Gotovinski promet je skup plaćanja koji se prenose u obliku unosa na bankovne račune. Koje su njegove prednosti?
- Promet novca je kontroliran.
- Kreditne mogućnosti bankarskog sustava se proširuju.
- Doprinos ubrzanju novčanog toka.
Let's shvatiti koji su oblici bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji.
Zadaci
Bezgotovinsko plaćanje obavlja sljedeće zadatke:
- pridonijeti normalnoj cirkulaciji sredstava u nacionalnom gospodarstvu;
- koncentrirati monetarne resurse u bankama, a slobodni financijski resursi različitih poduzeća postaju jedan od sredstava za pozajmljivanje;
- pridržavanje jasnih granica između gotovinskog i bezgotovinskog prometa financija doprinosi stvaranju uvjeta koji olakšavaju planiranje bezgotovinskog i gotovinskog prometa novca.
principi
Principi na kojima se temelji negotovinsko plaćanje:
- pravni režim plaćanja i namire;
- Nagodbe se vrše na bankovnim računima;
- likvidnost se održava na razini koja omogućuje nesmetano plaćanje;
- mora biti pristanak uplatitelja na takvu uplatu;
- hitnost plaćanja;
- praćenje svih sudionika nad ispravnim izvršavanjem naselja, poštivanjem usvojenih odredbi o postupku vođenja;
- imovinska odgovornost.
Oblici bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji razmotrit će se u nastavku.
Normativni akt kojim se određuju oblici namirenja u Ruskoj Federaciji je Uredba br. 2 Centralne banke Ruske Federacije "o bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji" (od 05.04.2001.). Mogu se izvršiti nagodbenim dokumentima: čekovima, akreditivima, platnim nalozima i potraživanjima, nalozima za naplatu. Također u Rusiji postoje plastične kartice i računi regulirani relevantnim dokumentima.
Dakle, koji su oblici bezgotovinskog plaćanja u Rusiji?
Nagodbe pomoću platnih naloga
Postoje nagodbe koje koriste naloge za plaćanje, odnosno upute platitelja (vlasnika računa) banci u pisanom obliku o prenosu određenog iznosa na račun korisnika u ovoj ili bilo kojoj drugoj banci.
Ovaj osnovni oblik bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji najčešće se koristi. Izvodi ga banka bez obzira na raspoloživost sredstava na računu.
Nalozi za plaćanje koriste se u sljedeće svrhe:
- novac se prenosi za bilo koju uslugu ili isporuku robe;
- unaprijed plaćene usluge, rad, roba, vrše se periodična plaćanja;
- novac se prenosi u mjesto za vraćanje kredita, zajmova, depozita, kamata;
- odbitak sredstava u određenom sustavu financija (carine, porezi, naknade itd.);
- prijenos u korist ili po nalogu pojedinaca;
- prijenosi u druge svrhe predviđene ugovorom ili zakonodavstvom.
Razmatramo glavne oblike bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji. Što slijedi?
Nagodbe putem akreditiva
Nagodbe akreditivima, koje su uvjetne novčane obveze koje je banka izdavateljica preuzela preko punomoćnika platitelja, sastoje se u činjenici da se plaćanja moraju izvršiti u korist primatelja nakon predočenja odgovarajućih dokumenata. Oni također daju ovlaštenje druge banke za obavljanje takvih plaćanja.
Akreditivi su klasificirani na sljedećim osnovama.
- Ako je moguće, promijenite uvjete:
- Opozivu, tj. Takvu akreditivu koju banka može na zahtjev kupca poništiti ili promijeniti u bilo kojem trenutku bez obavještenja dobavljača (u ovom slučaju su osigurana povrata).
- Nepovratan, koji se može promijeniti ili otkazati bez odobrenja dobavljača.
Ako odgovarajući obrazac ne pokazuje njegov izgled, automatski se opoziva.
- Sa stajališta uvjetovanosti novčanih plaćanja:
- Deponiran ili pokriven kada banka izdavateljica prenese iznos akreditiva banci koja obavlja kreditnu knjigu na teret sredstava koja su dostupna platitelju ili pružanjem zajma za cijelo vrijeme trajanja akreditiva.
- Zajamčeno ili nepokriveno, u kojem izvršna banka ima pravo otpisati sredstva s svog korespondentnog računa u iznosu ograničenom s akreditivom.
Akreditivi se koriste u izračunu uglavnom za jednokratne isporuke robe. Među prednostima treba istaknuti visoka jamstva ovog oblika plaćanja, a nedostatak je otprema robe tek nakon što je kupac otvorio akreditiv i privukao sredstva iz svog prometa za polog. Koji oblici bezgotovinskog plaćanja prevladavaju u Ruskoj Federaciji? Ovo pitanje zanima mnoge.
