Az illegális üzlet meglehetősen gyakori bűncselekmény a kisvállalkozások területén. Ennek oka az a tény, hogy minden kezdő üzletember a következő elv alapján jár: "mindaddig, amíg az ügyfeleknek nincs vonaluk az ajtóban, nincs szükség az ügy hivatalos regisztrálására".
Ebben hideg gazdasági számítás van: ha nincs nyereség, akkor nem kell adót és egyéb kifizetéseket fizetni. És vállalkozás regisztrációja esetén mindenképpen meg kell fizetni őket, még akkor is, ha a személyes ügy veszteséggel jár. Egyrészről az állam ezt megérti, ezért a meglévő jogszabályok lehetővé teszik a kezdő vállalkozók számára, hogy legálisan regisztráció nélkül lépjenek fel első lépései vállalkozásában. A probléma azonban az, hogy a legális tevékenység, a bűncselekmény és még a bűncselekmény között is nagyon vékony a határ. Hol van a jogszerűség vonal?
Illegális üzleti koncepció
Annak megértése érdekében, hogy mi minősül illegális vállalkozásnak, meg kell határoznia annak jogi formáját. A vállalkozói szellem szisztematikus tevékenység, amely a saját tervezésén, tőkéjén és kockázatán alapul, és amelynek célja a profit megszerzése.
Ezért az illegális vállalkozói tevékenység a fent leírt tevékenység, amelyet teljes egészében vagy részben a jogi területen kívül folytatnak. Ráadásul jogellenessége több tényezővel is kifejezhető.
Az illegális vállalkozás típusai
Egy vállalkozás akkor tekintendő illegálisnak, ha a tényleges üzleti tevékenység kívül esik a jogi területen, vagy ha tiltott áruk használatához vagy kereskedelméhez kapcsolódik. Például az emberkereskedelem illegális üzlet. Ebben az esetben a jogellenességet a végrehajtott cselekedetek lényege határozza meg.
Az üzleti tevékenység akkor is illegális, ha a törvény által előírt módon nyilvántartásba vétel nélkül, megfelelő engedélyek és engedélyek megszerzése nélkül, vagy a megállapított engedélyezési feltételek vagy normák szisztematikus megsértésével történik. Tehát, ha egy polgár az átmeneti időszakban petárdákat árul, akkor egyszerre több okból folytat illegális üzletet: regisztráció nélkül, meghatározatlan helyen, engedély nélkül folytat tevékenységeket. Ugyanakkor a törvény által előírt módon nyilvántartásba vett, engedéllyel rendelkező, de otthon történő kézbesítést végző magán orvosi klinika szintén kívül esik a jogi területen, mivel sérti az engedélyezési feltételeket.
Illegális üzleti alanyok
A legális üzleti vállalkozások magánvállalkozók és kereskedelmi szervezetek, valamint állami és önkormányzati vállalkozások lehetnek.
Az illegális gazdasági tevékenység tárgya sokkal szélesebb körű személy lehet. Tehát az illegális üzletet olyan személy végezheti, aki nem egyéni vállalkozó, politikai pártok és más nonprofit szervezetek, amelyeknek tilos üzleti tevékenysége, hatalmi alanyok (állami hatóságok és helyi önkormányzatok, valamint tisztviselők).
Az illegális üzleti tevékenység tárgya olyan szervezett csoport, amely súlyosabb és szükségszerűen büntetőjogi felelősséget visel az ilyen tevékenységekért.
Felelősség az illegális üzletért
Ha egy vállalkozás az "illegális vállalkozás" meghatározása alá tartozik, a büntetés bármikor kiszabható a tulajdonosokra. Az illegális üzletember közigazgatási és büntetőjogi, valamint polgári jogi felelősséggel tartozik.
Az adminisztratív felelősségvállalás alapja a saját vállalkozás vezetési rendjének megsértése. A büntetőeljárás végrehajtása szempontjából fontos az államnak vagy az állampolgároknak súlyos károk elkövetése, a veszélynek kitéve vagy a veszteségeket okozva.
