A befektetések vonzóvá tétele érdekében a hatóságok úgy döntöttek, hogy ösztönzőket vezetnek be az értékpapír-piaci szereplők számára. 2014 óta a program működni kezdett. adólevonások. 2015. január 1-jétől mindenki nyithat IIS-t (egyéni befektetési számlát), és megtakaríthatja a személyi jövedelemadó-kifizetéseket.
Kinek
Az ISS lehetővé teszi, hogy befektessen és kedvezményeket kapjon a személyi jövedelemadó 13% -ának visszatérítése formájában a beruházások összegétől. Például ha olyan államkötvényekbe fektet be, amelyek évente 10% -ot hoznak, akkor összesen 20% -os nyereséget érhet el. Az alapok csak az Orosz Föderációban kibocsátott értékpapírokba fektethetők be. Befektetési idő - 3 év. Ha korábban von ki pénzt, akkor a személyi jövedelemadót kell fizetnie.
A számítások részletes magyarázatát az adóbevallásban kell bemutatni. Az első visszatérítésre 2016 tavaszán kerül sor. Azok a személyek, akik már kötöttek megállapodást brókercégekkel, nem részesülnek kedvezményben. Önnek külön egyéni befektetési számlát kell nyitnia.
összeg
Egyéni befektetési számlára 12 hónapon belül legfeljebb 400 ezer befizethető. Csak ebben az esetben számítják ki az adó-visszatérítést. A minimális összeg 10 ezer rubelre korlátozódik.
példa
Az adózó egyéni befektetési számlát nyitott. A bank, amelyben évente kiszolgálják, 400 ezer rubelt utal át a brókernek. 3 évig. Ezeket az alapokat kötvényekbe fektetik be évente 13% -kal. 400 x 0,13 = 52 ezer rubel összegben kapott bevételt. visszaforgatott. Három év után az ügyfél számláján (ezer rubel) lesz:
| év | hozzájárulások | Összeg az év elején | Portfólió hozam | Az év összege | Eredmény levonása a megfelelő évben |
| 1 | 400 | 400 | 13 % | 452 | 52 |
| 2 | 400 | 400 + 400 + 52 = 852 | 13 % | 962 | 52 |
| 3 | 400 | 1362.760 | 13 % | 1539,919 | 52 |
| összességében | 1200 | 1539.919 | 156 |
A jövedelem, figyelembe véve a levonást, 495,919 ezer rubelt fog tenni.
Hol lehet egyedi befektetési számlát nyitni?
Az alapkezelő és brókercégek az IMS karbantartásával foglalkoznak. Számlát nyithat egy banknál. Csak útlevélre van szüksége. Vizsgáljuk meg részletesebben, hogy melyik hitelintézetben nyithat egyedi befektetési számlát:
- Sberbank.
- AO IC FINAM.
- OTKRITIE DB OJSC.
- UK Alfa Capital.
- "Gazprombank".
- "PSB".
- "Raiffeisenbank".
- "RSHB UA" LLC.
A tapasztalt befektetők, akik figyelemmel kísérik a tőzsdét, kapcsolatba léphetnek brókerrel. Azoknak a rajongóknak és kezdőknek, akik önmagukban nem tudnak döntést hozni, fordulniuk kell az alapkezelő társasághoz egyedi befektetési számla kibocsátására.
Hol lehet jobb megnyitni, hogy több profitot szerezzen? Az alapkezelő társaságok emellett lehetőséget kínálnak arra, hogy az alapok egy részét letétbe helyezzék. 2016 óta a beruházások teljes összegének legfeljebb 15% -át lehet átutalni letétbe.
Az IMS (egyedi befektetési számla) megnyitását követően a Sberbank vagy egy profi piaci szereplő 3 napon belül értesíti erről a Szövetségi Adószolgálatot. Az adóhivatal ezt a tényt figyelembe veszi az eredménykimutatás megfontolásakor.
Egyes vállalatok korlátozásokat szabnak meg a pénzeszközök letétbe helyezésére. Javasoljuk, hogy a legkisebb összegeket minél hamarabb fektesse be az egyedi befektetési számla gyors kibocsátása érdekében. Ahol jobb kinyitni, mindenki külön választja. Több fiók kiadása azonban nem ajánlott. Az adó megtagadhatja a levonást. Ezért előre el kell döntenie a társaságról. Ha a szolgáltatási feltételek kategorikusan nem teljesülnek, el kell döntenie egy új brókerről, meg kell határoznia a szerződésben, hogy az intézményközi megállapodás már nyitva van, és egy hónapon belül átutalnia pénzt egy másik számlára.