Nagodba s čekovima
Nagodbe uz pomoć čekova, tj. Vrijednosnih papira, koji sadrže neodređeni nalog od ladice do banke da uplati iznos naznačen u njemu.
Tražilica - fizička ili pravna osoba koja u banci ima novac i može upravljati čekovima. Vlasnik čeka - osoba u čiju korist se izdaje ček. Isplatitelj je banka u koju su uplaćena novčana sredstva. Koji se oblici bezgotovinskog plaćanja još uvijek koriste u Ruskoj Federaciji? Razmislimo.
Čekovne knjižice su podijeljene na:
- ograničeno, to jest s iznosom limita koji je banka dogovorila na posebnom računu; vrijedi šest mjeseci;
- neograničeno, predstavljeno pouzdanim kupcima ne više od jedne godine; ako na tekućem računu postoje sredstva, onda se s njega povlače u čekovima, ako su odsutni, onda se uzimaju u obzir na posebnom računu zajma i klijent ih u budućnosti otplaćuje.
Ovisno u čiju korist se ček otpisuje, razlikuju se redni, registrirani, nositelji čekova.
Račun za narudžbu omogućava vlasniku da ustupi pravo primanja novca drugoj osobi koristeći zaklad, odnosno potvrdu. Razlikuju se kao sorte:
- nominalni priručnik - na poleđini čeka vlasnik stavlja svoj potpis i daje ime osobe koja ima pravo na primanje novca;
- prazno, kada posjednik stavi potpis na poleđini čeka i on postane prezentacijski dokument prema kojem svaki vlasnik može legalno primiti novac od banke;
- target - navođenje svrhe prijenosa čeka na drugu osobu, to jest s ograničenim primanjem novca;
- ne pregovara - vlasnik se koristi za ograničavanje ili isključenje mogućih zahtjeva u slučaju kada ček nije plaćen; u tekstu potvrde upotrebljava se tekst „zavjeta“.
Blagajnica ne može opozvati ček dok ne istekne rok za njegovo predstavljanje. Kreditne organizacije izdaju takve čekove koji se mogu koristiti u nagodbama između banaka u skladu s zaključenim ugovorima s klijentima, kao i u skladu s pravilima za provođenje čekovnih transakcija unutar banke. Oblici bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji za 2016. godinu uključuju plaćanja na naplatu.
Naplatne nagodbe
Riječ je o takvoj bankarskoj operaciji kojom banka na štetu klijenta i u njegovo ime može izvršiti radnje za primanje plaćanja na dokumentovanoj osnovi od uplatitelja. Slični izračuni izrađeni su na temelju:
- nalozi za naplatu, plaćeni na neosporni način bez naloga nalogodavca;
- zahtjevi za plaćanje koji se plaćaju po nalogu uplatitelja ili bez njega.
Nalozi za naplatu i zahtjevi za plaćanje primatelja primaju na račun platitelja preko banke koja ga servisira. Ovo je najčešći oblik bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji.
Zahtjev za plaćanje je takav nagodbeni dokument koji sadrži zahtjeve vjerovnika ili primatelja sredstava na temelju sporazuma s uplatiteljem (dužnikom), koji ga obvezuje da određeni iznos plati putem banke. Sličan obrazac koristi se u proračunima za određeni posao, pruženu uslugu, isporučenu robu itd. Nagodbe uz pomoć zahtjeva za plaćanjem odvijaju se rijetko, jer postupak obrade dokumenata i plaćanje bilo koje vrste robe traje prilično dugo.
Nalog za naplatu - takav je dokument prema kojem se na račun uplatitelja neosporno naplaćuju sredstva. Koji se drugi oblici bezgotovinskog plaćanja koriste u Ruskoj Federaciji?
Naselja pomoću plastičnih kartica
Općeniti izraz "plastična kartica" odnosi se na sve vrste kartica, razlikujući se po svojoj namjeni i sadržaju usluga koje pružaju, kao i tehničkim sposobnostima i organizacijama koje ih izdaju. Također se primjenjuju i oblici bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji (ukratko smo ih opisali glavne) plaćanja putem kartice.
Specifičnost bilo koje plastične kartice, bez obzira na njezinu savršenstvo, je ta što ona pohranjuje neke informacije koje se koriste u raznim vrstama aplikativnih programa. U području financijskog prometa plastične kartice smatraju se jednim od najnaprednijih načina organiziranja bezgotovinskog plaćanja.
