Joskus kaupalliset organisaatiot joutuvat kohtaamaan tosiasian, että taloudellinen seuranta on estänyt sekkitilin. Mitä tehdä tässä tilanteessa? Tämän kysymyksen kysyvät kaikki, jotka löytävät samanlaisen ongelman. Artikkelissa annetaan suosituksia tilin käytöstä tulevaisuudessa.
Mitä se tarkoittaa?
Jos vaihtotili on estetty, koko yrityksen toiminta keskeytetään. Omistaja ei voi maksaa velkaa, ostaa tavaroita, maksaa työntekijöille palkkaa tai suorittaa muita talouteen liittyviä velvoitteita. Tällaisen tapahtumien kehityksen välttämiseksi sinun on ymmärrettävä, kuinka selvittää, onko organisaation tili tukittu, miksi se tehtiin ja kuinka poistaa rajoitukset.
Ensinnäkin tilinomistajien on erotettava erityyppiset rajoitukset, joita pankkiorganisaatio voi asettaa. Näitä ovat:
- Täydellinen esto.
- Tietyn toimenpiteen keskeyttäminen.
- Kieltäytyminen toteuttamasta tiettyä rahoitustapahtumaa.
Estäminen estää omistajaa mahdollisuudesta suorittaa maksuja, nostaa varoja, maksaa tavaroista ja palveluista, siirtää varoja toiselle tilille. Tämä henkilö ei saa luoda muita tilejä eikä avata talletuksia pankeissa.
Jousitus tai täydellinen lukitus
Pankin taloudellinen valvonta voi estää tilin, jos Rosfinmonitoring epäilee tilinomistajaa edistävän terrorismia rahoittamalla sitä tai lainvastaisesti saatujen tulojen pesemiseen. Samanaikaisesti omistaja merkitään erityiseen organisaatioiden ja henkilöiden luetteloon, joka on julkisesti saatavilla Internetissä.
Tällainen lukitus voi kestää enintään yhden kuukauden. Tämä todetaan laissa "Rikoksen tuottaman hyödyn laillistamisen (rahanpesun) torjumisesta ja terrorismin rahoituksesta" nro 115-FZ, erityisesti sen 1 kohdassa. 3 rkl. 8. Lukon voimassaoloaikaa voidaan pidentää tuomioistuimen päätöksellä. Jos tällainen tosiasia tapahtuu ilman asianmukaista asiakirjaa, se on suora lain rikkomus.
Jos organisaatiota ei ole lueteltu luettelossa, varat voidaan jäädyttää tai tietty rahoitustoiminta voidaan keskeyttää, kunnes olosuhteet selvitetään. Jos taloudellinen valvonta on tässä tapauksessa estänyt LLC: n maksutilin, tällainen toiminta on laiton.
Kuinka tarkistaa, onko lukko
Voit tarkistaa tilisi yrittämällä suorittaa maksuja tai soittaa finanssilaitoksen hotline-puhelimeen. Nämä tiedot voidaan kuitenkin antaa vain tilinomistajalle. Tietoja ei paljastunut kolmansille osapuolille.
Liittovaltion veropalvelun virallisessa virtuaaliresurssissa on kuitenkin Bankinform-palvelu. Sitä voivat käyttää kolmannet osapuolet. Löytänyt tämän osan, sinun on valittava tarkistustyyppi, määritettävä oikeushenkilön tunnus ja pankkiorganisaation tunnusluku sekä syötettävä roskapostisuojauskoodi. Seurauksena on seuraavat tiedot:
- Tilin lukituspäivämäärä
- Velan määrä.
- Syyt estämiseen.
Tärkeimmät syyt estämiseen
Pankkien tulisi valvoa organisaatioiden suorittamia liiketoimia, jos niiden määrä ylittää 600 000 ruplaa. tai on vastaava määrä ulkomaan valuutassa. Tämä todetaan Art. Edellä mainitun lain nro 115-ФЗ 6 §. Lisäksi taloudellista seurantaa suoritetaan seuraavien toimien yhteydessä:
- Rahan saaminen tilille ja rahaa se ulos.
