Devizaügyletek - ez egy speciális típusú tevékenység deviza vételére és eladására, valamint speciális elszámolásra és munkavégzésre a devizapiacokon. A devizaügyletek osztályozását általában az összes bank közös kritériumai szerint végzik. Egyes esetekben azonban a pénznemre jellemző tulajdonságokat használnak.
Deviza tranzakciók változatai
Valójában a devizaügyletek besorolása sok tényezőn alapszik. Fontolja meg őket részletesen. Minden valutaművelet felosztható:
- Devizaértékek vétele és eladása az Orosz Föderáció vonatkozó törvényei szerint. Itt szintén tulajdonítható a különféle pénznemértékek használata a fő fizetési eszközként.
- A nemzeti valuta nem rezidens általi átvitele, valamint az értékpapírok minden típusa egy adott ország területén nyitott számláról ugyanazon személynek Oroszországban nyitott számlájára.
- Deviza- és nemzeti valutaegységek, külső és belső értékpapírok átvitele egy adott személy nyitott számlájáról, nem Oroszország területén, a saját számlájára, de már az adott ország területén. Ez az eljárás fordított sorrendben történik.
- Országos pénz, egyéb valutaértékek és minden típusú értékpapír exportálása Oroszországból és behozatala belsejébe.
A devizaügyletek besorolása a szoros kapcsolatukra utal, tehát nagyon nehéz az összes tevékenységet devizával besorolni.
Mit jelent az ügyfélszámlák?
Ügyfélfiókok megnyitásakor és karbantartásakor általában a következő műveleteket hajtják végre:
- bankszámlák megnyitása magánszemélyek és jogi személyek részéről;
- az import- és exporttevékenységek bizonyos időszakai felett történő ellenőrzés;
- rendszeres kamatfelhalmozás a számlák minden kamatlába esetén;
- az ügyfél kérésére az összes lehetséges művelet végrehajtása a számlájukban lévő pénzeszközökkel kapcsolatban. Ez magában foglalhatja a külföldi valutaegységek eladását és vásárlását, valamint a nyújtott értékpapírok fizetését;
- folyószámlahitelek biztosítása;
- képesség archívum kiadására a számlatulajdonos által választott időszakra;
- a bank megadja az összes nyilatkozatot, amely egy adott időben megtörtént.
Nem kereskedési valuta
A devizaügyletek besorolása magában foglalja a nem kereskedelmi banki műveleteket is. Ez a kategória magában foglalja a kereskedelmi bank ügyfeleinek kiszolgálásával kapcsolatos tevékenységeket a szolgáltatások és áruk behozatalára és kivitelére vonatkozó speciális számítások nélkül, valamint a készpénz mozgása nélkül.
Ebben a kategóriában a következő műveleteket lehet megkülönböztetni:
- bármilyen típusú fizetési okmány és deviza készpénzértékesítése;
- az ügyfelek által átvett műanyag bankkártyák kiadása és kezelése;
- némi csekk kifizetése külföldi bankokban.
Valójában az ilyen nem kereskedelmi műveletek végrehajtása nagyon fontos minden kereskedelmi bank létezése szempontjából. Végül is az ügyfelek nagyobb számú szolgáltatást kaphatnak, ami nagyon fontos a kereskedelmi küzdelemben. Az ilyen szolgáltatások nyújtásának köszönhetően lehetővé vált több ügyfél vonzása. Például műanyag kártya nélkül nagyon nehéz külföldön átutalni vagy akkreditívet fizetni.
Ugyanakkor a devizaegységek készpénzre történő vásárlása és eladása az egyik legfontosabb műveletnek tekinthető, amelyet nem kereskedelmi jellegű bankrendszerek végeznek.A cserepontok jó reklámot nyújthatnak az intézménynek, különösen, ha nagyon jövedelmező pénzeszközöket hoznak létre.
Kapcsolatok a külföldi bankintézményekkel
A devizaügyletek fogalma és osztályozása nagyon fontos kifejezések, amelyek segítenek a bankoknak az aktív és hatékony tevékenységek elvégzésében.
