Laiton liiketoiminta on melko yleinen rikos pienyrityksen alalla. Tämä johtuu tosiasiasta, että jokainen aloitteleva liikemies toimii periaatteella "niin kauan kuin ovella ei ole asiakasryhmää, tapausta ei tarvitse rekisteröidä virallisesti".
Tässä on kylmä taloudellinen laskelma: jos voittoa ei ole, veroja ja muita maksuja ei tarvitse maksaa. Ja yrityksen rekisteröinnissä ne on joka tapauksessa maksettava, vaikka henkilökohtaiset asiat ovat tappiollisia. Toisaalta valtio ymmärtää tämän, siksi voimassa oleva lainsäädäntö antaa aloittelevalle yrittäjälle mahdollisuuden ottaa ensimmäiset askeleen liiketoiminnassaan ilman laillista rekisteröintiä. Mutta ongelmana on, että raja tällä alueella laillisen toiminnan, rikoksen ja jopa rikollisuuden välillä on hyvin ohut. Missä laillisuuslinja on?
Laiton liiketoimintakonsepti
Jotta ymmärrät mitä laiton liiketoiminta on, sinun on määritettävä sen oikeudellinen muoto. Yrittäjyys on systemaattista toimintaa, joka perustuu omaan suunnitteluun, pääomaan ja riskeihin ja jonka tavoitteena on voitto.
Siksi laiton yrittäjyys on edellä kuvattua toimintaa, joka suoritetaan kokonaan tai osittain lain ulkopuolella. Lisäksi sen lainvastaisuus voidaan ilmaista monilla tekijöillä.
Laittoman yrittäjyyden tyypit
Yritystä pidetään laittomana, jos varsinainen liiketoiminta on lain ulkopuolella tai jos se liittyy kiellettyjen tavaroiden käyttöön tai kauppaan. Esimerkiksi ihmiskauppa on laiton liiketoiminta. Tässä tapauksessa lainvastaisuus määräytyy suoritettujen tekojen sisällön perusteella.
Liiketoiminta on laitonta, vaikka sitä harjoitettaisiin ilman rekisteröintiä lain määräämällä tavalla, ilman asianmukaisten lisenssien ja luvien hankkimista tai vahvistettujen lupaehtojen tai normien järjestelmällistä rikkomista. Joten, jos kansalainen myy sähinkäisiä siirtymävaiheessa, hän harjoittaa laitonta liiketoimintaa useilla perusteilla kerralla: hän harjoittaa toimintaa ilman rekisteröintiä, määrittelemättömässä paikassa, ilman lupaa. Samanaikaisesti lain määräämällä tavalla rekisteröity yksityinen lääketieteellinen klinikka, jolla on lupa, mutta harjoittaa kotiinkuljetusta, tulee myös lain ulkopuolelle, koska se rikkoo lupaehtoja.
Laittoman liiketoiminnan kohteet
Lakiliiketoiminnan aiheina voivat olla yksityiset yrittäjät ja kaupalliset organisaatiot sekä valtion ja kuntien yritykset.
Laittoman taloudellisen toiminnan aiheena voi olla paljon laajempi henkilöryhmä. Joten laitonta liiketoimintaa voi harjoittaa henkilö, joka ei ole yksittäinen yrittäjä, poliittiset puolueet ja muut voittoa tavoittelemattomat organisaatiot, joilla on kiellettyä harjoittaa liiketoimintaa, vallan aiheet (valtion viranomaiset ja paikallishallinnot sekä virkamiehet).
Laittoman liiketoiminnan erityinen aihe on järjestäytynyt henkilöryhmä, jolla on raskaampi ja välttämättä rikosoikeudellinen vastuu tällaisesta toiminnasta.
Vastuu laitonta liiketoimintaa
Jos yritys kuuluu "laittoman liiketoiminnan" määritelmään, rangaistus voidaan määrätä sen omistajille milloin tahansa. Laiton liikemies voidaan pitää hallinnollisesti ja rikosoikeudellisesti vastuussa samoin kuin siviilioikeudellisessa vastuussa.
