Chi è il beneficiario? Potresti aver sentito questa parola nelle notizie in televisione o nei film. Tuttavia, questo termine in sé non è abbastanza popolare, anche tenendo conto delle caratteristiche dello sviluppo dell'economia, degli affari e dell'imprenditoria, nonché dell'era di Internet.
Cercheremo di rispondere alla domanda su chi sia il beneficiario, per quanto possibile. Vale la pena evidenziare alcuni dettagli, poiché la parola ha diversi significati e quindi ci sono alcune difficoltà con le loro definizioni, ad esempio, nel campo degli affari e del diritto.
termine
La parola stessa beneficiario ha radici francesi (da. beneficio - reddito, profitto) e traduce come beneficiario. È possibile che provenga anche dal beneficio inglese, che si traduce in ricchezza. In ogni caso, il contesto è legato alla sfera monetaria e ai valori.
definizione
In senso lato, il beneficiario è una persona che possiede e beneficia di alcuni beni di valore, ad esempio trasferendo i suoi beni per l'uso. La natura dei valori in questo caso può essere completamente diversa: immobiliare, trasporti, titoli, impianti di produzione e altri beni. L'esempio più semplice è il padrone di casa di un appartamento: molto spesso le persone che affittano immobili sono chiamate rentier. Comprende anche il subaffitto, ovvero la rimozione di immobili al fine di noleggiarli a un prezzo più elevato.
Tuttavia, il termine beneficiario Esistono altre aree di applicazione, in quanto viene utilizzato in molte aree legate al diritto e all'economia. In particolare, assicurazioni, servizi di intermediazione e affari. Questo sarà discusso in modo più dettagliato.
Perché non hai sentito parlare di questo termine
Nonostante cose logiche come la diffusione di Internet, l'emergere di molti portali e siti diversi dedicati a legge, economia e affari, la parola stessa beneficiario usato raramente.
Le parole più comunemente usate sono, ad esempio, il fondatore dell'azienda, il proprietario, il proprietario, il proprietario, tuttavia il termine descritto non viene quasi mai utilizzato ed è altamente specializzato. Il motivo è che questa parola straniera è insolita e ha anche molti sinonimi ed espressioni di contesto simili, esempi dei quali puoi vedere sopra.
La più ampia diffusione della parola a cui è dedicato questo articolo è avvenuta con l'apparizione della formulazione della legge federale, entrata in vigore il 21 dicembre 2016, che obbliga le persone giuridiche a divulgare informazioni sui beneficiari. Questa innovazione verrà discussa più avanti, dopo aver trattato alcuni fatti.
Chi può essere il beneficiario
I beneficiari possono essere sia persone giuridiche che individui. Un esempio sono i proprietari di impianti di produzione, veicoli e locali che vengono noleggiati e utilizzati dalle imprese.
Tuttavia, questa terminologia viene utilizzata in vari campi: anche se con un significato simile, i significati possono variare leggermente, a seconda del contesto, il che può portare a incomprensioni e difficoltà. I seguenti sono gli esempi più comuni di vari campi in cui il termine descritto è ampiamente utilizzato.
Compagnie di assicurazione
Nel settore assicurativo, il beneficiario è una persona che può beneficiare del pagamento. È importante notare che questo non è necessariamente il proprietario della proprietà assicurata. Ad esempio, il beneficiario può essere una banca.
Se parliamo di assicurazione sulla vita, il beneficiario può essere non solo la persona assicurata, ma anche, ad esempio, il coniuge o l'erede.
prestiti
Nel settore del credito, il meccanismo di cui sopra si chiama garanzia bancaria. Implica un accordo tripartito in cui la banca sarà il beneficiario e riceverà il pagamento dall'assicuratore (garante) al verificarsi di un caso corrispondente con il cliente. Questa pratica consente di ridurre vari rischi associati al mancato rimborso del debito in relazione a incidenti e altri fattori negativi che possono influire sul debitore.
In generale, ci sono molte sfumature e peculiarità in quest'area, ad esempio, in conformità con il codice civile, il garante può rifiutare di soddisfare la richiesta di pagamento del beneficiario nei casi previsti dalla legge. Ad esempio, possono essere ovvie violazioni delle condizioni per fornire una garanzia, problemi con alcuni documenti, ecc.
Legge federale "Lotta contro la legalizzazione (riciclaggio di proventi di reato e finanziamento del terrorismo" del 07.08.2001 N 115-ФЗ
Questo atto normativo e le sue ultime revisioni contengono una clausola il cui significato è che le persone giuridiche sono obbligate a fornire agli enti statali informazioni sui beneficiari effettivi. Anche sulla base del titolo di questo documento normativo, si può concludere che lo scopo delle modifiche è quello di contrastare vari crimini e reati.