A polgári jogi felelősség a közigazgatási vagy büntetőjogi felelősség származéka, csak a sértett személyek bírósághoz történő fellebbezésével merülhet fel.
Igazgatási felelősség az illegális vállalkozásért
A legkevésbé társadalmilag veszélyes illegális üzleti tevékenységek adminisztratív felelősség alá tartoznak. A közigazgatási bűncselekmények kódexe pénzbírságot ír elő az ilyen vállalkozás számára, az ilyen bűncselekmény eszközeinek elkobzásával vagy anélkül.
Az ilyen kötelességszegés miatt elkövetett személyeket kizárólag annak elkövetése miatt vonják közigazgatási felelősségre. Például egy átalakulóban lévő nő virágot árusít, és a bűnüldöző szervek vagy az adófelügyeleti hatóság megállapította, hogy ez a nő rendszeresen ezt csinálja, miközben nem egyéni vállalkozó, vagy valaki más alkalmazottja.
Ebben az esetben egy ilyen üzletember elszámoltatható. Nem számít, mennyi profitot kapott a hónapban, vagy a teljes tevékenységi időszak alatt. A felelősség szigorúságától függ, hogy egy személyt először hoznak be, vagy rosszindulatú törvényellenes.
A rendõrséget, az ügyészeket, a szövetségi adóhatóságot és az engedélyezõ hatóságokat közigazgatásilag felelõsségre vonhatják. Magát a büntetést csak a bíróság állapítja meg az 1. cikk (1) bekezdésének megfelelően. A Közigazgatási Bűncselekmények Kódexének 14.1. Az illegális üzlettel járó adminisztratív bírság legfeljebb 2 ezer rubelt tesz ki.
Büntetőjogi felelősség illegális üzleti tevékenységért
Az Orosz Föderáció Büntető Törvénykönyvének 171. cikke „Illegális vállalkozás” bűncselekménynek minősíti az illegális üzletet. Az ilyen cselekedet miatt csak akkor lehet büntetni, ha az ebből származó haszon meghaladja a 250 000 rubelt, vagy ha saját vállalkozását regisztráció nélkül megszervezi, és engedélyt szerez be, ha ez az emberek számára károkat okozott.
Tiltott tevékenységek elvégzéséért vagy tiltott áruk kereskedelméért is büntetőeljárás alá vonják. Vagyis minden olyan cselekedet esetében, amelynek elfoglalása külön bűncselekmény. Így minden, a jogi területen kívüli gazdasági tevékenység, amelynek bevétele meghaladja a 250 000 rubelt, büntetendő. Ezenkívül az ilyen vállalkozásokkal szemben nem elkerülhetetlen az emberkereskedők, a kábítószer-kereskedők és más bűncselekmények büntetőjogi felelőssége.
Vagyis a hivatalosan nyilvántartásba vett társaságok alkalmazottait büntetőjogi felelősségre vonhatják az illegális vállalkozásért is, ha az illegálisan működik.
A büntetőjogi felelősség kifejezhető elkobzással kiszabott pénzbüntetéssel és börtönbüntetéssel is. Az illegális üzleti tevékenységért és az elkobzásért szankciók általában a regisztráció megkerülését és a börtönbüntetést fenyegetik - illegális üzletemberek, árnyékcégek szervezői számára, akik cselekedeteikkel kárt okoznak vagy veszélyeztetik ügyfeleiket (például illegális orvosi gyakorlat).
Illegális üzleti és adófizetés
Az illegális vállalkozó bíróság elé állításának egyik tényezője a nyereség megszerzése, amelyet nem adóztatnak.De mi van, ha az árnyék üzletember adót fizet? A tény az, hogy az egyszeres vagy szakaszos tevékenység a Szövetségi Adóügyi Szolgálat hatóságainál történő hivatalos regisztráció nélkül nem minősül illegális üzleti tevékenységnek, de ebben az esetben az ilyen tevékenységet végző személynek be kell jelentenie jövedelmét és fizeti be az adókat.