Hallinnollisen vastuun nostamisen perustana on se, että rikotaan omaa yritystä koskevaa järjestystä. Syyttämiseen on tärkeää, että aiheutetaan huomattavaa vahinkoa valtiolle tai kansalaisille altistamalla heitä vaaralle tai aiheuttamalla menetyksiä.
Siviilioikeudellinen vastuu on johdannainen hallinnollisesta tai rikosoikeudellisesta vastuusta, se voi syntyä vain loukkaantuneiden henkilöiden yksityisellä vetoomuksella tuomioistuimeen.
Hallinnollinen vastuu laittomasta yrittäjyydestä
Sosiaalisesti vähemmän vaarallinen laiton liiketoiminta kuuluu hallinnolliseen vastuuseen. Hallintorikkomuslain säännöksessä säädetään sakosta tällaiselle liiketoiminnalle tavaroiden menetetyksi tuomitsemisella tai ilman sitä.
Tällaisessa väärinkäytöksessä syyllistyneet saatetaan hallinnolliseen vastuuseen vain sen tekemisen johdosta. Toisin sanoen siirtymävaiheessa oleva nainen myy kukkia, ja lainvalvontaviranomaisten tai verotarkastusviranomaisten on todettu, että tämä nainen tekee tätä säännöllisesti, kun hän ei ole yksittäinen yrittäjä tai jonkun muun työntekijä.
Tällöin tällainen liikemies pidetään vastuullisena. Ei ole väliä kuinka paljon voittoa hän sai kuukauden aikana tai koko toiminnan ajan. Vastuun tiukkuus riippuu siitä, tuodaanko henkilö ensimmäistä kertaa vai onko hän lainvastainen.
Poliisia, syyttäjiä, liittovaltion veroviranomaisia ja lupaviranomaisia voidaan pitää hallinnollisesti vastuussa. Itse rangaistuksen määrää vain tuomioistuin 1 artiklan 1 osan mukaisesti. Hallintorikkomuslain 14.1 kohta. Laittoman liiketoiminnan hallinnollinen sakko on enintään 2 tuhatta ruplaa.
Rikosoikeudellinen vastuu laittomasta liiketoiminnasta
Venäjän federaation rikoslain 171 § ”Laiton yrittäjyys” kriminalisoi laitonta liiketoimintaa. Rangaistus tällaisesta teosta on mahdollista vain, jos siitä saatava voitto ylittää 250 000 ruplaa tai oman yrityksen järjestämisestä ilman rekisteröintiä ja luvan saamisesta, jos se aiheutti vahinkoa ihmisille.
Myös syytteeseen kielletystä toiminnasta tai kiellettyjen tavaroiden kaupasta. Toisin sanoen jokaisesta teosta, jonka harjoittaminen on erillinen rikos. Niinpä mikä tahansa oikeudellisen alan ulkopuolella tapahtuva taloudellinen toiminta, jonka tulot ylittävät 250 000 ruplaa, on rikosoikeudellisesti rangaistava. Myöskään rikosoikeudellinen vastuu tällaisesta liiketoiminnasta ihmiskauppiaille, huumekauppiaille ja muille rikollisille tekijöille, jotka rikkovat säännöllisesti rikoslakia voiton vuoksi, ei ole väistämätöntä.
Toisin sanoen virallisesti rekisteröidyn yrityksen työntekijät voidaan myös asettaa rikosoikeudelliseen vastuuseen laittomasta yrittäjyydestä, jos se toimii laittomasti.
Rikosoikeudellinen vastuu voidaan ilmaista sekä sakkona menetetyksi tuomitsemisella että vankeudessa. Laittomasta liiketoiminnasta ja menetetyksi tuomitsemisesta aiheutuvat rangaistukset uhkaavat yleensä kiertää rekisteröinnin, ja vangitsemisen - laittomille liikemiehille, varjoyhtiöiden järjestäjille, jotka toimillaan aiheuttavat vahinkoa asiakkailleen tai uhkaavat heitä (esimerkiksi laiton lääketieteellinen käytäntö).
