Račun pojedinačnog ulaganja (IIA): opis, kako otvoriti i recenzije

Kako bi ulaganja učinila privlačnijima, vlasti su odlučile uvesti poticaje za sudionike na tržištu vrijednosnih papira. Od 2014. godine program je počeo djelovati. porezni odbitci. Od 1. siječnja 2015. svatko može otvoriti IIS (račun pojedinačnog ulaganja) i uštedjeti na plaćanju poreza na dohodak.

Za koga

ISS vam omogućuje ulaganje i primanje pogodnosti u obliku povrata od 13% poreza na dohodak od iznosa ulaganja. Na primjer, ulaganjem u državne obveznice koje donose 10% godišnje, možete dobiti ukupno 20% dobiti. Sredstva se mogu ulagati samo u vrijednosne papire izdane u Ruskoj Federaciji. Rok ulaganja - 3 godine. Ako ranije povučete sredstva, morat ćete platiti porez na dohodak.

Detaljno obrazloženje izračuna trebalo bi predstaviti u poreznoj prijavi. Prvi povrat sredstava bit će izvršen na proljeće 2016. godine. Osobama koje već imaju ugovore s brokerskim kućama neće biti dodijeljena naknada. Morat ćete otvoriti zasebni račun o investiranju.

suma

Na pojedinačnom investicijskom računu možete uplatiti do 400 tisuća kuna u roku od 12 mjeseci. Samo u ovom slučaju obračunavat će se povrat poreza. Minimalni iznos ograničen je na 10 tisuća rubalja.

primjer

Porezni obveznik otvorio je pojedinačni račun ulaganja. Banka u kojoj se poslužuje godišnje brokeru prenosi 400 tisuća rubalja. za 3 godine. Ta se sredstva ulažu u obveznice po 13% godišnje. Primljeni prihod u iznosu od 400 x 0,13 = 52 tisuće rubalja. reinvestira. Nakon tri godine na računu klijenta iznosit će (tisuću rubalja):

Prihod, uzimajući u obzir odbitak, iznosit će 495.919 tisuća rubalja.

Gdje otvoriti pojedinačni investicijski račun?

U održavanju IMS-a angažirane su menadžerske i brokerske kuće. U banci se može otvoriti račun. Sve što trebate je putovnica. Razmotrimo detaljnije u kojoj kreditnoj instituciji možete otvoriti pojedinačni investicijski račun:

• Sberbank.
• AO IC FINAM.
• OTKRITIE DB OJSC.
• Velika Britanija Alfa Capital.
• "Gazprombank".
• "PSB".
• "Raiffeisenbank".
• LLC "RSHB UA".

Iskusni investitori koji prate berzu mogu se obratiti brokeru. Navijači i početnici koji ne mogu sami donositi odluke trebaju se obratiti tvrtki za upravljanje radi izdavanja pojedinačnog investicijskog računa.

Gdje je bolje otvoriti se za veći profit? Društva za upravljanje dodatno pružaju mogućnost da se dio sredstava položi na depozit. Od 2016. godine, više od 15% ukupnog iznosa ulaganja može se prenijeti u depozit.

Nakon što je otvoren IMS (račun pojedinačnog ulaganja), Sberbank ili profesionalni sudionik tržišta o tome obavijesti Federalnu poreznu službu u roku od 3 dana. Porezni ured će tu činjenicu uzeti u obzir prilikom razmatranja izvještaja o dobiti.

Neke tvrtke postavljaju ograničenja za polaganje sredstava. Preporučuje se uložiti i najmanji iznos što je prije moguće kako biste brzo izdali pojedinačni investicijski račun. Gdje je bolje otvoriti, svatko bira neovisno. Ali ne preporučuje se izdavanje više računa. Porez može odbiti odbitak. Stoga o tvrtki trebate unaprijed odlučiti. Ako uvjeti usluge kategorički nisu zadovoljeni, morate se odlučiti za novog brokera, u ugovoru odredite da je IIA već otvoren, a zatim novac u roku od mjesec dana prebaciti na drugi račun.

