V článku se zabýváme konceptem, klasifikací a typy bankovních úvěrů. Co je to? Občanský zákoník Ruské federace v současné době definuje dva blízké pojmy - úvěr a půjčku. Tyto koncepce jsou samozřejmě vzájemně propojené a podobné, ale mezi nimi jsou značné rozdíly.
Definice Funkce
Půjčka je převod hotovosti nebo jiného hmotného majetku z jedné strany na druhou. Úvěr zase funguje jako zvláštní případ smlouvy o půjčce a stanoví následující charakteristické rysy:
- Pokud smlouva o půjčce nestanoví jiné podmínky, nemůže být půjčka poskytnuta zdarma, bez účtování úroků za použití.
- Půjčka zahrnuje převod pouze dlužníka na hotovost pro dočasné použití. Ostatní významné hodnoty nejsou vydávány na úvěr.
- Věřitelem může být pouze oficiální bankovní instituce, která má právo provádět finanční činnosti.
Úvěrové pozadí
Na základě posledního odstavce můžeme dojít k závěru, že úvěr je pouze bankovní. Bankovní půjčky lze zase definovat jako celek vztahu mezi dlužníkem a bankovní organizací jako věřitele. Předpoklady pro takový vztah jsou v tomto případě:
- Dlužník zajišťuje převod určité částky pro použití pro určité účely. Existují však nezajištěné půjčky.
- Včasné vrácení poskytnutých prostředků.
- Úhrada úroků z půjčky dlužníkem v souladu s dohodou.
Klasifikace bankovních úvěrů
Bankovní struktury dávají zákazníkům možnost vybrat si z velkého počtu úvěrových produktů. Existuje několik klasifikací bankovních úvěrů. Zvažte jednu z nich v závislosti na známkách půjčování:
- Hlavní skupiny dlužníků. V tomto případě rozlište půjčky organizacím a podnikům, jednotlivcům a bankám. Častěji než ne, 68,7% z celkové výše půjček pochází od podniků a organizací, asi 20% je vydáno jednotlivcům a asi 12% pochází z půjček bankám.
- Doba použití úvěru. Jsou zde přiděleny urgentní půjčky a půjčky na výzvu (na požádání). Současně se naléhavé dělí na krátkodobé, tj. Až 12 měsíců, střednědobé (až tři roky) a dlouhodobé, nesplacené po dobu delší než tři roky.
- Výše půjčky. Na tomto základě jsou přidělovány malé, střední a velké půjčky.
- Poskytování. Jsou rozděleny na prázdné nebo nezajištěné a zajištěné, pojištěné a zaručené půjčky.
- Způsob poskytnutí půjčky. V tomto případě se jedná o kompenzační půjčky, které jsou převáděny na účet dlužníka za účelem úhrady nákladů z jeho vlastních zdrojů, jakož i o platební půjčky, které jsou zasílány k platbě podle dokumentů.
- Způsob splácení. Půjčky jsou přidělovány, které jsou splaceny ve splátkách, a ty, které jsou splaceny najednou.
Druhy půjček
Společná klasifikace forem bankovních úvěrů neexistuje pro všechny země. Tato skutečnost je způsobena skutečností, že úroveň rozvoje bankovního sektoru je v každé zemi odlišná, jakož i způsoby poskytování finančních prostředků dlužníkovi. Výše jsme popsali klasifikaci podle hlavních rysů. Existuje však podrobnější klasifikace úvěrů, která se nejčastěji vyskytuje v ekonomické literatuře. Zahrnuje přidělení následujících funkcí:
- Účel půjčky.
- Oblast použití úvěrových prostředků.
- Období, na které se půjčka vydává.
- Poskytování.
- Způsob splácení kreditu.
- Druh úrokové sazby.
- Výše půjčky.
Koncept bankovních úvěrů a jejich klasifikace jsou pro mnohé zajímavé.
Po domluvě
Podle účelu jsou přiděleny následující typy půjček:
- Zemědělské.
- Průmyslové.
- Investice.
- Nakupování.
- Hypotéka.
- Spotřebitel.
Zvažte hlavní typy bankovních úvěrů a jejich klasifikaci.
Zemědělské půjčky jsou poskytovány rolnickým farmám nebo farmářům, aby napomohly rozvoji zemědělských činností, jmenovitě sklízení a obdělávání půdy.
Průmyslové úvěry se vydávají na rozvoj výrobních činností, jakož i na nákup zařízení a materiálů.
Spotřebitelský úvěr se poskytuje jednotlivcům v případě naléhavé potřeby, například k opravě nebo nákupu domácích spotřebičů atd.
Hypoteční půjčky obstarávají nemovitosti. Vztahuje se na pořízení nebo obnovení bydlení.
Podle rozsahu použití
V závislosti na rozsahu použití jsou půjčky přidělovány na poskytnutí fixního nebo pracovního kapitálu. Ty se dělí na půjčky v oblasti oběhu a výroby. Pro ruskou ekonomiku jsou nejcharakterističtější půjčky v oblasti oběhu.
V závislosti na podmínkách použití jsou přiděleny urgentní půjčky a půjčky na požádání. Jaká další klasifikační kritéria pro bankovní úvěry jsou?