Az eszközök
Az IIS-re (egyedi befektetési számlára) átutalt pénzt a központi bankba lehet befektetni.A portfólió alapját ajánlott kötvényekből létrehozni. Korlátozott forgalmazási periódussal és kuponnal rendelkeznek, amelyért díjat fizetnek. Vásárolhat részvényeket, vagy tranzakciókat is készíthet valutával. Az ilyen ügyletek korlátozásait a jogszabály nem határozza meg. De az adó visszautasíthatja a levonást, ha jövedelem származik a Forex-en végzett műveletekből.
Inkább brókeren keresztül nyissa meg az IIS-t (egyedi befektetési számlát). A felhasználói értékelések megerősítik, hogy egyrészt ebben az esetben az ügyfél dönti el, mely eszközökbe fektet be. Másodszor, betét nyitható egy rendes bankban. A másik dolog az, hogy az alapkezelő társaság általában több befektetési stratégiát kínál: részvényekben, kötvényekben vagy mindkettőben egyszerre.
Jellemzők
Az értékpapírok tulajdonosi idejét a vásárlás napjától számítják. Az értékpapírok cseréjére nincs korlátozás, emellett a vállalatok hűek a befektetési stratégia megváltoztatásának kérdésében. Hároméves időszak után az Egyesült Királyság maga kiszámítja a Központi Bank tulajdonosi idejét, a levonási összeget, és továbbítja az adatokat a Szövetségi Adószolgálathoz. Az időszakos és zárt alapú számlákra a mentesség nem vonatkozik. A központi bankkal folytatott műveletek nyereségességére nincs korlátozás.
visszafizetés
A levonás igénybevételéhez le kell töltenie a deklarációs űrlapot az FTS weboldaláról, meg kell jelölnie benne az összes jövedelemtípust (fizetés, ISS-ből származó bevétel, egyéb források), és be kell nyújtania az adóbe. A dokumentumok ellenőrzése után a pénzeszközök átutalásra kerülnek a bankszámlára.
típusok
A vélemények szerint a befektető két befektetési rendszer közül választhat: adóval vagy anélkül. Tekintsük őket részletesebben.
Előny a hozzájárulásért
Az ügyfél egyedi befektetési számlát nyitott. A Sberbank vagy más hitelintézet, amelyben a személyt kiszolgálták, 400 ezer rubelt vitt át a brókernek. A befektető számíthat a személyi jövedelemadó levonására a betét összegének 13% -a, azaz 52 ezer rubelt. A haszon megszerzéséhez be kell nyújtania a bróker nyilatkozatát a Szövetségi adószolgálatnak, feltüntetve a beruházás összegét. Az adóidőszak végén a pénzeszközök átutalásra kerülnek a számlára. Ilyen visszatérítést csak az az adófizető kaphat meg, aki korábban személyi jövedelemadót fizetett a beruházás első évében. Ezért a kompenzáció maximális összege megfelel a költségvetésbe már átutalt összegnek. Ha idő előtt bezárja az IIS-t, adót kell fizetnie. Ez a lehetőség konzervatív befektetők számára megfelelő.
példa
2015 januárjában az ügyfél egyéni befektetési számlát nyitott és 400 ezer rubelt helyezett be. Ezeket az alapokat 7% -os kamatozású hozammal vásárolták meg. Az év eredményei szerint a profit 52 + 28 = 80 ezer rubel. Ezek a pénzeszközök újrabefektethetők vagy a számláról kivonhatók.
Jövedelem adó nélkül
Az ilyen típusú számla feltételezi, hogy a betétes nem részesül juttatásban, de a személyi jövedelemadót nem fizetik a központi bankkal végzett műveletekből származó összes jövedelem után 3 év után, a számla bezárásakor. Ez az opció aktívabb befektetők számára megfelelő. Az egyetlen korlátozás, amely manapság érvényes, a valutákkal való műveletek tilalma.
statisztika
Az egyéni befektetési számlát az aktív képviselők számára tervezték, havi jövedelmük 35-40 ezer rubel. A hosszú távú befektetés csak az Orosz Föderációban gyökerezik. A lakosságban nagy a bizalmatlanság a pénzügyi és az állami struktúrákban. Az IMS kiegészíti a nyugdíjmegtakarítás meglévő rendszerét, és az ellátások növelik a befektetések jövedelmezőségét. Az eszközök közötti fő különbség a befektetési objektum kiválasztásának képessége. Az IIS adminisztrációjának feladata a szolgáltatások és szolgáltatások teljes körének biztosítása a számlatulajdonosok számára. Ezek közül a legfontosabb a pénzügyi műveltség javítását szolgáló szolgáltatás.