- Siirto ulkomaisten pankkien tileille tai rahan vastaanottaminen niiltä.
- Luotamme tai veloitamme yritystä, joka on toiminut alle 3 kuukautta.
- Talletusten avaaminen ja varojen hyvitys niille.
Art. Lain nro 115-ФЗ 7 pykälän mukaan pankkien on tunnistettava ja analysoitava asiakastilien varojen liikkumista koskevia tietoja epäilyttävien toimien esiin tuomiseksi. Joten rahoituslaitosten tulisi kirjata seuraavat tapaukset:
- Takertuneita liiketoimia, joilla ei ole taloudellista järkeä.
- Tapahtumat, jotka eivät täytä peruskirjan asettamia tavoitteita.
- Toiminnot, joiden tarkoituksena voi olla tarkastusten kiertäminen.
- Tilinomistajien kieltäytyminen suorittamasta toimenpiteitä, joita vastaan pankkien työntekijöillä oli epäilyjä rahanpesuun.
Kun organisaatio tietää, voiko pankki estää vaihtotilin ja millä perusteilla, organisaatio on vastuullisempi taloudellisissa operaatioissaan. Pankkijärjestö voi pyytää tilinomistajalta asiakirjoja, jotka vahvistavat sen täytäntöönpanon laillisuuden, jos ne täyttävät vähintään yhden edellä mainituista perusteista. Jos tällaista ei ole, esto on väistämätön.
Lisäsyyt
On olemassa lisäkriteerejä, joihin pankkien tulisi kiinnittää huomiota. Esimerkiksi CBR-ohjeissa nro 18-MR todetaan, että pankkiorganisaatioiden tulisi kiinnittää huomiota seuraaviin asiakkaisiin:
- Mitkä yliarvioivat maksujen määrän vähintään 0,9 prosenttiin liikevaihdosta.
- Jotka eivät maksa palkkaa työntekijöille tai maksetut rahat eivät vastaa käytettävissä olevaa lukua.
- Ne luovat työntekijöille palkkarahaston, joka perustuu alueen ansiotason alapuolella oleviin ansiotuloihin.
- He maksavat henkilökohtaisen tuloveron, mutta eivät maksa vakuutusmaksuja.
- Niillä ei ole varoja tilillä tai niiden koko ei vastaa suoriteperusteisia tavoitteita.
- Kassavirta kasvoi dramaattisesti toisinaan.
- He eivät maksaneet paperitavarat ja muut taloustavarat eivätkä maksaneet juoksevia maksuja.
- Kohdennettu arvonlisävero laskuissa sellaisten tavaroiden ostamiseksi, joihin ei sovelleta tätä veroa.
Pankki pyysi asiakirjoja
Mitä tehdä, jos taloudellinen seuranta on estänyt tilin:
- Syyt selvittää ensin.
- Seuraavaksi sinun on toimitettava pankille vaadittavat asiakirjat. Laki ei sisällä tietoja, jotka on tarkistettava. Siksi pankit voivat pyytää tarpeellisiksi katsomiaan tietoja. Yleisimmin niihin sisältyy: maksudokumentit, sopimukset, verojen maksaminen, lailliset varojen lähteet, muut asiaa tukevat tiedot.
Jos tilinomistaja on toimittanut tarvittavat asiakirjat ja hänelle evättiin peruuttaminen, tällaisiin toimiin voidaan hakea muutosta seuraavasti:
- Keskuspankissa.
- Oikeudessa.
Estämispäätöksen haaste
Asetuksen 3 artiklan 3 kohdan mukaan Siviililain 845 pykälän mukaan pankilla ei ole oikeutta asettaa rajoituksia tilin käyttöön, ellei laissa toisin säädetä. Hänellä ei ole myöskään oikeutta käyttää varoja omaan tarkoitukseen. Vaatimuksen tai valituksen valmistelussa on ohjattava tämän artiklan määräyksiä.