Tegyük fel, hogy egy magánszemély következetlen tevékenységet folytatott, rendszeresen fizetett adót, de az idő múlásával az üzleti tevékenység egyre gyakoribbá vált, és végül szisztematikussá vált. Ugyanakkor az üzleti tevékenység nem illegális jellegű (például a vetőmag kereskedelme), és nem igényel engedélyeket és egyéb engedélyeket.
Egy ilyen személyt illegális üzleti tevékenységért vonnának felelősségre? Egyrészt a törvény nem ír elő engedékenységet az ilyen személyek számára. Másrészt, ha adót fizet, a Szövetségi Adószolgálat mindig tudni fogja, hogy ilyen cselekedeteket szisztematikusan hajtanak végre. Ezért amikor a jövedelem növekedni kezd, egy magánszemély valószínűleg figyelmeztetést kap a regisztráció szükségességéről. Ha figyelmen kívül hagyja a figyelmeztetést, az árnyék üzletember jogosan kapja meg adminisztratív bírságát.
Ami a büntetőjogi felelősséget illeti, egy ilyen üzletembernek egyszerűen nincs ideje 250 000 rubelt keresni, mivel egy közigazgatási cikk alapján bírságot kapnak, amelyet követően habozás nélkül regisztrál. Ha továbbra is megsérti a törvényt, akkor az büntetőjogi felelősség jön természetesen természetesen és méltányosan. Ebből következik, hogy valószínűleg nem kap egy magánszemély, aki rendszeresen fizet adót idézés mint a hó a fején. Ám az árnyékban virágzó jogellenes vállalkozói tevékenységet folytató polgárokat annak veszélye fenyegeti, hogy a törvény teljes mértékben büntetik őket.
Polgári jogi felelősség az illegális üzletért
Az illegális vállalkozások szabályozó hatóságok általi észlelése minden bizonnyal annak megszűnéséhez és a keretén belül megkötött megállapodások érvénytelenítéséhez vezet. Ebben az esetben az illegális vállalkozónak polgári jogi kötelezettségei vannak ügyfeleivel szemben, nevezetesen: a kapott pénzeszközök visszatérítése, valamint a polgári törvényben előírt büntetés megfizetése.
Ebben az esetben a felelősség nem csak az a személy, aki közvetlenül elfogadta a pénzt, hanem mindenki, aki részt vesz az illegális vállalkozás szervezésében. Az illegális kereskedő partnerei visszatérítést és kompenzációt kérhetnek három éven belül attól a pillanattól számítva, hogy megtudták a jogi területen kívüli munkáját. Azok az ügyfelek, akik elérték a várt szolgáltatást vagy terméket, de elégedetlenek annak minőségével, visszatérítést kérhetnek. Ugyanakkor követeléseiket három éven belül is benyújthatják.
A polgári jogi felelősség nemcsak a jogi személyt, mint a bűncselekmény alanyát érinti, hanem alapítóit is a vállalkozói tevékenységben való jogellenes részvételért, bár valójában csak osztalékot kaphatnak. Az alapítók felelőssége korlátozva részvényeikre vagy a charta által megállapított összegre.
Olyan tevékenységek, amelyek a vállalkozás jogellenes elismerését vonják maguk után
A legális vállalkozás jogellenessé nyilvánítható, ha az egyéni vállalkozó vagy jogi személy állami nyilvántartásba vételét megszüntetik, és a létesítő okiratokat, engedélyeket és engedélyeket érvénytelenítik. A tény az, hogy az ilyen tevékenységek azt jelentik, hogy a társaság vagy az egyéni vállalkozó soha nem dolgozott legálisan. Így ha az ilyen illegális üzletemberek cselekedeteikkel megsértették valaki jogait, akkor az illegális üzleti tevékenységért felelősségre vonhatók.A felelősség ebben az esetben abban rejlik, hogy az ilyen üzleti vállalkozás által végrehajtott összes ügylet bírósági határozattal érvénytelen lehet.