Laiton liiketoiminta ja verojen maksaminen
Yksi tekijöistä laittoman yrittäjän saattamiseksi oikeuden eteen on voiton saaminen, jota ei veroteta.Mutta entä jos varjo liikemies maksaa veroja? Tosiasia, että kertaluonteinen tai ajoittainen toiminta ilman virallista rekisteröintiä liittovaltion veroviraston viranomaisilla ei ole laitonta yritystoimintaa, mutta tällöin tällaista toimintaa harjoittavan henkilön on ilmoitettava tuloistaan ja maksettava niistä vero.
Oletetaan, että yksityishenkilö harjoitti epäjohdonmukaista toimintaa, maksoi säännöllisesti veroja, mutta ajan myötä yritystoiminnasta tuli yhä useammin ja lopulta systemaattiseksi. Samalla liiketoiminta ei ole luonteeltaan laitonta (esimerkiksi siemenkauppaa), eikä se vaadi lisenssejä ja muita lupia.
Pitäisikö tällaista henkilöä vastuussa laittomasta liiketoiminnasta? Toisaalta laissa ei säädetä tällaisten henkilöiden sakkojen määräämättä jättämisestä tai lieventämisestä. Toisaalta, jos maksat veroja, liittovaltion verovirasto tietää aina, suoritetaanko tällaisia toimia järjestelmällisesti vai ei. Siksi kun tulot alkavat kasvaa, yksityishenkilö saa todennäköisesti varoituksen rekisteröinnin tarpeesta. Huomioimatta varoitusta varjo liikemies saa perustellusti hallinnollisen sakon.
Rikosoikeudellisesta vastuusta sellaisella liikemiehellä ei yksinkertaisesti ole aikaa ansaita 250 000 ruplaa, koska hänelle määrätään sakko hallinnollisella artiklalla, jonka jälkeen hän rekisteröidään epäröimättä. Jos hän jatkaa lakien rikkomista uudestaan, niin rikosoikeudellinen vastuu tulee varmasti, luonnollisesti ja oikeudenmukaisesti. Tästä seuraa, että yksityishenkilö, joka maksaa säännöllisesti veroja, ei todennäköisesti saa haaste kuin lumi päässään. Mutta kansalaisille, joiden varjossa kukoistaa laiton yrittäjyys, on vaara, että heitä rangaistaan lain täydessä laajuudessa.
Siviilioikeudellinen vastuu laittomasta liiketoiminnasta
Sääntelyviranomaisten havaitsema laiton yritys johtaa varmasti sen purkamiseen ja kaikkien sen puitteissa tehtyjen sopimusten mitätöintiin. Tässä tapauksessa laittomalla yrittäjällä on siviilioikeudellisia velvoitteita asiakkailleen, nimittäin: palauttaa saadut varat ja maksaa siviilioikeudessa määrätty sakko.
Tässä tapauksessa vastuu laskee paitsi suoraan rahaa vastaanottaneelle henkilölle myös kaikille, jotka osallistuvat laittoman liiketoiminnan järjestämiseen. Laittoman jälleenmyyjän vastapuolet voivat vaatia palautusta ja korvausta kolmen vuoden kuluessa siitä, kun he ovat oppineet hänen työstään lain ulkopuolella. Asiakkaat, jotka ovat saaneet odotetun palvelun tai tuotteen, mutta ovat tyytymättömiä sen laatuun, voivat myös pyytää palautusta. Samanaikaisesti he voivat jättää vaatimuksensa myös kolmen vuoden kuluessa.
Siviilioikeudellinen vastuu voi koskea rikoksen kohteena olevan oikeushenkilön lisäksi myös sen perustajia laittomasta osallistumisesta yritystoimintaan, vaikka tosiasiassa he saattoivat saada vain osinkoja. Perustajien vastuu rajoitettu heidän osakkeisiinsa tai peruskirjan vahvistamaan määrään.
Toimet, jotka edellyttävät liiketoiminnan tunnustamista laittomaksi
Laillinen yritys voidaan julistaa laittomaksi, jos yksittäisen yrittäjän tai oikeushenkilön valtion rekisteröinti peruutetaan ja sen perustamisasiakirjat, lisenssit ja luvat mitätöidään. Tosiasia, että tällaiset toimet tarkoittavat, että yritys tai yksittäinen yrittäjä ei ole koskaan työskennellyt laillisesti. Jos tällaiset laittomat liikemiehet loukkaavat jonkun oikeuksia toimillaan, heidät voidaan pitää vastuussa laittomasta liiketoiminnasta.Vastuu tässä tapauksessa ilmaistaan siinä, että kaikki tällaisen liiketoimintayksikön tekemät liiketoimet voidaan julistaa pätemättömiksi tuomioistuimen päätöksellä.
