Měnová legislativa stanoví řadu požadavků na subjekty zapojené do finančních vztahů. Za porušení stávajících předpisů je stanovena odpovědnost. Zejména se trestá trestem za obcházení povinnosti repatriovat prostředky v cizí měně nebo měně Ruské federace. Dále zvažte pravidlo upravující příslušné sankce. 
Art. 193 trestního zákoníku
Tato norma definuje trest za porušení požadavků týkajících se převodu částek od jednoho nebo několika nerezidentů na účty rezidentů, které jim jsou splatné podle podmínek smluv o zahraničním obchodu (dohod) za vykonanou práci, převedené zboží, duševní vlastnictví, výlučné právo na něj, informace a poskytnuté informace. služeb. Měnová legislativa zavazuje tyto subjekty převádět platby na účty u domácí autorizované bankovní instituce nebo nacházející se mimo zemi. Norma rovněž stanoví trest za porušení požadavků na vrácení částek převedených na jednoho nebo více obyvatelů za zboží, které nebylo dovezeno na území státu nebo které nebylo na toto území přijato, neproduktivní práce, neposkytované služby, nepřevedené produkty duševního vlastnictví a výlučné právo, jakož i informace. V tomto případě se může jednat o tuzemskou i zahraniční měnu.
Sankce
Za výše uvedená porušení čl. 193 trestního zákoníku stanoví:
- Pokuta 200 - 500 tisíc rublů. nebo ve výši příjmu, včetně platu, za 1-3 g.
- Povinná práce.
- Odnětí svobody za stejné období.
Trvání posledních dvou sankcí je až 3 roky. 
Kvalifikační složení
Výše uvedené činy mohou být spáchány:
- V množství považovaném za zvláště velké.
- Organizovaná skupina nebo osoby po předchozí dohodě.
- Používání dokumentu, který je zjevně nepravdivý.
- Prostřednictvím právnické osoby vytvořené k páchání trestných činů souvisejících s finančními transakcemi a jinými transakcemi s penězi a jiným majetkem.
Za takové činy pachatel čelí odnětí svobody až na 5 let s pokutou až 1 milion rublů. nebo roven příjmu po dobu až 5 let nebo bez zotavení.
Poznámka:
Velikost aktů stanovených čl. 193 trestního zákoníku, se považuje za velkou, pokud nevrácená nebo nepoužitá částka je více než 6 milionů, zejména velká - 30 milionů. Zároveň finanční transakce nebudou významné jednou nebo opakovaně. Rok se považuje za referenční období. 
Art. 193 trestního zákona: připomínky
Pojmy použité v této normě jsou vysvětleny ve spolkovém zákoně č. 173. Zejména v čl. 1 definuje, co je cizí měna, rezidenti, autorizované banky. V čl. 19 regulačního aktu stanoví postup a podmínky připsání částek na účty. Poskytuje také výjimky. Zejména existují případy, kdy obyvatelé nemohou převádět částky do autorizovaných bank. Ale za určitých okolností, pokud jsou prostředky podle stanovených výjimek připsány na účet subjektů, třetích osob, včetně těch, které byly otevřeny ve finančních institucích se sídlem v zahraničí, měly by být použity k plnění příslušných povinností.V opačném případě by měla být částka převedena na účty rezidentů v autorizovaných bankách.
Obsah aktu
Zločin, za jehož odpovědnost se stanoví čl. 193 trestního zákoníku, je odmítnutí splnit požadavky, tj. Nečinnost. Použití finančních prostředků před jejich připsáním na účet oprávněné bankovní organizace obvykle doprovází chování, které tvoří objektivní stránku zákona. Trestný čin spočívá v úmyslném nepřijetí příslušných opatření k zajištění příjmu cizí měny na s / s. Ukazuje se, že akt je dokončen od okamžiku, kdy došlo k počátku období, do konce kterého měl subjekt vrátit peníze. 
Rázové funkce
Pojem „nevrácení finančních prostředků ze zahraničí“ je doslova interpretován jako „nepřipisování částek na účty v domácích bankách“. Podle ustanovení Čl. 19 (klauzule 1) spolkového zákona č. 173 musí rezidenti při výkonu zahraniční ekonomické činnosti ve lhůtách stanovených příslušnými smlouvami (dohodami) zajistit:
- Přijímání na jejich účty od nerezidentů v cizí nebo národní měně, což je podle nich způsobeno transakcemi.
- Vrácení částek za zboží, které nebylo dovezeno nebo nepřijato na celním území.
Podle dopisu FCS ze dne 28. ledna 2010 vzniká v případě porušení lhůty pro vrácení cizí měny stanovené ve smlouvě o zahraničním obchodu (smlouva), v případě věcné škody uvedené v článku trestního zákona odpovědnost. V tomto případě je třeba poznamenat, že termín je stanoven pro každou dohodu zvlášť. V tomto ohledu se vyhýbání se povinnostem vyplývajícím z každé smlouvy považuje za nezávislý a dokončený trestný čin. 
Volitelné
V předchozím vydání čl. 193 zahrnoval pouze jednu část. Spolkový zákon č. 134 vstoupil v platnost v části 2. Stanovuje odpovědnost za činy spáchané několika osobami, organizované skupinou, za použití fiktivních dokumentů, prostřednictvím organizací vytvořených výhradně pro trestné účely, a také v částce považované za zvláště velké. Zřízení právnické osoby se provádí v souladu s pravidly stanovenými občanským zákoníkem a dalšími regulačními akty. V takovém případě se organizace považuje za zavedenou od okamžiku registrace a zápisu příslušných záznamů do registru. Daňový zákon stanoví povinnost právnických osob předkládat účetní závěrku. Transakce v cizí měně, jakož i velké částky v ruských penězích, jsou pod dohledem regulačních orgánů. Normativní akty stanoví zvláštní pravidla při jejich uzavření. Vztahují se na transakce uskutečněné v rámci země i při provádění zahraničního obchodu. V případě porušení mají kontrolní orgány právo považovat odpovědné osoby.