
Co nám říká ustanovení o kontrole spolehlivosti protistran? Bezohledné podniky velmi dobře falšují svou pověst. V žádném případě se nedá věřit reklamě na internetu a kromě toho s velkorysými slevami nebo drahými obleky. Z tohoto důvodu je nezbytné kontrolovat smluvní dokumentaci.
S pomíjivým nemůžete spolupracovat
Protistrana se může ukázat jako právě taková společnost, která byla vytvořena před týdnem konkrétně proto, aby vzala zálohu od zákazníka a navždy zmizela. V takovém případě můžete přijít o peníze, ale to je také nepříjemné.
Může se ukázat, že společnost vůbec neexistuje. Existuje webová stránka, existuje jméno a účet pro převody peněz, ale neexistuje žádná právnická osoba a za organizaci se přímo skrývají různí podvodníci.
Výpočet podvodů
Protistrana může provádět finanční trestné činy, například zapojit se do výplaty hotovosti nebo získat nezákonné úvěrové dluhy. V takové situaci budou orgány činné v trestním řízení kontrolovat nejen protistrany, ale také jejich partnery.
Daňové problémy
V případě, že se tento orgán domnívá, že společnost dostatečně neověřila integritu své potenciální protistrany, může být výhoda odepřena. To znamená, že organizace nebude schopna platit nižší daně nebo uplatnit sníženou sazbu. Nyní zjistíme, které články by měly být studovány jako první.
Jak zkontrolovat spolehlivost protistrany?
Aby se minimalizovalo daňové riziko, doporučuje se daňovým poplatníkům před uzavřením transakce vyžádat si dokumentaci potvrzující právní způsobilost auditovaných protistran a schopnost plnit všechny přijaté závazky. Společnostem se doporučuje, aby si pro ověření spolehlivosti protistran vyžádaly tyto cenné papíry:
- Požadavek charty organizace.
- Přítomnost certifikátu informací o organizaci v IP, EGRIP, USRLE.
- Osvědčení o registraci podniku nebo samostatného podnikatele u finančního úřadu.
- Výpis z registru v organizaci.
- Průměrný počet zaměstnanců.
- Poskytování daňového a účetního výkaznictví.
- Dostupnost licence, pokud je činnost předmětem takové činnosti.
- Informace o vozidlech při uzavření smlouvy o dodávce nebo přepravě.
- Informace o stavebním vybavení, když společnost provádí smluvní práce.
Seznam dokumentů pro kontrolu spolehlivosti protistrany je obvykle standardní. Veškerá předložená dokumentace musí být řádně ověřena, tj. Podpisem a pečetí. Vyžaduje se doklad potvrzující jmenování vedoucího. V tomto případě se jedná o rozhodnutí valné hromady a pořadí jmenování.
Hlavní technika: co to je?
Metodika kontroly spolehlivosti protistran spočívá v prostudování základních údajů organizace, se kterou má společnost v úmyslu uzavřít dohodu.Za tímto účelem je z USRLE odebrán bezplatný výpis, ve kterém se dívají na obecné údaje: datum registrace spolu s adresou, základním kapitálem, telefony, jmény vedoucích a zakladatelů, typy činností organizace. Výkazy jsou veřejně přístupné na daňové stránce, protistrana může být zkontrolována pomocí PSRN, DIČ nebo podle jména.
Musíme si ověřit, že se toto vše shoduje s očekáváními a zároveň se zdravým rozumem. Bude to zvláštní, pokud společnost uzavře dohodu o dodávce kování se společností zabývající se dětskými oslavami.
Alarmující znamení je velké množství různých typů činností společnosti: od prodeje potravin po rafinaci ropy. To může být příznak svalové organizace, která se používá k čerpání peněz. A nedostatek požadované činnosti pro danou transakci je podle daňového úřadu jedním ze znaků jednodenní společnosti.
Ověření adresy protistrany
Nejlepší je požádat o organizační kartu a zkontrolovat spolehlivost protistrany. Musíte zjistit, zda je adresa hromadná. Tento termín se týká umístění značného počtu společností, které jej jednoduše zaregistrují na internetu. Na něm se nachází tisíce různých společností.
To může znamenat, že protistrana není umístěna na deklarovaném místě. Proto bude velmi obtížné najít v případě jakéhokoli konfliktu. Hromadná adresa získaná k registraci nemůže sama o sobě znamenat, že protistrana je nespolehlivá. Ale v celkovém obrazu auditu musím být ostražití.
Níže je uveden příklad objednávky ověřování spolehlivosti protistran.