Az IIS előnyei
A szakértők szerint az innováció fő pluszát az adórendszerek kiegyenlítése jelenti. Az IMS hozama közel áll a bankbetétekhez, míg az utóbbi utóbbi időben hajlamos csökkenni. Az új eszközt azonban kockázatosnak tekintik, és elsősorban a tőke növelésére irányul.
Azoknak, akik félnek az új eszközről, a szakemberek azt tanácsolják, hogy vizsgálják meg azokat az országokat, ahol az önkéntes megtakarítások a megbízható nyugdíjrendszer alapját képezik: USA, Ausztrália, Hong Kong, Japán, Svédország stb.
A tranzakciók jövedelmezősége nagyban függ attól, hogy a professzionális piaci szereplők vonzzák-e az ügyfeleket. A gyakorlatban még a telefonbeszélgetések során sem minden bróker nyújt teljes információt a befektetési feltételekről és az előnyökről.
Fontos
Az IMS-mel végzett műveleteknek meg kell felelniük a bróker általános szabályainak, de figyelembe kell venni ezeket a jellemzőket:
- A számlakezelést a Szövetségi Pénzügyi Piaci Szolgálat nyilvántartásába bevont hivatásos résztvevők is végezhetik.
- Az IIS-eszközök nem használhatók fedezetként.
- Számlát nyithat harmadik fél érdekében.
- A Szövetségi Pénzügyi Piaci Szolgálat meghatározza azokat az értékeket, amelyeket az Egyesült Királyság vállalatai megszerezhetnek a kölcsönvett alapok rovására.
- Szakmai piaci szereplő felszámolása esetén az eszközöket egy másik brókernek adják át.
- A számla típusáról szóló döntést az év végéhez közelebb vagy a pénzeszközök kivonása előtt hozzák meg. Addig az IIS bróker (BC) vagy megbízott szokásos számlájaként működik. Ha az ügyfél a tranzakciót az ütemezés előtt meg akarja lépni, semmi sem akadályozhatja meg.
Egyéni befektetési számla (Sberbank): vélemények
Az első nagy előnye az ügyfelek véleménye szerint az, hogy a hitelintézetek szolgáltatási díjai nem különböznek a brókerek költségeitől. Ezek közül csak kettő található a Sberbankben: „Független” és „Aktív”. Az első olyan ügyfelek számára alkalmas, akik több műveletet hajtanak végre a QUIK-on keresztül. Alsó jutalékuk van. Azoknak a személyeknek, akik inkább telefonon jelentkeznek, az „Aktív” tarifát kell választaniuk.
Biztonsági szempontból a QUIK használata kényelmesebb. Először, telefonos alkalmazások készítésekor meg kell adnia a titkos kódot a műanyag kártyáról. Másodszor, minden kérelmet írásban meg kell másolni egy bankfiókban, 30 napon belül. A QUIK-szal való együttműködés során az áttekintések alapján nem merülnek fel ilyen problémák. Az ügyfél kap egy flash meghajtó kulcsot (1900 rubelt) elektronikus digitális aláírással. További 850 rubelt. Megrendelheti a program "mobil verzióját", és rajta keresztül megtekintheti a Központi Bank árajánlatait és egyenlegeit.
Számlanyitás a Sberbank-ban csak egyeztetés alapján lehetséges, a város összes ágában semmiképpen sem lehetséges. Például Moszkvában csak négy van. Az IIS mellett egy univerzális fiók nyílik. A Sberbank kártyatulajdonosok számára a regisztráció folyamata automatizált. Elegendő műanyagot behelyezni a kártyaolvasóba, hogy az eszköz automatikusan olvassa az adatokat. A PIN-kód megadása az elektronikus aláírás analógja. Az ügyfelek szerint egy ilyen rendszer jelentősen megtakarít időt a papírmunkára. 10 rubelt számlát terhelnek.
Az IIS megnyitásához útlevélre és „univerzális számla” adataira van szükség. Ezenkívül az IIS és a BC külön kerül kiadásra. Tehát a bank biztosított az ügyfelek kísérleteivel szemben, hogy több mint 400 ezer rubelt utaljanak át a számlára.