Lisäksi art. Venäjän federaation siviililain 849 mukaan pankki on velvollinen toteuttamaan asiakkaan käskyn antaa rahat seuraavan päivän kuluessa sen vastaanottamisesta. Jos asiakas osoittaa toimintansa lainmukaisuuden, pankin kieltäytymistä pidetään laittomana.
Perustuu 1 kohtaan. Siviililain 395 pykälän mukaan tuomioistuin ei voi vain velvoittaa pankkilaitosta siirtämään tilinomistajalle kuuluvia varoja, vaan myös perimään prosenttiosuuden niiden käytöstä.
Nosta varoja
Paras tapa nostaa rahaa, jos lukitus on, on menossa tuomioistuimeen. Tämän voivat tehdä organisaation työntekijät, joiden on saatava palkkaa, tavarantoimittajat ja muut henkilöt. Jos tapausta käsitellään yksinkertaistetusti, tuomioistuimen määräys saadaan 5 päivän kuluessa.Muissa tapauksissa joudut odottamaan paljon kauemmin.
Jos lukko on veropalvelun aloittama
Pankkiorganisaatio ei vain pysty itsenäisesti estämään tiliä rahoitusseurannan perusteella, vaan myös suorittamaan samat toimenpiteet veroviranomaisen pyynnöstä. Pankkitilin jäädyttämisen syyt liittovaltion veroviraston pyynnöstä esitetään 2 artiklan 3 kohdassa. Venäjän federaation verolain 76 §. Näitä ovat seuraavat:
- Veroilmoituksen laiminlyönti lakisääteisen määräajan kuluessa.
- Velan olemassaolo verojen, sakkojen tai sakkojen muodossa.
- Työntekijöiltä pidätettyjen verojen maksamatta jättäminen
- Verolaitoksen esittämien ehtojen noudattamatta jättäminen.
IFTS on velvollinen ilmoittamaan omistajalle tilin estämispäätöksestä. Jos ilmoitusta ei toimiteta, tilin tila voidaan tarkistaa ottamalla yhteyttä veropalveluun tai käyttämällä edellä mainittua BANKINFORM-palvelua.
lukituksen
Mitä finanssivalvonta on estänyt veroviraston aloitteesta vaihtotiliä, mitä minun pitäisi tehdä? Pankki ei tässä tapauksessa voi auttaa. Siksi sinun on otettava yhteyttä verotoimistoon. Jos tapahtuu virhe, on toimitettava asiakirjat, jotka vahvistavat asiaa koskevan tosiasian. Todisteet voivat olla:
- Kuitit ja maksut.
- Merkinnät asiakirjojen hyväksymiselle, posti-ilmoitukset.
- Sovittelutoimet.
Mitä tulee tehdä, jos tiedetään, että talouden seuranta on laillisesti estänyt vaihtotilin? Ainoa tapa ulos tilanteesta on havaitun rikkomisen poistaminen. Tarvittavien toimien suorittamisen jälkeen tarkastajan on toimitettava tositteet.
Vapautus tapahtuu seuraavilla tavoilla:
- Yhden arkipäivän kuluessa sakkojen ja viivästysmaksujen maksamisesta (jos asiaankuuluva tiliote toimitetaan). Tämä todetaan 4 artiklan 8 kohdassa. Venäjän federaation verolain 76 §.
- Yhden arkipäivän sisällä ilmoituksen lähettämisestä tai ilmoituksen lähettämisestä. Tämä todetaan kappaleissa. 1 s. 3.1 Art. Venäjän federaation verolain 76 §.
- Yhden arkipäivän kuluessa tarvittavien asiakirjojen toimittamisesta veroviranomaiselle. Tämä sanotaan myös kappaleissa. 1 s. 3.1 Art. Venäjän federaation verolain 76 §.