Kuinka kirjoittaa valitus laitonta liikemiestä
On järkevää kirjoittaa valitus laitonta liikemiestä kohtaan, kun haluat hänen lopettavan toimintansa. Jos haluat vain korvauksen aiheutetusta moraalisesta ja aineellisesta vahingosta, tällainen valitus ei auta. Mutta jos laiton yrittäjä rikkoo esimerkiksi julkista järjestystä ja tilojen käyttöä koskevia sääntöjä, esimerkiksi asettaa tuotannon asuinrakennukseen ja vaarantaa siten asukkaiden turvallisuuden ja rikkoo rauhallista elämäntapaa, on järkevää kirjoittaa valitus toimivaltaisille viranomaisille laittoman liiketoiminnan harjoittamisesta.
Missä valittaa tässä tapauksessa? Poliisi, syyttäjät, liittovaltion verovirasto sekä lupaviranomaiset harkitsevat tällaisia vetoomuksia. On erittäin tärkeää valita oikea viranomainen valituksen tekemistä varten, jotta sitä ei kielletä, koska sillä ei ole tarvittavaa toimivaltaa tutkia valitusta. Poliisi harkitsee valituksia laittomista liikemiehistä, kuten siirtymäkauden kauppiaista, kuuhuulen tuottajista jne. Liittovaltion veroviraston elimet käsittelevät sellaisia laittomia yrittäjiä koskevia valituksia, joiden laittomuus johtuu rekisteröinnin puuttumisesta tai liittovaltion veroviraston antamasta tietystä valtuutuksesta tai sellaisista, joilla on huomattava varjovoitto. Tämän erityisyyden perusteella on mahdollista kirjoittaa valituksia veroviranomaisille, jos tiedät tarkalleen, mitkä ovat tällaisen liikemiehen rikkomukset, eikä vain siksi, että hänen toimintansa häiritsevät sinua.
Lupaviranomaiset käsittelevät valituksia vain lupaehtojen noudattamisesta ja liiketoiminnan toteuttamisesta ilman lupaa. Myöskään tässä yhteydessä on epätodennäköistä, että naapurustossa asuva tai työskentelevä kansalainen tietää tietävänsä luvallisen epäilyttävän liikemiehen olemassaolon. Jos liikemies, joka loukkaa oikeuksiasi, ei ole niin vähäpätöinen tai hänen lainvastaisuus ei ole niin ilmeistä, että poliisi harkitsi tapausta, tai jos sinusta on jo kieltäytynyt, ota yhteyttä syyttäjän virastoon. Voit kirjoittaa valituksen syyttäjävirastolle riippumatta laittoman yrittäjyyden luonteesta. Syyttäjän valitusten, valitusten ja hakemusten käsittelymekanismi mahdollistaa hakemuksen uudelleensuuntaamisen lainkäyttöalueella. Siksi, jos et tiedä minne kirjoittaa valitus, on parempi mennä sinne.
Voit valittaa laittomasta liiketoiminnasta kirjoittamalla lausunnon rikoksesta. Sinun on kirjoitettava valitus, jos mielestäsi laiton yritys loukkaa laillisia oikeuksiasi tai yksinkertaisesti häiritsee normaalia elämäntapaa. Tällöin valituksessa on kuvattava tosiseikat, jotka viittaavat oikeuksien loukkaamiseen. Jos tiedät varmasti, että varjoyrittäjän toiminta kuuluu rikosartikkelin piiriin, voit kirjoittaa lausunnon rikoksesta.
