Interne Kontrollregeln zur Bekämpfung der Legalisierung

Die interne Kontrolle der Organisation besteht aus Aktivitäten, die darauf abzielen, zu ermitteln, welche Vorgänge der obligatorischen Überwachung unterliegen. Dazu gehören unter anderem Transaktionen mit Bargeld und anderem Eigentum im Zusammenhang mit der Geldwäsche von illegal erzielten Einkünften sowie der Finanzierung des Terrorismus. Um eine wirksame Überwachung zu gewährleisten, werden interne Kontrollregeln entwickelt. Ein Beispiel dieses Dokuments wird im Artikel beschrieben.

Die Hauptaktivitäten

Die Hauptaufgabe der internen Kontrolle besteht darin, die Organisation von Operationen im Zusammenhang mit der Legalisierung illegal erzielter Gewinne sowie der Finanzierung des Terrorismus zu verhindern. Diese Aktivität umfasst eine Reihe von Aktivitäten, deren Implementierung die Aufgaben löst. Insbesondere sind folgende Maßnahmen vorgesehen:

1. Organisation und Durchführung der internen Kontrolle.
2. Aufsichtspflicht.
3. Verbot der Unterrichtung von Kunden und anderen Stellen über Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche von Erträgen aus der Terrorismusfinanzierung, die auf kriminellem Wege erzielt werden. Eine Ausnahme bilden Fälle, in denen Personen über die Einstellung des Geschäftsbetriebs, die Ablehnung der Ausführung von Befehlen zur Durchführung von Finanzmaßnahmen und den Abschluss eines Einlagensicherungsvertrages (Kontos) sowie die Notwendigkeit der Vorlage von Unterlagen aus den im Bundesgesetz festgelegten Gründen informiert werden.
4. Sonstige in Rechtsverordnungen vorgesehene Maßnahmen.

Anforderungen

Für die effektivste Umsetzung der erarbeiteten Maßnahmen ist die Geschäftsführung verpflichtet, die Umsetzung der Bestimmungen sicherzustellen, die interne Kontrollregeln vorsehen, um der Legalisierung von illegalem Einkommen entgegenzuwirken. In diesem Fall müssen folgende Voraussetzungen erfüllt sein:

1. Alle Mitarbeiter sollten an dem Prozess teilnehmen, unabhängig von den Positionen, die sie innehaben.
2. Informationen, die durch Überwachung erhalten werden, werden vertraulich behandelt.
3. Mitarbeiter sollten von der Geldwäsche ausgeschlossen werden.
4. Es ist notwendig, die Vertraulichkeit von Informationen über lokale Dokumente des Unternehmens zu gewährleisten, um illegale Operationen zu verhindern.
5. Die befugte aufsichtsstaatliche Stelle muss unverzüglich und umfassend über die Durchführung der internen Kontrolle informieren.
6. Während des Prozesses müssen wirksame Methoden zur Bewertung der mit der Geldwäsche verbundenen Risiken angewendet werden.

Wenn Änderungen an der Bundesgesetzgebung oder anderen Branchenvorschriften vorgenommen werden, werden die internen Kontrollregeln der Organisation entsprechend angepasst. Dies hat innerhalb eines Monats nach Inkrafttreten der neuen Bestimmungen des Bundesgesetzes zu erfolgen.

Verantwortliche Personen

Sie werden von autorisierten Mitarbeitern eingerichtet, die interne Kontrollregeln entwickeln. Um illegales Einkommen zu legalisieren, können verschiedene Operationen durchgeführt werden. In dieser Hinsicht müssen die für die Umsetzung der Anforderungen verantwortlichen Stellen sowie Personen, die mit Geld und anderem Eigentum zu tun haben, bestimmte Anforderungen erfüllen.

Qualifikationsbedingungen

Die internen Kontrollvorschriften zur Bekämpfung der Legalisierung illegaler Gewinne enthalten folgende Anforderungen:

1. Das Vorhandensein von Gymnasien in den Bereichen Ausbildung, Fachrichtungen, die der erweiterten Gruppe in der Disziplin "Wirtschaft und Management" oder "Rechtsprechung" angehören.In Ermangelung einer Ausbildung sind mindestens zwei Jahre Berufserfahrung in Positionen erforderlich, die mit der Erfüllung von Verpflichtungen zur Bekämpfung der Geldwäsche von Erträgen aus Straftaten und für die Terrorismusfinanzierung aufgewendeten Mitteln zusammenhängen.
2. Spezielle Ausbildung bestehen.