A bankok által a külföldi szervezetekkel fenntartott levelező kapcsolatok létrehozása lehetővé teszi az ügyfelek számára a szükséges nemzetközi fizetések teljesítését. Az ilyen levelező kapcsolatok szükségességének eldöntéséhez figyelembe kell venni a nemzetközi csere tényleges rendszeres igényét.
A nemzetközi bankok közötti levelező kapcsolatok kialakítása érdekében a „Nostro” és „LORO” elnevezésű külön számlákat nyitják meg a saját és egy külföldi intézményben.
átalakítás
A devizaügyletek fogalma és osztályozása fontos kifejezések, amelyek nélkül egyetlen kereskedelmi bank sem létezhetne. Az ilyen létesítmények egyik nagyon fontos jellemzője az átalakítási műveletek végrehajtása.
Deviza-átváltás az a képesség, hogy az egyik valutát másikra cseréljék, figyelembe véve az aktuális árfolyamot. Az árfolyam azonban leírható egy ország monetáris egységének értékénél, amelyet kifejezetten egy teljesen más ország monetáris értékében lehet kifejezni. Annak meghatározása érdekében, hogy az idegen pénz ára elég pontos volt-e, legalább három-négy tizedes pontosságot kell használni. Ebben a folyamatban a monetáris értéket idézettségnek nevezzük.
Milyen funkciókat hajtanak végre az átváltási műveletek a bankrendszerekben
A valuta átváltási műveletek végrehajtása a következő funkciókat foglalja magában:
- pénzváltás áruk és szolgáltatások cseréje, valamint a kölcsönök és a tőke mozgása során;
- lehetőséget a bank eszközeinek átértékelésére a devizaárfolyam szerint;
- az árak összehasonlítási képessége a nemzeti és a világpiacon.
Nem szabad megfeledkezni arról, hogy az árfolyam folyamatosan változik. Ez akár naponta többször is előfordulhat. Ez az árfolyam-változás befolyásolja az összes típusú áru és szolgáltatás értékének változását.
Az árfolyam-változások hatása
Az ebben a cikkben leírt tranzakciótípusok lehetővé teszik egy megbízható és erős bankrendszer felépítését. Mindegyik kereskedelmi banknál, valamint az egész országban az árfolyam változása megjelenik.
Például, ha a nemzeti valuta átváltási árfolyama esik, ez az orosz termékek világpiacon érvényes, devizában kifejezett árainak jelentős csökkenéséhez vezet. És ez viszont hozzájárul az export növekedéséhez, amely versenyképesebbé válhat. Azt is érdemes figyelembe venni, hogy a rubelben kibocsátott külföldi áruk költségei egyre magasabbak, tehát behozataluk jelentősen csökken.
Ha a nemzeti valuta növekedni kezd, ez az orosz áruk áremelkedéséhez vezet a világpiacon, amelynek értékét devizában határozzák meg. Ebben az esetben az export csökken, mivel elveszíti versenyképességét. Az importált áruk árai, a nemzeti valutában való kifejezés azonban alacsonyabbak lesznek.
Néhány szó az árfolyamokról
Az ebben a cikkben tárgyalt devizaügyletek teljesen meghatározzák a kereskedelmi bankok rendszerét és felépítését. Nélkülük ezek a szervezetek egyáltalán nem léteznének.
Vannak rögzített és lebegő árfolyamok. Az elsőt csak a törvény határozza meg. De a második képes ingadozni, és lehetővé teszi, hogy szabadon választhassa meg az árfolyamot. Általában azonban a lebegő kamatláb nem különbözik nagyban a szilárd (rögzített) kamatlábatól.
Van egy keresztárfolyam is, amely szoros kapcsolat a harmadik valutától függő valuták között.
Hogyan határozzák meg a bankok az árfolyamot?
A banki árfolyam figyelembevétele nélkül lehetetlen valutaműveleteket végrehajtani.
