Azok számára, akik először hallották a „faktoring” szót, ez nagyon összetett és félelmetesnek tűnik. Ennek lényege azonban nagyon egyszerű, és a modern üzleti életben sok probléma megoldásában segít.
Nem szabványos bankfinanszírozás
Noha a faktoring nem a klasszikus hitelezés, ez a finanszírozás egyik formája.
Ahhoz, hogy megértse, mi a faktoring, annak típusai és megvalósítási sémái, meglehetősen egyszerű, meg kell értenie annak lényegét.
Számos definíció létezik, amelyek teljes mértékben felfedik a faktoring műveletek jelentését:
- követelésekkel fedezett kölcsönök;
- a jövőbeni szerződéses bevételek által biztosított finanszírozás;
- hitelezés szerződés alapján pénzbeli követelés átruházása alapján.
Értelmében megkülönböztetik mind a faktorálást regresszióval (a fajta meghatározását és lényegét az alábbiakban ismertetjük), mind a finanszírozást, amely nem írja elő az adósság visszavásárlási jogát a vevőtől.
Használja ezt a hitelezési lehetőséget mind banki intézmények, mind szakosodott faktoringcégek számára.
Lehetséges ügyfelek
A faktoringfinanszírozás potenciálisan érdekelheti azokat a vállalatokat, amelyek halasztott fizetési alapon árut értékesítenek vagy szolgáltatásokat nyújtanak ügyfeleikkel szemben. Ez lehetővé teszi számukra, hogy elkerüljék a tevékenységek készpénzhiányát és növeljék a termelési mennyiségeket.
Természetesen a faktoring ideális megoldás lesz azoknak a szervezeteknek, amelyek az értékesítés piacának kibővítését tűzték ki maguknak, és az előrefizetéstől mint elszámolási formától való függőség ezt nem teszi lehetővé.
Faktoring kölcsönrendszer
A finanszírozás szakaszai a következők:
- Tárgyalás az áruk vagy szolgáltatások vevőjével a jogok átruházásának lehetőségéről a vállalkozó és a megrendelő között megkötött megállapodás alapján.
- Faktoring megállapodás megkötése egy bankintézettel.
- Értesítés a vevőnek a szerződéses igények átruházásáról levél vagy kiegészítő megállapodás aláírása útján.
- Az eladó által végrehajtott áruszállítás, szolgáltatásnyújtás és építési munkák elvégzése, amelyeket megfelelő dokumentumok kísérnek (számlák, elvégzett munkák).
- Szállítási okmányok vagy cselekmények benyújtása a bankhoz.
- A benyújtott dokumentumok szerint a jövőbeni bevétel részleges összegének az eladó számlájára történő átutalása.
- A faktoringszolgáltatásokra átruházott szerződés elhalasztásának határideje után a vevő elszámol, ha pénzt utal a pénzügyi intézmény számlájára.
- A bank számlák szerint visszatéríti az összeg egyenlegét a beszállító számlájára.
A faktoring ügynök kiválasztása
Mit kell keresnem egy olyan faktor kiválasztásakor, amely faktoring szolgáltató lesz?
Először is, ez a költség. A faktoring, mint bármilyen hitelezés, fizetett szolgáltatás. Az ára magasabb, mint a klasszikus banki finanszírozás, mivel nem áll rendelkezésre biztosíték „kemény” biztosíték formájában, és ennek következtében a bank magasabb kockázatai vannak. Ha azonban olyan bankot talál, amely faktoringt kínál ügyfeleivel való együttműködés keretében, kevesebbet fog fizetni, mint harmadik félnél működő szervezeteknél.
Az előleg nagysága, amely azt a pénzösszeget jelenti, amelyet az eladónak utalnak át, amikor a szállítási dokumentumokat benyújtják a bankhoz, mindegyik pénzügyi intézménynek megvan a maga mérete.Előfordulása 50% és 90% között lehet.