Klasifikacija bankovnih kartica
Plastične kartice su klasificirane na sljedećim osnovama:
- Prema vrsti nositelja informacija:
- mikroprocesor;
- magnetska.
- Mogućnosti zajma vlasnika:
- kreditni, koji vam omogućava da u ograničenom limitu dobijete zajam;
- zaduženje, to jest ograničeno na iznos koji je vlasnik objavio na kartici.
- Ovisno o prirodi vlasnika:
- osobna - namijenjena pojedincima;
- korporativno - s pravnim osobama.
- Prema vrsti platnog sustava:
- ruski (Sbercard, STB kartica, Zlatna kruna itd.);
- od međunarodnog značaja (Euro Card, Master Card, itd.).
- Po vrsti valute:
- valuta;
- rubalja.
- Ovisno o operacijama koje je moguće izvesti:
- uobičajeni, primjenjiv na sve usluge ili robu;
- specijalizirana, servisiranje naselja za određene usluge (na primjer, platne kartice s telefonskom karticom);
- povlašteno (ili sniženo), pružajući vlasniku kartice bilo kakve popuste i pogodnosti za plaćanja raznih vrsta.
Što regulira organizaciju i oblike bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji? O tome u nastavku.
Na teritoriju Ruske Federacije izdavanje i uporaba bankovnih kartica kontrolira Uredba Centralne banke Ruske Federacije br. 23 od 04.09.1998. „O postupku izdavanja kreditnih kartica od strane bankarskih organizacija i namirenju transakcija izvršenih uz njihovu upotrebu“. Izdavanje karata u našoj zemlji mogu obavljati isključivo rezidencijalne organizacije.
Vrste karata za fizičke i pravne osobe
Pojedinci (i rezidenti i nerezidenti) mogu dobiti sljedeće vrste kartica:
- nagodba - kartica izdana osobi koja posjeduje sredstva na bankovnom računu; omogućuje svom vlasniku da u utvrđenim granicama upravlja sredstvima na svoj račun, da plaća razne usluge i robe ili da podiže gotovinu;
- kreditna - bankovna kartica koja omogućuje njenom vlasniku obavljanje poslova u iznosu koji je predviđen kreditnom linijom banke, i bez prekoračenja ograničenja troškova; koristi se za plaćanje raznih usluga i robe ili podizanje gotovine.
Pravne osobe mogu od izdavatelja dobiti sljedeće vrste bankovnih kartica:
- nagodbeno korporativno, omogućavajući nositelju koji je ovlaštena od pravne osobe da upravlja novcem raspoloživim na svom računu u okviru dopuštenih ograničenja troškova koji odgovaraju uvjetima utvrđenim u ugovoru s klijentom;
- korporativna kreditna kartica, čija prisutnost omogućava vlasniku kojeg je pravna osoba ovlastila za obavljanje poslova u iznosima koje je banka osigurala u skladu s kreditnom linijom i uvjetima ugovora.
Na teritoriju Ruske Federacije, bilo koja naselja s bankarskim karticama kako između rezidentnih banaka, tako i između banaka i drugih rezidentnih pravnih osoba, kao i poduzetnika (fizičkih osoba) moraju biti izvršena u rubljema.
Detaljno smo ispitali oblike bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji i njihove karakteristike.
Odgovornost banaka i klijenata u slučaju kršenja uvjeta
Ako se krše pravila za transakcije, banke i poduzeća trebaju biti odgovorni za to u skladu s važećim zakonodavstvom. Imovinska odgovornost utvrđena je ugovorima i propisima sklopljenim između banke i klijenta. Sankcije u obliku novčanih kazni mogu se primijeniti samo ako postoji ugovorni odnos između banke koja je prekršila uvjete i klijenta. To je regulirano čl. 862. Građanskog zakonika Ruske Federacije "Oblici bezgotovinskog plaćanja".
U takvom sporazumu obvezno je da postoje naznake kamatnih stopa na depozite i zajmove, uvjete za obavljanje usluga banke i njihov trošak, uvjete za obradu dokumenata koji reguliraju plaćanja, imovinsku odgovornost svake stranke i postupak raskida ugovora. Koji se oblici bezgotovinskog plaćanja koriste u Ruskoj Federaciji, sada su poznati.
Postupak otvaranja, vođenja i zatvaranja računa regulira banka sukladno saveznim zakonima. Tvrtka također snosi punu odgovornost ako se ne pridržava ugovora o zajmu i discipline plaćanja. Može se proglasiti nesolventnom ako ne izvršava stalno svoje obveze o namiri, o čemu se priopćava dobavljačima i višim vlastima.
U članku smo ispitali oblike bezgotovinskog plaćanja u Ruskoj Federaciji.