Tehát a bankok a deviza és a nemzeti arány függvényében állítják be a pályájukat. És a devizák egymáshoz való viszonyától is függ. A második esetben a keresztárfolyam lesz releváns.
A keresztárfolyamok kiszámításához eddig nincsenek speciális szabályok, így minden bank ezeket a követelményeitől függően egymástól függetlenül állítja be.
Érték dátuma
A bankok azonnali kiszállítású devizaműveletek a leggyakrabban alkalmazott művelet típusa. Az értéknap egy nagyon fontos pont, amelynek során a pénznemet átutalják egy másik számlára.
Vegye figyelembe az azonnali kézbesítéssel járó műveletek fő típusait:
- A „mai” művelet olyan valutaműveletek végrehajtása, amelyekben az átváltás egybeesik az elhatárolás időpontjával;
- „Holnap” tranzakció - eredményszemléletű műveletet hajtanak végre a deviza-megállapodás aláírását követő következő banki munkanapon;
- „spot” művelet - az értékelés a tranzakció megkötését követő második napon történik.
Bármely devizaügylet során a résztvevők valutapozíciókat képeznek. Nem szabad megfeledkezni arról, hogy az összes átváltási műveletet a bank devizanemeinek kockázatainak figyelembevételével kell elvégezni.
Devizapozíció a tárgyi eszközök devizában fennálló egyes egyenlegei, amelyek az ilyen típusú valuták forrásait és eszközeit képezik, és ennek megfelelően fennáll a kiegészítő költségek kockázata, vagy fordítva, a nyereség kockázata, ha az árfolyamok változnak.
Ebben az esetben a nyitott valutapozíciót nevezhetjük az összes pénz devizában fennálló egyenlege közötti különbségnek. Ezek az egyenlegek olyan kötelezettségeket és eszközöket képeznek, amelyek mennyisége nem egyezik meg.
A zárt devizapozíciót az eszközök és a források mennyiségi egybeesése jellemzi.
A hosszú megnyitású VP-t az eszköz egyenlegnek a kötelezettségekhez viszonyított többlete jellemzi. A rövidnek ellentétes tulajdonságai vannak.
Milyen műveletek befolyásolják a devizapozíció változását
A devizaügyletek osztályozása (erről röviden a cikkben olvashat) számos intézkedést magában foglal magánszemélyekkel és jogi személyekkel, valamint más bankokkal szemben. Fontolja meg, hogy milyen műveletek befolyásolják a devizapozíciók változását:
- kamat és működési jövedelemszerzése külföldi monetáris egységekben;
- az esetleges működési költségek, valamint a kamatfelhalmozás kifizetése;
- Átváltási műveletek végrehajtása azonnali készpénzszállítás mellett;
- sürgős műveletek végrehajtása, amelyek során általában követelmények és kötelezettségek merülnek fel, tekintet nélkül az összes szükséges elszámolás végrehajtására;
- bármely egyéb deviza felhasználású banki művelet, a nemesfémek minden fajtája kivételével.
Devizapozíció azon a napon jön létre, amikor ügyletet kötöttek külföldi pénz és egyéb valutaértékek eladására vagy vásárlására.
A kereskedelmi bank devizaműveleteinek besorolását ebben a cikkben részletesen ismertetjük, így minden olvasó megtanulhatja a banki tevékenység összes aspektusát. Meg kell jegyezni, hogy az Orosz Föderáció engedélyezett bankjainak valamennyi nyitott valutapozíciója felett az ellenőrzést minden hitelintézet munkájának felügyeletével összhangban végzik. Ha Oroszország bármely bankja megsérti az állam által támasztott követelményeket, akkor később elveszíti engedélyét, amely feljogosítja a devizaszámlák elvégzésére.
Spot művelet
Ebben a cikkben részletesen megvizsgáljuk az olyan fogalmakat, mint a devizaügyletek jellege és osztályozása. Ezek a kifejezések nagyon fontosak a banki ügyfelek számára, mivel teljes mértékben meg kell érteniük szerkezetüket és tevékenységi módszereiket, valamint meg kell érteniük, hogy milyen műveleteket végeznek.