Alati

Novac prebačen na IIS (pojedinačni investicijski račun) može se uložiti u Središnju banku.Osnova portfelja preporučuje se kreiranjem iz obveznica. Imaju ograničeno razdoblje cirkulacije i kupon za koji se plaća naknada. Također možete kupiti dionice ili obaviti transakcije s valutom. Ograničenja za takve transakcije nisu propisana u zakonodavstvu. No porez može odbiti odbitak ako je došlo do prihoda od poslovanja na Forexu.

Bolje je otvoriti IIS (račun pojedinačnog ulaganja) putem brokera. Recenzije korisnika potvrđuju da, prvo, u ovom slučaju klijent odlučuje u koje alate uložiti. Drugo, depozit se može otvoriti u redovnoj banci. Druga je stvar što tvrtka za upravljanje obično nudi nekoliko investicijskih strategija: u dionice, obveznice ili oba instrumenta odjednom.

Značajke

Rok vlasništva nad vrijednosnim papirima izračunava se od dana kupnje. Ne postoje ograničenja u razmjeni vrijednosnih papira, osim toga, tvrtke su lojalne pitanju promjene investicione strategije. Nakon trogodišnjeg razdoblja, Velika Britanija sama izračunava rok vlasništva nad Centralnom bankom, iznos odbitka i prenosi podatke Federalnoj poreznoj službi. Na račune u intervalnim i zatvorenim sredstvima izuzeće se ne primjenjuje. Ne postoje ograničenja profitabilnosti iz poslovanja s Centralnom bankom.

otplate

Da biste primili odbitak, morate preuzeti obrazac za deklaraciju s web stranice FTS-a, u njemu naznačiti sve vrste prihoda (plaću, dohodak od ISS-a, drugih izvora) i predati ga porezu. Nakon provjere dokumenata, sredstva će biti prebačena na bankovni račun.

vrste

Prema pregledima, investitor može odabrati jedan od dva načina ulaganja: sa ili bez poreza. Razmotrimo ih detaljnije.

Benefit za doprinos

Klijent je otvorio račun pojedinačnog ulaganja. Sberbank ili druga pozajmna institucija u kojoj se osobi služi, brokeru je prenijelo 400 tisuća rubalja. Investitor može računati na odbitak poreza na dohodak u iznosu od 13% iznosa depozita, odnosno 52 tisuće rubalja. Da biste ostvarili korist, morate dati saveznu poreznu službu izjavu brokera u kojoj je navedeno iznos ulaganja u nju. Na kraju poreznog razdoblja sredstva će biti prebačena na račun. Takav povrat može dobiti samo porezni obveznik koji je prethodno platio porez na dohodak tijekom prve godine ulaganja. Stoga, maksimalni iznos naknade odgovara već prenesenom proračunu. Prilikom zatvaranja IIS-a prije vremena, morat ćete platiti porez. Ova je opcija pogodna za konzervativne investitore.

primjer

U siječnju 2015. klijent je otvorio pojedinačni investicijski račun i na njega deponirao 400 tisuća rubalja. Za te je fondove kupljena obveznica s prinosom kupona od 7%. Prema rezultatima godine, dobit je 52 + 28 = 80 tisuća rubalja. Ta se sredstva mogu reinvestirati ili povući s računa.

Prihod bez poreza

Ova vrsta računa pretpostavlja da štediša ne prima naknadu, ali porez na dohodak ne plaća se na sav prihod od poslovanja s Centralnom bankom nakon 3 godine u trenutku zatvaranja računa. Ova je opcija pogodna za aktivnije ulagače. Jedino ograničenje koje danas vrijedi je zabrana poslovanja s valutama.

statistika

Račun pojedinačnog ulaganja dizajniran je za aktivne predstavnike s mjesečnim primanjima od 35-40 tisuća rubalja. Dugoročna ulaganja ukorijenjuju se samo u Ruskoj Federaciji. Stanovništvo ima visoku razinu nepovjerenja u financijske i državne strukture. IMS je dodatak postojećem sustavu mirovinskih štednji, a pogodnosti povećavaju profitabilnost ulaganja. Glavna razlika između ovih alata je mogućnost odabira investicijskog objekta. Zadaće uprave IIS-a su pružanje punog spektra usluga i usluga vlasnicima računa. Najvažnija od njih je usluga za poboljšanje financijske pismenosti.