Wichtiger Punkt

Für Unternehmensleiter ergeben sich bestimmte Möglichkeiten. Insbesondere bei der Umsetzung der internen Kontrollvorschriften kann ein Unternehmen zur Verhinderung der Geldwäsche von illegalen Erträgen eine Struktureinheit schaffen oder definieren, die befugt ist, eine angemessene Beaufsichtigung zu gewährleisten. Gleichzeitig sollten die Besonderheiten der Unternehmensstruktur, des Personals, des Kundenstamms und die mit den auszuführenden Operationen verbundenen Risiken berücksichtigt werden. Die internen Kontrollvorschriften enthalten eine Beschreibung des Überwachungssystems im Unternehmen und in seinen Zweigniederlassungen sowie das Verfahren, nach dem die Einheiten bei Fragen im Zusammenhang mit der Umsetzung der gesetzlichen Anforderungen zusammenarbeiten.

Programme

Interne Kontrollregeln beschreiben folgende Systeme:

1. Führen Sie die örtliche Aufsicht durch.
2. Identifizierung von Kunden, deren Vertretern oder Begünstigten, wirtschaftlichen Eigentümern.
3. Das Studium der Themen bei der Zulassung zum Dienst und bei der Erbringung von Dienstleistungen im Rahmen eines Vertrags.
4. Schätzungen des Risikograds, wenn Kunden Transaktionen im Zusammenhang mit der Geldwäsche von Erträgen ausführen, die illegal oder im Zusammenhang mit der Finanzierung terroristischer Aktivitäten erzielt wurden.
5. Identifizierung von Verfahren, die einer Aufsichtspflicht unterliegen, Transaktionen mit Anzeichen für die Legalisierung von kriminellen Gewinnen oder Geldern, die unter Umgehung von Gesetzen ausgegeben wurden.
6. Dokumentarische Datenerfassung.
7. Regelung des Verfahrens für Maßnahmen im Falle der Weigerung, Kundenaufträge auszuführen, um Vorgänge abzuschließen.
8. Regelung der Regeln für die Aussetzung von Prozessen nach dem Bundesgesetz.
9. Regulierung des Einfrierens (Blockierens) von Geld und anderem Eigentum gemäß den behördlichen Anforderungen.
10. Ausbildung und Schulung von Mitarbeitern im Bereich der Bekämpfung der Legalisierung von Gewinnen, die im Rahmen von Verstößen gegen das Gesetz oder zur Finanzierung terroristischer Aktivitäten erzielt wurden.
11. Audits der Überwachung von Transaktionen und Operationen.
12. Speicherung von Daten und Materialien, die während der Implementierung lokaler Kontrollprogramme erhalten wurden.

Dokumentfunktionen

Die internen Kontrollvorschriften regeln die Grundlagen der Aktivitäten des Unternehmens im Bereich der Verhinderung der Geldwäsche von Erträgen, die illegal erzielt wurden, sowie von Erträgen zur Finanzierung terroristischer Ereignisse. Das Dokument formuliert die Pflichten und Rechte sowie das Verfahren für die Mitarbeiter des Unternehmens, um die Anforderungen der Regulierungsgesetze umzusetzen. Die internen Kontrollvorschriften legen die Fristen für die Durchführung der den Mitarbeitern übertragenen Aufgaben fest. Das Dokument definiert die Personen, die für die Umsetzung der Bestimmungen verantwortlich sind.

Fazit

Die Legalisierung von illegal beschafften Einkünften sowie die Finanzierung des Terrorismus ist heute eines der drängendsten Probleme der Weltgemeinschaft. In fast allen Bundesstaaten werden Gesetze verabschiedet, um solche Aktivitäten einzudämmen. Die Regierungen entwickeln staatliche Programme und Maßnahmen zur Lösung dieser Probleme. In der Zwischenzeit sollten bei der Verhinderung des Waschens illegaler Gelder und der Finanzierung des Terrorismus alle Teilnehmer am zivilen Menschenhandel beteiligt werden.

Die besondere Verantwortung liegt bei den Währungsinstituten. In ihnen werden häufig illegale Transaktionen getätigt. In diesem Zusammenhang legt der Staat besonderes Augenmerk auf die Kontrolle von Finanztransaktionen.Um gesetzliche Anforderungen umzusetzen, müssen Unternehmen über ein lokales Dokument verfügen, in dem die Regeln der internen Kontrolle unter Berücksichtigung der Besonderheiten jedes Unternehmens festgelegt sind. In Strukturen, deren Arbeit mit Finanz- und Immobilientransaktionen verbunden ist, müssen Manager die Umsetzung von Aufgaben mit aller Verantwortung angehen. Mitarbeiter, die mit dem Betrieb verbunden sind, müssen über die entsprechende Qualifikation, Ausbildung und Berufserfahrung verfügen. Die interne Kontrolle erfolgt im ständigen Zusammenspiel der Organisationseinheiten.