Die Eröffnung eines Transitbankkontos ist erforderlich, wenn eine natürliche oder juristische Person eine fremde wirtschaftliche Tätigkeit ausübt und Zahlungen für ihre Waren und Dienstleistungen in fremder Währung entgegennimmt. In diesem Fall spielt die Rechtsform keine Rolle. Was ein Transitkonto ausmacht, welche Phasen Sie durchlaufen müssen, wenn Sie es eröffnen, und welche Nuancen seiner Verwendung bestehen, werden die Leser aus diesem Material lernen. In der Tat nichts kompliziertes.
Transitkonto bei einem Finanzinstitut. Was ist das?
Das Transitkonto des Unternehmens wird zur Überweisung von Geldern in Fremdwährung für Waren verwendet, die von einer Geschäftseinheit verkauft werden. Oder die erbrachten Leistungen. Für ein Transitkonto ist seine untrennbare Verbindung mit dem Währungskonto charakteristisch. Obligatorisch. Mit anderen Worten, ein Transitkonto kann ohne ein Fremdwährungskonto nicht existieren. Umgekehrt. Es ist auch zu betonen, dass die Laufzeit eines Transitkontos in Fremdwährung höchstens 15 Tage betragen darf. Während dieser Zeit unterliegen sie der Überweisung - in die Hauptwährung. Oder sollte in Landeswährung umgerechnet werden. Und vom Transitkonto auf das aktuelle Konto übertragen. Alles ist sehr einfach.
Anleitung zur Eröffnung eines Transitkontos
Also mehr Details. Wie oben erwähnt, ist ein Transitkonto an ein Währungskonto gebunden und kann ohne dieses nicht funktionieren. Was sind die wichtigsten Schritte, die Sie beim Öffnen ausführen müssen? Zunächst muss eine Geschäftseinheit einem Finanzinstitut eine Kopie der Satzung ihrer Organisation vorlegen und ihr auf dem entsprechenden Formular einen Antrag zur Eröffnung eines Fremdwährungs- und Transitkontos beilegen. Darüber hinaus muss das Dokument die Möglichkeit aufzeigen, mit der Währung anderer Staaten zu arbeiten.
Danach stellen die Bankangestellten eine Bankkarte aus. Begleitet wird dieser Vorgang von der Bereitstellung einer Liste der befugten Personen des Unternehmens, die das Recht haben, auf ein Transitkonto zuzugreifen. Zusätzlich sind Muster der Unterschriften dieser Mitarbeiter vorzulegen.
Gleichzeitig ist das Unternehmen oder sein Vertreter verpflichtet, der Bank Unterlagen vorzulegen, die die Rechtmäßigkeit der Eröffnung und Funktionsweise des Unternehmens bestätigen. Es ist zu beachten, dass im Falle einer Reorganisation des Unternehmens auch entsprechende Zertifikate vorzulegen sind. In der letzten Phase übergibt die Organisation dem Finanzinstitut Dokumente, aus denen die Rechtmäßigkeit der Herkunft der gutgeschriebenen Deviseneinnahmen hervorgeht.
Abschluss einer Vereinbarung
Nach Abschluss aller oben genannten Phasen schließen das Finanzinstitut und die Geschäftseinheit eine separate Vereinbarung über die Eröffnung von Transit- und Fremdwährungskonten. Bei Arbeiten im Zusammenhang mit dem Verkauf von Waren und Dienstleistungen für Devisen geben Unternehmensvertreter die Nummer für die Zahlung an ihre Gegenparteien an.
Arbeitstipps
Es ist zu beachten, dass es nicht nur für die Eröffnung eines Transitkontos, sondern auch für die spätere Bearbeitung bestimmte Regeln gibt. Daher muss das Unternehmen innerhalb von 7 Tagen nach seinem Erscheinen die Steuerbehörden am Ort der Registrierung seines Unternehmens benachrichtigen. Darüber hinaus sollte die zuständige Abteilung der Pensionskasse informiert werden. Andernfalls werden Strafen folgen.
Es ist auch erforderlich, die Sozialversicherungskasse über die Eröffnung zu informieren.Hierbei ist zu betonen, dass staatliche Stellen nicht berechtigt sind, die fehlende Anzeige der Eröffnung eines Transitkontos zu beanstanden. Es ist sehr wichtig.
Ein Transitkonto weist Merkmale auf, die es wesentlich auszeichnen und der Aufsichtsbehörde des Bundessteueramtes gemeldet werden müssen. Darüber hinaus hängt der Organisationsbedarf nicht vom Wunsch einer natürlichen oder juristischen Person ab. Ihre Eröffnung ist obligatorisch und erfolgt nach dem festgelegten Verfahren als Aufstockung des Währungskontos, das den staatlichen Behörden zu melden ist. Alles ist sehr ernst.
Abschließend sind die Anforderungen an Dokumente zu erwähnen, die die Rechtmäßigkeit der Buchung auf ein Transitkonto in Fremdwährung bestätigen. Dies kann sein: eine ausgeführte Arbeit, ein Vertrag über die Lieferung von Gegenständen oder die Erbringung von Dienstleistungen und andere Zertifikate. In diesem Fall müssen die Unterlagen in russischer Sprache vorgelegt und die Übersetzung aus einer Fremdsprache notariell beglaubigt werden.