Hogyan lehet panaszt írni illegális üzletemberről?
Érdemes panaszt írni illegális üzletember ellen, amikor azt akarja, hogy hagyja abba tevékenységét. Ha csak az okozott erkölcsi és anyagi károk megtérítését akarja, akkor ez a panasz nem segít. Ha azonban egy illegális vállalkozó megsérti a közrendet és a helyiségek üzemeltetésének szabályait, például termelést helyez el egy lakóépületben, ezáltal veszélyezteti a lakosok biztonságát és megsérti a nyugodt életmódot, akkor érdemes panaszt írni az illetékes hatóságoknak, hogy illegális üzletet folytatnak.
Hol lehet panaszt tenni ebben az esetben? Az ilyen fellebbezéseket a rendõrség, az ügyészek, a Szövetségi Adószolgálat, valamint az engedélyezõ hatóságok mérlegelik. Nagyon fontos a panaszt benyújtó megfelelő hatóság kiválasztása, hogy ne lehessen megtagadni annak megvizsgálásához szükséges hatáskör hiánya miatt. A rendőrség az illegális üzletemberek, például az átmenetileg működő kereskedők, a holdfény gyártói stb. A szövetségi adószolgálat szervei megvizsgálják az illegális vállalkozókkal szembeni panaszokat, amelyek jogellenességét a regisztráció hiánya vagy a szövetségi adószolgálat által kiadott bizonyos engedély hiánya okozza, vagy akik jelentős árnyalati haszonnal járnak. Ezen sajátosság alapján panaszokat lehet benyújtani az adóhatóságokhoz, ha pontosan tudja, mi az ilyen üzletember jogsértése, és nem csak azért, mert tevékenysége zavar téged.
Az engedélyező hatóságok csak az engedélyezési feltételeknek való megfelelés, valamint az engedély nélküli üzleti vállalkozás megvalósítása kapcsán vizsgálják meg a panaszokat. Itt sem valószínű, hogy a szomszédságban élő vagy dolgozó állampolgárok tudják az engedély gyanús üzletember jelenlétét. Ha az Ön jogait megsértő üzletember nem olyan apró, vagy jogellenessége nem olyan nyilvánvaló, hogy az ügyet a rendőrség mérlegelte, vagy ha már megtagadták Önt, vegye fel a kapcsolatot az ügyészséggel. Panaszt nyújthat be az ügyészséghez, az illegális vállalkozói tevékenység jellegétől függetlenül. A fellebbezések, panaszok és kérelmek ügyészség általi elbírálásának mechanizmusa biztosítja a kérelem átirányítását a joghatóság alá. Ezért, ha nem tudja, hol kell panaszt írni, akkor jobb, ha odamegy.
Az illegális üzletről panaszt tehet, ha nyilatkozatot ír a bűncselekményről. Panaszt kell írnia, ha véleménye szerint egy illegális vállalkozás megsérti törvényi jogait vagy egyszerűen befolyásolja a rendes életmódot. Ebben az esetben a panasznak ismertetnie kell azokat a ténybeli körülményeket, amelyek a jogainak megsértésére utalnak. Ha biztosan tudja, hogy az árnyék üzletember tettei bűncselekménynek minősülnek, nyilatkozatot írhat a bűncselekményről.