A faktoringmegállapodásban érdemes figyelni a visszavásárlási jog meglétére, amely lehetővé teszi a bank által a vevő által korábban kibocsátott előleg visszafizetését. Ez lehetővé teszi a jövőbeni kifizetések kamatmegtakarítását. És jó, ha ezt a jogot a szerződés önkéntes kívánságként biztosítja. Előfordul, hogy a szerződésnek ezt a kikötését a "Kötelezettségek" szakasz tartalmazza.
A faktoring fajtái és különbségeik
A legizgalmasabb kérdés azok számára, akik úgy döntöttek, hogy ezt a finanszírozási formát használják: "Mi történik, ha a vevő nem fizet be időben, vagy egyáltalán nem hajlandó fizetni?" Mint már említettem, létezik egyfajta faktoring, mint regressziós faktoring. Ez magában foglalja a bank azon jogát, hogy az eladótól korábban befizetett összeget fizessen be, ha azt a megrendelő nem kapta meg a megbeszélés során a megbeszélés alatt.
A visszavonás nélküli faktoring és a visszafizetéssel történő finanszírozás közötti különbség abban rejlik, hogy egy szakosodott intézmény nem képes behajtani az adósság összegét a szállítótól, ha az ügyfél megsértette a szerződés szerinti fizetési feltételeket. Ebben az esetben a bank ezt a tartozást a számláján fedezi a jövedelme vagy a tartalékok rovására.
Ha csak faktoringről beszélünk regresszióval és anélkül, akkor ennek a lehetőségnek a megléte azt jelenti, hogy a pénzügyi intézménynek ellentétes joga van azzal a követelménnyel, hogy vissza kell téríteni az eladónak korábban fizetett összeget. Érdemes megjegyezni, hogy az első esetben ennek a banki szolgáltatásnak a költsége alacsonyabb lesz, mint a másodikban.
A faktoring előnyei és hátrányai visszavonással és anélkül, hogy a szerződő felek számára
A bank számára az is fontos, hogy mely szolgáltatást adja el az ügyfélnek. A pénzügyi intézménynél a fellebbezés és a nélkül igénybe vehető tényezők közötti különbség abban rejlik, hogy a vállára hárul annak kockázata, hogy az adós nem fizeti vissza az adósságot. És a pénz vásárlótól való behajtásának joga hiányában a tényező nagyon óvatosan megközelíti az ügyfél választását.
A szállító számára nagyon kedvező az a lehetőség, amely nem írja elő a fordított követelmény lehetőségét. Számára azonban a faktorálás különbsége regresszióval és anélkül a pénzügyi tranzakció magasabb árában és az első részlet minimális összegében érezhető. A bank viszontbiztosítja magát, és vállalja, hogy részben fedezi az esetleges veszteségeket a megemelkedett kamatláb miatt, ha az ügyfél nem fizet adósságot. A faktoring sajátosságai igénybevétel nélkül és anélkül, hogy az első esetben az előleg nagyobb összegét feltételezzék, amely az eladó számára a teljes adósság 90% -áig terjedhet. És ez a fajta finanszírozás népszerűbb a pénzügyi piacon.
Egy másik különbség a követelés és a fellebbezés nélküli igénybevétele között az, hogy az első opcióban az előzetesen átutalt pénz mellett az eladó kiegészítő szolgáltatásként is részesül egy pénzügyi intézménytől információs támogatás és a követelések elszámolása formájában. Abban az opcióban, amikor nincs visszavásárlás a bankból, az adósság teljes egészében átkerül a tényezőbe, és nincs lehetőség a tájékoztatásra.
Üzleti tényező előnyei
Az ilyen típusú finanszírozásnak számos előnye van a klasszikus hitelezéshez képest:
- A biztosíték nyilvántartásba vételének további költségei.
- Minimális dokumentumcsomag a korlátozás kérdésének megfontolására.
- Lehetőség az értékesítési piacok kibővítésére az eladó számára és a beszállítók listájára a vásárlók számára.
- Az adós hírnevének a bank általi további ellenőrzése.
- Az európai piacokra való belépés lehetősége.