Prednosti IIS-a

Prema riječima stručnjaka, glavni plus inovacije je izjednačavanje poreznih režima. Prinosi IMS-a blizu su bankovnih depozita, dok su potonji nedavno imali tendenciju smanjenja. Međutim, novi alat smatra se rizičnim i prvenstveno je namijenjen povećanju kapitala.

Oni koji paze na novi alat, stručnjaci savjetuju da pogledaju zemlje u kojima je dobrovoljna štednja temelj pouzdanog mirovinskog sustava: SAD, Australija, Hong Kong, Japan, Švedska, itd.

Profitabilnost transakcija uvelike će ovisiti o tome mogu li profesionalni sudionici na tržištu privući kupce. U praksi, čak i tijekom telefonskih razgovora, ne mogu svi brokeri pružiti cjelovite informacije o investicijskim uvjetima i koristima.

Važno je

Operacije s IMS-om moraju biti u skladu s općim pravilima posredovanja, ali uzimajući u obzir takve značajke:

• Upravljanje računom mogu obavljati profesionalni sudionici upisani u registar Federalne službe za financijska tržišta.
• Imovina IIS-a ne može se koristiti kao osiguranje.
• Račun možete otvoriti u interesu treće strane.
• Federalna služba za financijska tržišta utvrđuje zahtjeve za vrijednosti koje britanske kompanije mogu steći na teret posuđenih sredstava.
• U slučaju likvidacije profesionalnog sudionika na tržištu, imovina se prebacuje na drugog brokera.
• Odluka o vrsti računa donosi se bliže kraju godine ili prije povlačenja sredstava. Do ovog trenutka IIS djeluje kao redovan račun brokera (BC) ili skrbnika. Ako klijent želi unaprijed izaći iz transakcije, ništa ga ne može zaustaviti.

Račun pojedinačnog ulaganja (Sberbank): recenzije

Prva velika prednost, prema pregledu kupaca, jest ta što se naknade za usluge u kreditnoj instituciji ne razlikuju od troškova brokera. U Sberbanci su samo dva: „Neovisna“ i „Aktivna“. Prva je pogodna za kupce koji obavljaju više operacija putem QUIK-a. Oni imaju nižu proviziju. Osobe koje više vole prijavljivati ​​telefonom trebaju odabrati tarifu "Aktivno".

Sa sigurnosnog stajališta korištenje QUIK je praktičnije. Prvo, prilikom telefoniranja aplikacija morate odrediti tajni kod s plastične kartice. Drugo, sve prijave moraju se pismeno kopirati u poslovnici banke u roku od 30 dana. Kod rada s QUIK-om takvi problemi, sudeći prema recenzijama, ne nastaju. Klijent dobiva ključ flash pogona (1900 rubalja) s elektroničkim digitalnim potpisom. Za dodatnih 850 rubalja. Možete naručiti "mobilnu verziju" programa i pregledati preko njega citate i stanja na Centralnoj banci.

Otvaranje računa u Sberbank moguće je samo po dogovoru i nikako u svim podružnicama grada. Na primjer, u Moskvi ih je samo četiri. Uz IIS, otvara se i univerzalni račun. Za vlasnike kartica Sberbank postupak registracije je automatiziran. Dovoljno je umetnuti plastiku u čitač kartica tako da uređaj automatski čita podatke. Unos PIN koda analogan je elektroničkom potpisu. Prema kupcima, takva shema značajno štedi vrijeme na papirologiji. Račun se naplaćuje u iznosu od 10 rubalja.

Da biste otvorili IIS, potrebna vam je putovnica i podaci "univerzalnog računa". Nadalje, IIS i BC izdaju se odvojeno. Dakle, banka je osigurana od pokušaja klijenata da na račun prebace preko 400 tisuća rubalja.