Die häufigste Form der Zahlung zwischen Unternehmen ist ein Darlehen. Und das ist verständlich - denn es lohnt sich viel mehr, Drittmittel für die Entwicklung des Unternehmens zu gewinnen, als eigene Mittel aus dem Umsatz zu ziehen.
Diese Form der Arbeit ist besonders für kleine Organisationen akzeptabel, deren Zahlungsfähigkeit nicht zu hoch ist. Handelskredite sind für sie fast die einzige Chance für die Geschäftsentwicklung. Es gibt verschiedene Arten und Methoden für die Gewährung eines solchen Kredits - wir werden sie näher betrachten.
Gewerblicher Kredit: das Wesentliche
Unabhängig von ihrem Namen ist ein solches Darlehen kein klassisches Darlehen, da für die Bereitstellung von Bankinstituten keine Kreditinstitute erforderlich sind und keine Lizenz erforderlich ist. Außerdem handelt es sich nicht um eine eigenständige Transaktion, sondern wird als Ergänzung zum Hauptvertrag ausgehandelt.
Gewerbekredite werden untereinander von Unternehmen und Organisationen selbst vergeben, darüber hinaus kann eine solche Vereinbarung auch zwischen Einzelpersonen und Einzelunternehmern geschlossen werden. Da ein solches Darlehen in Form von Waren und nicht in Form von Zahlungsmitteln bereitgestellt wird, kann fast jede Vereinbarung über Leasing, Kauf, Verkauf, Service usw. einen Darlehenszusatz enthalten, der in einfacher schriftlicher Form ausgedrückt wird.
Rechnungsdarlehen
Die häufigste Art der gewerblichen Kreditvergabe ist der Wechsel. Das Abrechnungsformular ist in diesem Fall eine schriftliche Verbindlichkeit für einen bestimmten Betrag, die der Käufer an den Lieferanten überträgt. Unterschiedliche Konditionen eines kommerziellen Kredits implizieren unterschiedliche Wechsel:
- Solo Rechnung (oder einfach) - beinhaltet die Teilnahme an der Transaktion von nur zwei Parteien. Nach einer bestimmten Frist verpflichtet sich der Kreditnehmer (Schublade), dem Gläubiger (Schublade) Bargeld in der vertraglich festgelegten Höhe zu zahlen. Die einfache Form von Rechnungen ist in Russland am weitesten verbreitet und wird für Inlandszahlungen verwendet.
- Tratta (Wechsel) - Ein solcher Darlehensvertrag erfordert einen Dritten. Danach erteilt der Bezogene (Kreditgeber) dem Bezogenen (Kreditnehmer) eine direkte Anweisung, die Zahlung im Rahmen der Vereinbarung zugunsten eines Dritten - des Überweisers - innerhalb der festgelegten Frist zu leisten. In Russland wird ein Gesetzesentwurf nur für zwischenstaatliche (internationale) Abrechnungen verwendet, bei denen die Bank des Exporteurs als Erinnerung dient.
Der Abrechnungsprozess für einen Wechsel setzt voraus, dass der Verkäufer die Ware und ein Paket von Dokumenten zur Zahlung an den Käufer sendet. Ein solches Dokument ist Entwurf. Was ist ihr Wesen? Nach Erhalt des Papiers akzeptiert die Schublade (der Käufer) den Entwurf - das heißt, sie bestätigt ihre Zustimmung zur Zahlung zugunsten eines Dritten, akzeptiert die Bedingungen und den Betrag der Zahlung. Ohne eine solche Unterschrift hat ein Wechsel keine Rechtskraft und ist kein Zahlungsmittel.
Factoring und Forfeiting
Eine andere Form, die ein gewerblicher Kredit annehmen kann, ist das Factoring. Das Wesentliche an diesem Phänomen ist die Einziehung der Forderungen eines Kunden durch eine Bank oder ein spezialisiertes Faktorunternehmen. Dies bedeutet, dass die Factor Company Ihre Schulden vom Gläubiger kauft, während nicht nur der gesamte Betrag an ihn überwiesen wird, sondern 70–80%.
Der Restbetrag wird an den Verkäufer gezahlt, nachdem das Factoring-Unternehmen Geld vom Schuldner erhalten hat, während die Einnahmen des Factoring-Unternehmens selbst vom Betrag der Restzahlung abgezogen werden. Auf diese Weise kann der Verkäufer sein vertragsgemäßes Geld schnell zurückgeben und es wieder in Umlauf bringen.Erfolgt eine solche Weiterverleihung in Außenhandelsbeziehungen unter Beteiligung eines Wechsels, so spricht man von einem solchen Handelskredit.
In diesem Fall erfolgt eine teilweise oder vollständige Zahlung des Außenhandelsvertrags, und der Importeur wird vom Exporteur darüber in Kenntnis gesetzt, dass die Berechnung mit dem Forfeiter-Unternehmen erfolgen sollte. Nachdem der gesamte vereinbarte Betrag vom Importeur auf die Konten des Fälschers überwiesen wurde, muss der Exporteur über den Abschluss der Transaktion informiert werden.
Leasing
Dies ist eine andere Form der gewerblichen Kreditvergabe. Es handelt sich um eine langfristige Vermietung von beweglichen und unbeweglichen Sachen mit der Möglichkeit der Rücknahme zum Restwert nach Ablauf des Vertrages. Meistens handelt es sich um die Vermietung von Fahrzeugen, Ausrüstungen, Produktionsanlagen oder ein Darlehen für gewerbliche Immobilien.