Samalla käytännössä avaaminen voidaan suorittaa muutamassa päivässä, jos velka on maksettu, ja joissain tapauksissa se vie jopa yhden kuukauden. Samanaikaisesti pankki käsittelee asiakirjoja sisäisten sääntöjen mukaisesti.
Lukitus kokonaan tai osittain
Joskus vero- ja liittovaltion finanssiseurantapalvelut välittävät pankkiorganisaation vaatimuksen estää tilillä olevat varat kokonaan. Tämä voidaan tehdä, vaikka tilin saldo on paljon suurempi kuin tilin käyttöoikeuden väliaikaista keskeyttämistä koskevassa päätöksessä määritelty määrä. Sitten sinun on jätettävä hakemus verotoimistolle osittain asetettujen rajoitusten poistamiseksi. Jos kysymys on verojen maksamisesta, jos vaihtotili on estetty, se ratkaistaan samalla tavalla. Asiakirjaan liitetään ote pankista, jossa ilmoitetaan tilille tallennetut varat.
4 artiklan 4 kohdan mukaisesti Verolain 76 pykälän nojalla palvelun on lähetettävä pankille päätös rajoituksen poistamisesta tililtä yhden arkipäivän kuluessa päätöksen tekemisestä. Menettelyä nopeutetaan lähettämällä ilmoitukset sähköisessä muodossa. Seurauksena on, että yrityksen liiketoiminta on normalisoitunut.
Jos rajoitusten poistamisen määräaikoja rikotaan, tilinomistajalla on oikeus saada korvausta. Tässä tapauksessa sakko määräytyy nykyisen jälleenrahoituskoron perusteella.
Tuomioistuimen lukitus
Voi olla, että tuomioistuimen päätöksen perusteella talousvalvonta on estänyt selvitystilin. Mitä tehdä tässä tapauksessa? Ensinnäkin, opi tämän toiminnan syyt.Tuomioistuimen päätöksen saatuaan pankin on lopetettava menojen suorittaminen kokonaan, olipa kyse sitten käteisnostoista tai rahansiirroista.
Tyypillisesti syy on velan olemassaolo urakoitsijoille, valtion virastoille tai muille rahoitusjärjestöille, joita tilinomistaja ei maksa vapaaehtoisesti. Tämä on turvatoimi. Estämisen ansiosta on mahdollista täyttää velkojien vaatimukset. Rajoitus poistetaan tuomion täytäntöönpanon jälkeen. Jos emme tee tätä itse, rahat kirjataan pakollisesti täytäntöönpanomenettelyssä.
johtopäätös
Joten päättäessään, kuinka estetty tilin lukitus avataan, sinun on ensin selvitettävä, kuka aloitti tämän toimenpiteen. Tämä voi olla sekä itse pankkijärjestö että veropalvelu. Jälkimmäisessä tapauksessa tarkastaja lähettää pankille pyynnön tietyllä tilillä tapahtuvan toiminnan lopettamisesta. Lisäksi oikeudellinen viranomainen voi olla aloittaja.
Normaaliin toimintaan palaamiseksi tilinomistajan on noudatettava asetettuja vaatimuksia. Niihin voi sisältyä vaatimus maksaa velka, todistusasiakirjojen toimittaminen, verojen toimittaminen, raportointi ja niin edelleen. Jos tilinomistaja kuitenkin katsoo, että esitetyt vaatimukset ovat laittomia, hän voi kääntyä tuomioistuimeen todistaakseen tämän tosiasian ja poistaakseen tiliä koskevat rajoitukset.
Aiemmin tuomioistuimet olivat usein pankkien kanssa. Mutta nyt tilanne on muuttunut. Jos toimenpide on laillinen ja asiasta on todisteita, tuomioistuin päättää tilinomistajan eduksi. Jos tilanne on epävarma, epäonnistuminen on todennäköistä. Joka tapauksessa pankkijärjestön ja liittovaltion finanssivalvonnan on näytettävä toteen syy estolle.