Az azonnali ügylet olyan banki művelet, amelyet a mai árfolyam jelenléte szerint hajtanak végre. Ebben az esetben egy valutát használnak egy másik valuta megvásárlására, de a végső készpénzes elszámolásra a második munkanapon kerül sor, kivéve a tranzakció megkötésének napját.
Általában az azonnali ügyletek alkotják a jelenlegi készpénzpiacot. A csereművelet hatékonysága a felár nagyságától függ.
A felár az ár és a vevő árának különbsége.
Nemzetközi elszámolások lefolytatása szolgáltatások és áruk behozatalával és kivitelével kapcsolatban
A bank devizaműveleteinek besorolása magában foglalja a nemzetközi elszámolásokat is. A külkereskedelem során általában olyan elszámolási űrlapokat használnak, mint banki átutalások, okiratok és beszedések.
Az akkreditív annak a banknak a kötelezettsége, amely ezt az akkreditívet létrehozta az ügyfelének kérésére, hogy kifizetéseket folytasson az exportőrnek azoknak a dokumentumoknak a alapján, amelyeket maga a akkreditív tartalmazott. A fizetési forma felhasználása esetén egy külföldi bank akkreditívet is nyit, és külön levelet küld, amely leírja az akkreditív típusát és a fizetés szabályait.
A beszedés a bank azon kötelezettsége, hogy a hordozó által benyújtott dokumentumokat az importőrnek átadja pénz beszerzéséhez.
Ha a banki átutalások módszerét alkalmazzák (a pénznem besorolását, a valuta tranzakciók típusát ebben a cikkben ismertetjük), akkor az összes készpénzbevételt egyes bankok tranzitszámláján jóváírják.
Elhelyezési és adománygyűjtési műveletek
Nem szabad megfeledkezni arról, hogy a devizaügyletek elszámolását a jelenlegi jogszabályoknak a számvitelre vonatkozó összes követelményével összhangban végzik.
Fontolja meg, hogy milyen típusú műveletek vonják maguk után a bankok devizaalapok vonzását és elhelyezését:
- különféle jogi személyek és magánszemélyek betéteinek, valamint bankközi betétek vonzása;
- hitel alapok nyújtása magánszemélyek és jogi személyek számára;
- a kölcsönök bankközi forgalomba hozatalának lehetősége.
Pénzügyi választottbíráskodás
A devizaügyletek sorrendje maga a banktól, valamint annak struktúrájától és képességeitől is függ. Ebben a bekezdésben részletesen megvizsgáljuk, mi a valuta arbitrázs. Ez a koncepció egy devizavásárlási tranzakció és annak egyidejű eladása annak érdekében, hogy bizonyos nyereséget szerezzenek a használt árfolyamok különbségéből.
A feladattól függően a következő választottbírósági típusokat különböztetjük meg:
- spekulatív - segít kihasználni az árfolyam-különbségeket, ingadozásaikkal összefüggésben;
- átváltás - kifejezetten a legjövedelmezőbb valuta vásárlására.
Létezik még a devizanemek választottbírósága is, amely kétféle tranzakciót foglal magában:
- hitelpénztárak beszerzése a külföldi tőkepiacon, ahol a kamatlábak sokkal alacsonyabbak;
- a kölcsönzött deviza egyenértékének használata az orosz hiteltőke-piacon, ahol a kamatlábak sokkal magasabbak.
A valuta választottbíráskodás képes kapcsolatot létesíteni a rövid távú tőke és a külföldi, illetve a nemzeti piacok érdeklődésének dinamikája között. Ugyanakkor lehetővé válik „forró” pénz megszerzése.
A devizaügyletek besorolása lehetővé teszi a bank tevékenységének meghatározását a nemzeti és a nemzetközi piacon. Minél több műveletet nyújthat egy bank ügyfeleinek, annál versenyképesebb.
Az Orosz Föderáció Központi Bankja létrehozta az összes devizaügylet elszámolásának és beszámolásának egységes formáját, valamint azok végrehajtásának ütemezését.