Ebben az esetben egy nagy illegális vállalkozásról van szó. Az Orosz Föderáció büntető törvénykönyve és az Orosz Föderáció büntetőeljárási kódexe bizonyos nyilatkozatok betartását írja elő nyilatkozat készítésekor. Először, egy ilyen nyilatkozatban meg kell írnia, hogy a büntető törvénykönyv melyik cikke alá tartozik az elkövető tevékenysége, emellett helyesen kell leírnia az ő tevékenységeit, hogy igazolja a jogellenes cselekmény minősítését. Ezen felül szükség lesz igazoló dokumentumokra és - ami a legfontosabb - megerősítésre az ilyen tevékenységek által személyesen okozott károkról. A panasz és a bűncselekmény nyilatkozatának részében fel kell tüntetni, amit az ellenőrző szervtől kér. A dokumentum fejlécében fel kell tüntetnie útlevélét és elérhetőségét telefonszámmal.
Az illegális gazdasági tevékenység felelősségének megállapításáról szóló határozatok és jegyzőkönyvek fellebbezése
Az illegális üzletember bíróság elé állítása gondos előkészítést és dokumentumgyűjtést igényel, ezért ha a bűnüldöző szerv vagy a szabályozó testület továbbra is vádemelést indít, akkor bizonyítékokkal kell rendelkeznie. A megállapított tényeket a beszedést végző hatóságok ellenőrzésével dokumentálják. A törvény alapján jegyzőkönyvet készítenek, amellyel az ilyen testületnek esélye van a bíróságon nyerni.
Ezért a jegyzőkönyvet fellebbezni kell, mielőtt azt egy bűnüldöző vagy szabályozó hatóság bíróság elé terjesztik. A fellebbezésre a közigazgatási bűncselekmények kódexében előírt módon kerül sor. Csak a jegyzőkönyvet fellebbezheti, bár utalni kell a törvényben meghatározott, bizonyítatlan körülményekre. Maga a jogi aktus nem támadható meg, mivel ez a dokumentum csak megerősíti, hogy a bűnüldöző szerv vagy a szabályozó testület elvégezte az ellenőrzést, és saját szubjektív véleményét fogalmazta meg az ellenőrzött tevékenységeinek egy adott időpontban.
A felülvizsgálat eredményei alapján a bíróság hatályon kívül helyezheti a jegyzőkönyvet vagy hagyhatja hatályban. A jegyzőkönyv törlése mentesíti a személyt a felelősség alól. Javasoljuk, hogy először fellebbezzen a döntéssel vagy a jegyzőkönyvvel egy magasabb hatóságnál. Így egyfelől meg lehet takarítani a jogi költségeket, másrészt a felsőbb hatóságtól megtudhatja, melyik iratot, tehát a bíróság kész elfogadni az ártatlanság megerősítésére.
Ha az illegális vállalkozói tevékenység bűncselekmény megindításához vezetett, a bíróság nem kerülhető el. Szinte lehetetlen megvédeni magát a büntetőeljárások során, ezért ügyvédet kell felvennie, aki az ügyet vizsgálja és a lehető legnagyobb mértékben védi az elkövető érdekeit. Ebben az esetben azonnal meg kell bérelnie egy védőt, miután megkapta az első beadványt a rendőrséghez vagy az ügyészhez. Ritka esetekben a bűnüldöző szervek maguk zárják le az ügyeket a bíróság elé állításuk előtt, ha a védekezés érvei konstruktívak és meggyőzőek.
A fentiek összefoglalásával arra a következtetésre juthatunk, hogy a vállalkozói tevékenység jogellenes végrehajtása veszélyes, mert a törvény szégyenére eshet és börtönbe kerülhet. Ugyanakkor évekig folytathatja saját vállalkozását anélkül, hogy felismerné a lehetséges következményeket, amíg a jogsértéseket fel nem fedezik. Ezenkívül az illegális vállalkozás negatívan befolyásolja egy üzletember üzleti hírnevét, és akár elégedetlen egyének és versenytársak is kiszoríthatja őt a piacról. Mind az illegális nagyvállalatok, mind az átmeneti időszakban működő egyszerű kereskedők felelősségre vonhatók az illegális üzleti tevékenységekért. Ezért jobb, ha vállalkozását előzetesen regisztrálja és megkapja az összes engedélyt.