Un elenco di dati di esempio include:
- dati del passaporto;
- affrontare;
- TIN (se presente);
- informazioni sulla cittadinanza, documento che conferma la legalità del soggiorno nel paese (per gli stranieri).
Le informazioni sui beneficiari possono essere richieste non solo da agenzie governative, ma anche da banche e organizzazioni creditizie. Ci sono moduli speciali e moduli per questo, inoltre, alcuni dati possono essere specificati richiedendo ulteriori documenti e informazioni.
Le responsabilità delle persone giuridiche comprendono la raccolta e l'archiviazione di informazioni sui beneficiari effettivi, nonché prove documentali delle informazioni ricevute. Inoltre, le persone giuridiche devono aggiornare le informazioni ricevute sui beneficiari una volta ogni 12 mesi. Le informazioni sono conservate per 5 anni dopo il ricevimento.
La raccolta dei dati viene effettuata mediante indagini relative ai partecipanti dell'azienda, che sono tenuti a fornire le informazioni in loro possesso. Gli enti statali e gli enti creditizi autorizzati hanno il diritto di ricevere tali informazioni. Un documento che contiene tali informazioni è chiamato "Certificato del beneficiario" e contiene informazioni sui proprietari.
Le forme pertinenti e le forme in cui sono indicati i proprietari possono essere trovate in varie fonti. Inoltre, sono spesso presenti sui siti Web ufficiali di banche e istituti di credito.
Proprietario benefico
Questo termine ha un significato più preciso, come appare nella suddetta legge federale ed è più chiaramente specificato. Stiamo parlando di tali persone che hanno un potere reale nel prendere varie decisioni nelle imprese attraverso la proprietà delle azioni (oltre il 25%) nel capitale autorizzato. Le azioni chiave possono essere eseguite sia direttamente che tramite terzi interessati.
Ad esempio, possiamo citare i fondatori di organizzazioni, titolari di grandi blocchi di azioni (nel caso di società per azioni), nonché partecipanti con una grande quota nel capitale delle imprese.
Inoltre, la legge federale ha un'interpretazione del termine beneficiario. Quest'ultimo si riferisce all'entità che riceve proventi dalle attività della società.
Pertanto, i beneficiari di un'entità legale sono entità che hanno più del 25% delle attività dell'impresa e la capacità di prendere decisioni, e i beneficiari sono persone che traggono profitto dalle attività della società, ad esempio, sulla base di vari accordi, commissioni, ecc.
Beneficiario finale
Questo termine si riferisce solo a un individuo. Questo è il vero proprietario di qualsiasi azienda. Se non approfondisci costruzioni complesse e termini legali, ma fornisci una breve descrizione, puoi usare l'esempio più semplice.Ad esempio, esiste una società a responsabilità limitata che realizza utili a causa del fatto che è il fondatore di un'altra organizzazione. A sua volta, il proprietario della prima azienda sarà il beneficiario finale, in quanto può beneficiare delle attività di diverse imprese.
Pertanto, questa definizione descrive l'individuo che ha la maggiore influenza e la maggiore partecipazione tra i partecipanti all'organizzazione.
diritti
Se consideriamo i beneficiari come fondatori, partecipanti e azionisti, le opportunità saranno abbastanza standard. Questi includono opportunità come la gestione dei tuoi beni, il controllo del lavoro di gestione dell'organizzazione, la partecipazione alle riunioni, le decisioni in conformità con le tue azioni, il guadagno, i dividendi. È molto importante documentare le attività e stipulare accordi relativi alla gestione di proprietà o titoli.
risultati
Pertanto, abbiamo risposto alla domanda su chi sia il beneficiario. In senso generale, è una persona che ha qualsiasi fonte di reddito che può essere rappresentata in forme completamente diverse: titoli, proprietà immobiliari, varie capacità di produzione, ecc.
Riassumendo, possiamo concludere che i recenti cambiamenti nella legge federale obbligano le persone giuridiche a rivelare i beneficiari. Questi ultimi, a loro volta, sono tenuti a fornire le informazioni necessarie. Inoltre, i dati possono essere raccolti da vari istituti bancari e organizzazioni creditizie.
Questa legislazione può contribuire non solo alla prevenzione dei reati, ma anche a proteggere i beneficiari stessi, in quanto comporta la fissazione di transazioni e operazioni su base contrattuale, che può diventare un pilastro nella protezione dei diritti dei proprietari e dei fondatori.
Inoltre, la suddetta legge federale contiene la definizione giuridica più accurata di chi sia il beneficiario.
È importante notare che l'articolo è solo informativo e di natura esplorativa: le informazioni di cui sopra possono essere modificate in conformità con la legge applicabile e le modifiche future.
Se il lettore ha bisogno di più dati, allora è meglio studiare la legge federale specificata nell'articolo da solo o cercare l'aiuto di avvocati qualificati.