Nach diesem Schema erfolgt die Registrierung für eine Leasinggesellschaft, deren Gläubiger wiederum die Bank ist. Eine Person, die ein solches Eigentum erwirbt, wird Leasingnehmer. Gleichzeitig wird ein Vertrag geschlossen, in dem das Verfahren und die Bedingungen für den vollständigen Rückkauf von Eigentum festgelegt sind.
Konto und Sendung eröffnen
Unter russischen Unternehmern ist eine besondere Art von Transaktion weit verbreitet - Sendung oder, wie sie sagen, "Ware zum Verkauf". Ein solches Handelsdarlehen bedeutet, dass der Exporteur (Eigentümer) bestimmte Waren zum späteren Verkauf an den Endverbraucher an den Versender (Vermittler) überträgt.
Der Vermittler bezahlt die erhaltenen Produkte nicht sofort, sondern erst nach deren endgültigem Verkauf. Wenn die Ware nicht verkauft werden kann, sendet der Empfänger sie vollständig an den Hersteller zurück, und die Transaktion gilt als fehlgeschlagen. Diese Art der kommerziellen Kreditvergabe ist sehr praktisch, wenn ein neues Produkt auf den Markt gebracht wird, und es bestehen Zweifel an der Möglichkeit eines schnellen Verkaufs.
Besteht eine lange Beziehung zwischen den Partnerunternehmen, kann der Verkäufer seinem Partner-Käufer ein offenes Konto zuweisen. Dies bedeutet, dass der Käufer die Ware systematisch mit Zahlungsaufschub erhält, ohne jede einzelne Transaktion zu dokumentieren. In der Regel wird nur der maximal mögliche Forderungsbetrag ausgehandelt, und der Käufer bezahlt von Zeit zu Zeit Rechnungen für zuvor gelieferte Produkte oder stellt andere Waren im Gegenzug zur Verfügung, wenn dies auf Grund des Vertrages erfolgt.
Zahlungsbetrag für ein gewerbliches Darlehen
Die Höhe der Zahlung für die Inanspruchnahme eines solchen Darlehens ist gesetzlich nicht geregelt. Es ist jedoch zu beachten, dass der Zinssatz für gewerbliche Darlehen häufig viel niedriger ist als der für die Bank, da dies für beide Vertragsparteien von Vorteil ist. Obwohl die Höhe der Zahlung ausschließlich durch die Vereinbarung zwischen Unternehmen bestimmt wird, ist es dennoch erforderlich, sie mit den Hauptkriterien für den Kreditmarkt in Beziehung zu setzen:
- Der Zinssatz muss notwendigerweise niedriger sein als der von Kreditunternehmen oder Banken festgelegte Satz. Andernfalls geht die Attraktivität dieser Kreditvergabemethode verloren.
- der Zinssatz sollte die Kosten des Kreditgebers und die Tatsache decken, dass sein Geld rechtzeitig "versprüht" wird;
- Die Höhe der Gebühr für die Inanspruchnahme des Darlehens sollte die Wettbewerbsfähigkeit der gekauften Waren nicht beeinträchtigen.
Daten, Geldstrafen
In einigen Fällen können Zinsen für das Darlehen überhaupt nicht berechnet werden oder nur bei Verletzung vertraglicher Pflichten anfallen - als eine Art Strafe für die ungerechtfertigte Erfüllung der Vertragsbedingungen.
Ein kommerzieller Darlehensvertrag beinhaltet meist keine strengen Fristen, das heißt, dieser Prozess ist nicht auf gesetzlicher Ebene geregelt. Alles wird nur durch Vereinbarung der Parteien bestimmt. Meist wird diese Frist bis zum tatsächlichen Geldeingang festgelegt, was bei Zahlungsverzug der Gegenpartei gerechtfertigt ist.
Vorteile
Gewerbliche Kredite werden hauptsächlich von Unternehmen vergeben, die ihre Kundenbasis schnell erweitern müssen, da dies der einfachste Weg ist, um dieses Ziel zu erreichen. Dem Unternehmen steht jedoch wiederum der richtige Betrag an Waren, Arbeiten oder Dienstleistungen zur Verfügung, auch wenn er nicht über die Mittel verfügt, diese vollständig zu bezahlen.
Gleichzeitig erreichen sowohl der Kreditgeber als auch der Kreditnehmer ihr Hauptziel - die Beschleunigung des Umsatzes ihrer Fonds. Für den Käufer ergibt sich ein weiterer wesentlicher Vorteil: Alle Zinsen für die Inanspruchnahme eines Darlehens können im Voraus im Warenpreis festgelegt werden. Andere Vorteile können ebenfalls festgestellt werden: die Fähigkeit, sich gegenseitig von Unternehmen zu unterstützen, die Einfachheit der Freigabe, die Geschwindigkeit des Wareneingangs, die Fähigkeit, Kapital frei zu manövrieren, die Verringerung des Bedarfs an direkten Bankkrediten usw.
Nachteile
Neben den Vorteilen hat der Geschäftskredit jedoch auch seine Nachteile. Einer der negativen Aspekte eines solchen Kredits besteht darin, dass er durch die Größe des Lieferantenbestands und die Zahlungsfähigkeit des Verbrauchers begrenzt ist, dh der Kreditgeber kann nicht mehr Waren in Raten liefern, als er produzieren kann, und der Kreditnehmer bestellt nicht mehr Dienstleistungen, als er benötigt . Weitere Mängel sind etwaige Änderungen der Marktbedürfnisse, Schwankungen der Produktpreise, die wahrscheinliche Insolvenz des Kreditnehmers sowie die Nichtbeachtung der Zahlungsbedingungen. Negative können auch den kurzfristigen Charakter solcher Beziehungen einschließen.