Zajistit
Zabezpečení poskytuje prázdné a zajištěné půjčky. Prázdné nebo nezajištěné půjčky se vydávají pouze dlužníkům, kteří se etablovali jako spolehliví plátci. Nevyžadují další zajištění ani pojištění. Zajištěné úvěry představují zase nejběžnější formu půjček v Rusku. V závislosti na formě jistoty jsou rozděleny na zaručené, pojištěné a zajištění. Toto oddělení je svou povahou teoretičtější. V praxi je všechno poněkud odlišné a půjčky v ruském bankovním sektoru jsou rozděleny na nezajištěné, nedostatečně zajištěné a zajištěné. Klasifikace bankovních úvěrů se tím neomezuje.
Způsobem splácení
V závislosti na způsobu splácení půjčky jsou přiděleny splátkové úvěry a jednorázové prostředky. Tradiční formou splácení krátkodobých půjček je jednorázové splácení. To je nejpohodlnější z právního hlediska a nevyžaduje složitý postup zpracování úvěru. Ve splátkách jsou poskytovány půjčky na splacení více než dvou plateb prodloužených po celou dobu trvání smlouvy. Podmínky splácení úvěru jsou sjednávány po uzavření smlouvy s bankou a přímo závisejí na době trvání úvěru, inflaci, facilitě atd. Zvažte klasifikaci bankovních úvěrů podle úroků.
S úrokovou sazbou
V závislosti na typu úrokové sazby jsou přiděleny fixní a pohyblivé úroky z úvěru. Pevná úroková sazba předpokládá sazbu stanovenou pro celé období výpůjčky bez práva na změny. Dlužník se zavazuje vrátit prostředky bance v souladu s uzavřenou dohodou a za stanovenou úrokovou sazbu. Tento typ půjček je charakteristický pro ruský bankovní sektor.
Plovoucí úroková sazba zahrnuje přezkum dříve stanovené úrokové sazby. Úroková sazba se navíc skládá ze dvou částí, a to: hlavní, která se liší v závislosti na tržních trendech, a fixní prémie.
Podle velikosti půjčky
Malé, střední a velké půjčky jsou přidělovány v závislosti na velikosti půjčky. Pro tuto vlastnost neexistuje jediná klasifikace. Výše úvěrů se liší v závislosti na situaci v tržní ekonomice. Velký v Rusku je považován za půjčku, jejíž velikost přesahuje 5% celkového kapitálu bankovní organizace.
Druhy úvěrových rizik
Rizikem v úvěrovém sektoru je pravděpodobnost ztráty materiálního plánu bankovní organizací. Důvodem těchto ztrát může být změna tržní hodnoty finančních nástrojů. Změny na devizovém trhu mohou také způsobit bankovní riziko.
Existuje obecně přijímaná klasifikace bankovních úvěrů podle úrovně rizika. V závislosti na zdroji formace jsou tedy zvýrazněna následující rizika.
Vnější riziko
Pravděpodobnost ztrát je způsobena platební neschopností nebo platební neschopností dlužníka. To se děje pod vlivem makroekonomických faktorů, které ovlivňují klienta. Taková rizika se nevztahují na bankovnictví ani na konkrétního dlužníka, zde zde významně ovlivňuje ekonomika, politika nebo společnost. Podobnou situací může být například zavedení stanného práva, revoluce, změna politického režimu země, embargo, privatizace, uložení sankcí za dovoz nebo vývoz, hospodářská krize, přírodní katastrofa atd.
Vnitřní riziko
Taková rizika vznikají v důsledku selhání nebo platební neschopnosti dlužníka v případě negativních interních faktorů. V tomto případě bylo riziko přímo ovlivněno činností klienta. Taková situace může vést k iracionálnímu rozdělování nákladů, poklesu reputace organizace, neúčinné platební politice atd.
Podle rizika
V závislosti na stupni rizika se rozlišují následující typy:
- Platné. Předpokládá ztráty až 25%.
- Střední nebo vysoké ztráty, u nichž může být až polovina částky.
- Úžasné. Ztráty u tohoto typu rizika mohou dosáhnout až 75%.
- Kritické Považuje se za nepřijatelný, protože ztráty na něm mohou být až 100%.
Principy bankovních půjček a klasifikace bankovních úvěrů spolu úzce souvisejí.
Zásady půjčování
Stejně jako jakýkoli jiný typ finančního vztahu je úvěr založen na určitých zásadách, které zajišťují hladké fungování celého bankovního mechanismu. Úvěrový sektor poskytuje šest základních principů, které zahrnují:
- Naléhavost. To je důležitá podmínka pro poskytování hotovostních úvěrů. V tomto případě je úvěrová doba uvedena ve smlouvě a musí být přísně dodržována dlužníkem při splácení prostředků. Splácení úvěru je určeno zásadou naléhavosti.
- Vratnost. Je základem jakékoli půjčky. Pokud by se dlužník nezavázal povinnost vrátit prostředky, samotný úvěrový systém by ztratil svou podstatu.
- Zabezpečení. Jedná se také o jistotu splácení, protože v případě, že dlužník odmítne převzít závazek splácet úvěr, je zaručeno, že banka obdrží zajištění, pojištění nebo pokračuje v procesu výběru od ručitelů.
- Zaplaceno. Je také základem úvěrových vztahů. Tato zásada zahrnuje nejen vrácení odebraných peněz, ale také úrok z použití půjčky.
- Diferenciace. Jedná se o individuální přístup ke každému jednotlivému klientovi. Je to dáno nejen rozdílnými podmínkami zákazníků, ale také vládní politikou ve vztahu k úvěrovému sektoru.
- Cílová povaha. Jedná se o zahrnutí účelu, pro který je půjčka přijata, do úvěrové smlouvy.
Prověřili jsme klasifikaci bankovních úvěrů.