Zkontrolujte, zda byl ředitel společnosti diskvalifikován
Je vhodné hledat vedoucího protistrany v seznamu diskvalifikovaných osob. A také je nutné objasnit informace o těch, kteří odmítli soudem vést tohoto partnera. Diskvalifikovaní ředitelé nesmějí řídit společnost ani uzavírat smlouvy. Zpravidla nemohou nic dělat jménem organizace, i když pouze na základě uzavřené plné moci. Z podnětu čelí taková osoba administrativní odpovědnosti. Stále jak zkontrolovat spolehlivost protistrany?
Objasněte, co se podniká - malé nebo střední
Je nutné prorazit registr, do kterého typu protistrana patří. To prokáže úroveň obratu společnosti s počtem zaměstnanců v organizaci. Malé společnosti mohou mít až sto zaměstnanců a středně velké společnosti mohou mít podle oficiálních údajů 101 až 250 lidí. Jednodenní firmy nebo podvodné organizace nebudou zaměstnávat tolik lidí.
Zjistěte, zda protistrana bankrotuje
Federální registr může o tom objasnit informace. V případě, že proti protistraně bylo zahájeno konkurzní řízení a jeho činnost byla pozastavena, nemůže transakce vůbec uzavřít. Je obecně nemožné spolupracovat s takovou společností.
V případě, že bankrot právě začal, měli byste chvíli počkat, protože taková finanční situace se může stabilizovat. Když budoucí partner nezávisle podá návrh na bankrot, pak je s největší pravděpodobností jednoduše mazaný a nemá peníze a je nejlepší se do něj nezapojit. Nyní zvažte otázku spolupráce se zahraničními oponenty.
Jak zkontrolovat spolehlivost zahraniční protistrany?
Když regulační orgán zjistí, že ruská společnost je nezkušená nebo úmyslně začíná spolupracovat s pochybným domácím podnikem, první je obviněn z daňových úniků a je kontrolován daňovými inspektory.
Pokud je podezřelá z partnerství s nespolehlivou zahraniční protistranou, bude do její práce zapojena federální daňová služba spolu s celními službami, devizovými a kontrolními úřady. V tomto ohledu byste se měli před plánováním společné činnosti dozvědět, jak můžete zkontrolovat zahraniční právnickou osobu.
Proč je nutné zkontrolovat zahraniční protistranu?
Nezáleží na tom, zda podnik vykonává zahraniční obchod nebo zda působí výhradně v rámci své vlastní země. Skutečností je, že kontrola právního a finančního postavení protistran se považuje za nezbytnou. Účelem této studie je pokus o ochranu před finančním rizikem, posouzení možných přínosů spolupráce a předcházení problémům v budoucnosti.
Bez vyžádání dokumentace od protistrany riskuje společnost klamání - může mít všechny druhy inkaso s dluhy a hrozí, že jejich přítomnost naruší dobu přijímání peněz na základě smlouvy.
Nebo můžete uzavřít smlouvu s osobou, která k tomu nemá právo a není oficiálním zástupcem podniku, bude papír prohlášen za neplatný. V případě, že se najednou ukáže, že některá činnost společnosti je v rozporu s požadavky ruského práva, bude prohlášena za nefunkční, což znamená, že všechny uzavřené dohody budou zrušeny bez náhrady. Jakékoli problémy vedou společnost k finanční ztrátě.
V případě, že ruské státní struktury odpovědné za zahraniční obchodní aktivity najednou zjistí, že se organizace spojila s pochybným zahraničním podnikem, budou všechny její žádosti zamítnuty. Některé orgány mohou navíc provést komplexní audit.
Kdo bude dohlížet?
Jedná se především o následující služby:
- Daňová kontrola. Daňové výhody budou zamítnuty.
- Úřady pro kontrolu měny a vývozu. Zaměstnanci státních struktur budou vedením společnosti vedeni k provádění terénních auditů finančního podnikání společnosti.
- Celní služba Náklad odeslaný dohodou s pochybnými společnostmi bude na hranici zpožděn.
- Bankovní instituce.
Pokud se připravují podezřelé transakce, zaměstnanci banky budou informováni o měnových a vývozních kontrolách. V první řadě je vyžadován audit zahraniční organizace a žádost o dokumenty potřebné k jejímu provedení, aby nevzniklo žádné podezření z trestního spiknutí nebo nedbalosti v daňové službě za účelem daňových úniků. Dokonce i rozhodčí soud zavedl takovou představu jako „due diligence při výběru protistrany“. Nedodržení kontrolních postupů může vést k daňové povinnosti. Zkoumali jsme, jak zkontrolovat spolehlivost protistrany.