Das Liquiditätsrisiko ist das Eintreten einer Situation, in der eine Bank ihren Verpflichtungen nicht nachkommen kann oder nicht in der Lage ist, das erforderliche Vermögenswachstum zu erzielen. Die schlimmste Entwicklung dieser Situation führt zur Insolvenz der Organisation, dh zu ihrem vollständigen Konkurs. Dies wird auch als Abnahme der Effizienz bezeichnet. Sie tritt ein, wenn sich das Umlaufvermögen ändert. Dies ist ein linksseitiges Risiko, dieser Name ist auf den Standort dieser Vermögenswerte in der Bilanz zurückzuführen. Wenn sich die Verpflichtungen ändern, wird das Risiko nach einem ähnlichen Bild als rechtshändig bezeichnet.
Definition
Ein wichtiger Punkt ist, dass das Liquiditätsrisiko in engem Zusammenhang mit anderen Risiken steht, nämlich Kredit-, Einlagen- und Zinsrisiken. Ihr Eintritt ist völlig gerechtfertigt durch eine Änderung der Qualität der Verbindlichkeiten und Vermögenswerte, und dies führt anschließend zur vollständigen Insolvenz der Organisation, dh zu ihrem direkten Konkurs.
Bank Rate Struktur
Es gibt einen wichtigen Indikator - das Risiko einer Verlustprämie (LP). Es ist völlig abhängig von den Verpflichtungen des Debt Banking, dh von der Fähigkeit der Bank, die notwendigen Ersparnisse gegen Bargeld einzutauschen und sie beim Umtausch nicht zu verlieren. Wenn dieser Indikator Null ist, ist das Liquiditätsrisiko maximal. Risikominderung wird beobachtet, wenn der Indikator in eine positive Richtung wächst. 
In einer Situation, in der die kurzfristigen Schulden gleich Null sind, ist der Wert des Umlaufvermögens und des Umlaufvermögens gleich, und letzteres erreicht sein Maximum. Das Vorhandensein eines Risikos wird im Übrigen bei dessen Abwesenheit nicht berücksichtigt. Es ist zu bedenken, dass dieses Schema hypothetisch ist. Gleichzeitig können diese Indikatoren als Chance zur Zahlung eines akzeptablen Risikos betrachtet werden, was wiederum dazu beiträgt, dass das Unternehmen über den nächsten Produktionszyklus hinweg eine normale Solvabilität aufrechterhält.
Kompromisse
Die Suche nach einem Weg, der zu einem Kompromiss zwischen Risiken, Gewinnen, Umlaufvermögen und Deckungsquellen für diese Fonds führt, ist eine Untersuchung der verschiedenen Risiken, die sich in der Theorie des Finanzmanagements widerspiegeln. Rentabilitätskennzahlen sind derselbe Kompromiss, der durch das Management des Betriebskapitals erzielt wird. Mit anderen Worten, der Kompromiss zwischen Arbeitseffizienz und dem Risiko eines Liquiditätsverlusts hängt direkt von der Strategie des Working Capital Managements ab. Diese Methode führt uns zu zwei wichtigen Fragen.
Konservatives Modell
Es ist notwendig, die optimale Struktur des Finanzportfolios der Banken zu wählen, die das Liquiditätsrisiko des Vermögenswerts, das Marktrisiko und die Rentabilität des Betriebs umfasst. Dies ist der Zweck dieser Arbeit. Mit anderen Worten, Sie müssen die optimale risikobasierte Managementrichtlinie auswählen, um die Rentabilität zu steigern und den optimalen Wert des Verlustrisikos zu erzielen. 
Eine vernünftige Lösung in dieser Situation wäre die Festlegung bestimmter Grenzen für die spezifischen betrieblichen Maßnahmen einer kommerziellen Organisation. Diese Liste enthält:
- Mögliche Verluste.
- Markt (Preise und Zinssätze).
- Kreditlimit (unter Berücksichtigung des Risikos, dass die Gegenpartei ihre Versprechen nicht einhält, Zahlungsverzug, Wertpapiere).
- Liquidität (Einschränkungen unter Berücksichtigung der Umsetzung eines negativen Szenarios).
Net Working Capital
Die Höhe des Nettoumlaufvermögens wirkt sich unmittelbar auf die Liquidität und die akzeptable Effizienz der Vermögenswerte in ihrem gegenwärtigen Zustand aus.Je nachdem, ob dieser Indikator gegen Null tendiert oder wächst, schwankt das Risiko eines Liquiditätsverlusts. Das Risiko ist nur dann gleich Null, wenn keine kurzfristigen Kreditschulden bestehen und M (Net Working Capital) sein Maximum erreicht hat, dh, Vermögenswerte sind gleich Kapital. 
Wenn wir das konservative Modell betrachten, sehen wir, dass der schwankende Teil des Vermögens vollständig durch langfristige Verbindlichkeiten blockiert werden kann. Natürlich ist dieses Modell völlig künstlich, da es das Fehlen kurzfristiger Verbindlichkeiten und einen Null-Risiko-Indikator voraussetzt.
Restriktive Politik
Wenn eine restriktive Politik verfolgt wird, tendiert das Niveau des Umlaufvermögens zu seinen Mindestwerten. Dieser politische Rahmen, der ein Liquiditätsrisikomanagement bietet, kann den Umsatz von Fonds steigern und den Kapitalbedarf verringern. Es ist jedoch zu bedenken, dass es die Organisation dem Bankrott näher bringt. Natürlich ist die Verwendung von kurzfristigen Schulden als Überlappung des Anlagekapitals nicht möglich. Wenn die Bank kurzfristige Verbindlichkeiten eingegangen ist, besteht das maximale Verlustrisiko, und das Working Capital beträgt null. 
Wenn es jedoch keine kurzfristigen Verbindlichkeiten gibt und diese gleich Null sind, bedroht der Liquiditätsverlust die Organisation nicht, aber es gibt auch keinen Gewinn, der für die Bank überhaupt nicht positiv ist. Mit anderen Worten, das Management muss entscheiden, was für sie wichtiger ist - um das Liquiditätsrisiko zu verringern oder einen Gewinn zu erzielen, da diese beiden Indikatoren sich proportional widerspiegeln. Auch die Unterstützung des Risikograds kann aufgrund von Vermögensüberschüssen erfolgen, was sich negativ auf den Gewinn auswirkt. Auch hier müssen Sie einen Kompromiss suchen.
Kompromissmodell
Dieses Modell sieht realer aus und ist für die vorherrschende Realität des Bankensektors geeignet. Entsprechend ihrem Working Capital überschneiden sich alle möglichen Möglichkeiten. Die Formel sieht aus wie die Summe aus konstantem Betriebskapital und der Hälfte des variablen Betriebskapitals, die dem Netto-Betriebskapital entspricht. Mit anderen Worten, der Gewinn erreicht überhaupt nicht das Maximum, aber aufgrund dessen sinkt das Insolvenzrisiko. Hier leidet die Rentabilität (Risiko), während die Liquidität stabil ist. Natürlich wird in einer Situation einer wirklich funktionierenden Bank eine Menge Geld für diese Regelung verwendet, aber gleichzeitig hängen alle Indikatoren direkt voneinander ab und wirken sich auf das normale Funktionieren der gesamten Organisation aus.