Tässä tapauksessa kyseessä on suuri laiton yritys. Venäjän federaation rikoslaki ja Venäjän federaation rikosprosessilaki edellyttävät tiettyjen sääntöjen noudattamista lausunnon valmistelussa. Ensinnäkin, tällaisessa lausunnossa sinun on kirjoitettava, mihin rikoslain artiklaan rikoksentekijäsi toiminta kuuluu, ja sinun on lisäksi kuvailtava oikein hänen toimintaansa vahvistaakseen lainvastaisen toiminnan pätevyyden. Lisäksi tarvitset tositteita ja mikä tärkeintä, vahvistuksen vahinkoista, jotka tällaiset toimet ovat aiheuttaneet sinulle henkilökohtaisesti. Sekä valituksen että rikosilmoituksen vetoomuksen osassa sinun on kirjoitettava, mitä pyydät valvontaelimeltä. Asiakirjan otsikossa on ilmoitettava passi ja yhteystiedot puhelinnumerolla.
Laittoman taloudellisen toiminnan vastuuseen pitämistä koskevien päätösten ja pöytäkirjojen muutoksenhaku
Laittoman liikemiehen tuomitseminen oikeuteen vaatii huolellista asiakirjojen valmistelua ja keräämistä, joten jos lainvalvontaviranomainen tai sääntelyelin päättää edelleen nostaa syytteen, hänellä on oltava merkittävät todisteet. Todetut tosiasiat dokumentoidaan keräysviranomaisten varmennuksella. Lain perusteella laaditaan pöytäkirja, jolla tällaisella elimellä on kaikki mahdollisuudet voittaa tuomioistuimessa.
Siksi pöytäkirjaan on valitettava ennen lainvalvontaviranomaisen tai viranomaisen esittämää sitä tuomioistuimessa. Muutoksenhaku tapahtuu hallinnollisten rikosten säännöstössä määrätyllä tavalla. Voit valittaa vain pöytäkirjasta, vaikka on tarpeen viitata laissa määriteltyihin todistamattomiin olosuhteisiin. Itse säädöstä ei voida riitauttaa, koska tämä asiakirja vain vahvistaa sen, että lainvalvontaviranomainen tai sääntelyelin suoritti tarkastuksen ja antoi omaa subjektiivista lausuntoa tarkastettavien toiminnasta tietyllä ajankohtana.
Uudelleentarkastelun tulosten perusteella tuomioistuin voi peruuttaa pöytäkirjan tai jättää sen voimaan. Pöytäkirjan peruuttaminen vapauttaa henkilön vastuusta. On suositeltavaa, että haet päätöstä tai pöytäkirjaa ensin ylemmälle viranomaiselle. Siten on toisaalta mahdollista säästää oikeudenkäyntikuluissa ja toisaalta ymmärtää ylemmältä viranomaiselta, mitkä asiakirjat hän, ja siksi tuomioistuin, on valmis hyväksymään syyttömyyden vahvistuksena.
Jos laiton yrittäjyys on johtanut rikosasian aloittamiseen, tuomioistuinta ei voida välttää. On melkein mahdotonta puolustaa itseään rikosoikeudenkäynnissä, joten joudut palkkaamaan asianajajan, joka tutkii tapausta ja suojaa rikoksentekijän etuja niin paljon kuin mahdollista. Tässä tapauksessa sinun on palkattava puolustaja heti, kun se on saanut ensimmäisen haasteen poliisille tai syyttäjälle. Harvinaisissa tapauksissa lainvalvontaviranomaiset sulkevat itse asiat ennen niiden nostamista oikeuden eteen, jos puolustuksen väitteet ovat rakentavia ja vakuuttavia.
Yhteenvetona kaikki edellä esitetyt voidaan päätellä, että yrittäjyyden laiton toteuttaminen on vaarallista, koska voit joutua häpeään lakia vastaan ja joutua jopa vankilaan. Samalla voit harjoittaa omaa yritystäsi vuosia ymmärtämättä mahdollisia seurauksia, kunnes rikkomukset on havaittu. Lisäksi laiton yrittäjyys vaikuttaa kielteisesti liikemiehen liiketoiminnan maineeseen ja tyytymättömät henkilöt ja kilpailijat voivat jopa johtaa hänet pakottamaan hänet markkinoilta. Sekä suuri laiton yritys että siirtymävaiheessa oleva yksinkertainen kauppias voidaan pitää vastuussa laittomasta liiketoiminnasta. Siksi on parempi huolehtia yrityksesi rekisteröinnistä etukäteen ja kaikkien lupien saamisesta.
