In questo articolo consideriamo il concetto e i tipi di conti bancari. Cosa serve per aprirli e chiuderli? Il servizio è gratuito?
Un conto bancario è un conto speciale rilasciato da un istituto di credito per una persona specifica (persona fisica o giuridica), progettato per riflettere gli obblighi monetari dell'organizzazione nei confronti di tale persona.
Questa è la sezione contabile della banca, in cui viene eseguita la registrazione dei fondi in movimento, tutte le transazioni di determinati investitori, nonché la banca stessa. Questo è un tipo di strumento che, quando si mantengono i bilanci, consente di registrare lo spostamento delle risorse finanziarie.
I clienti hanno il diritto di aprire qualsiasi numero di account sia in una banca, sia in più (con il consenso di quest'ultima).
Le organizzazioni bancarie aprono conti per persone giuridiche e singoli imprenditori (ad eccezione delle autorità statali e dell'autonomia locale), sulla base di certificati speciali di registrazione come singoli imprenditori (per persone fisiche), nonché di certificati di registrazione di una persona giuridica e di registrazione con controllo fiscale.
I tipi di conti bancari sono molto diversi.
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Un conto bancario ha quattro caratteristiche principali:
- è un conto di gestione della liquidità;
- è aperto e mantenuto solo nelle organizzazioni creditizie;
- è parte integrante dell'oggetto del contratto;
- riflette gli obblighi dell'organizzazione creditizia nei confronti del cliente.
Tutti i conti bancari sono conti contabili, altrimenti vengono anche chiamati "conti personali". La loro apertura è accompagnata dalla conclusione di un certo tipo di contratto e ciò comporta la nascita di determinati diritti e obblighi per entrambe le parti.
È difficile immaginare la vita moderna senza un conto bancario. Di norma, gli stipendi vengono trasferiti ad esso e con esso vengono effettuati vari pagamenti - pagamento per servizi e acquisti, e oggi la maggior parte della popolazione di tutto il mondo utilizza carte di plastica.
Tipi di conti bancari
Secondo la moderna legislazione russa, i clienti delle organizzazioni creditizie hanno il diritto di aprire conti bancari che corrispondono agli obiettivi delle loro attività in gran numero, nonché in diverse banche.
La classificazione dei conti bancari è molto ampia e viene effettuata per diversi motivi:
- Speciale e universale.
- A seconda della valuta del conto bancario.
- A seconda del proprietario.
- A seconda degli scopi per i quali verranno successivamente indirizzati i fondi di questo conto bancario.
- A seconda che in futuro sia possibile un prelievo parziale di fondi dal conto o il suo rifornimento. Non sono ammessi investimenti aggiuntivi non reintegrati. È possibile depositare fondi aggiuntivi nei conti con possibilità di rifornimento durante il periodo di deposito. Inoltre, ci sono conti con la possibilità di prelevare parzialmente denaro. Allo stesso tempo, un certo importo dovrebbe rimanere su di loro, come un saldo minimo.
- A seconda dell'interesse maturato. I conti bancari possono essere con rateo mensile o con reintegrazione alla fine della vita di un determinato tipo di investimento o con un rateo intermedio di interesse. In quest'ultimo caso, il denaro viene accreditato sul conto trimestralmente, settimanalmente o annualmente.
Oltre a quelli principali, esistono anche i seguenti tipi di conti bancari:
- di cambio;
- il bilancio;
- conto fiduciario;
- deposito;
- congelati;
- carte;
- l'assicurato;
- metallo anonimo;
- conto aperto;
- fatturazione;
- stoccaggio;
- prestito;
- risparmio;
- corrente;
- fiduciaria;
- lo stock;
- transito;
- on-call;
- consolidato;
- comune;
- privato;
- Ricevuta.
Quali tipi di conto bancario scegliere, a volte difficili da decidere.
Quando contatta un'organizzazione bancaria per aprire un conto, il cliente deve scegliere il suo tipo che soddisferà le sue esigenze e lo scopo dell'apertura. In questo caso, la Banca è obbligata ad accettare e accreditare i propri fondi finanziari sul conto del cliente, nonché a soddisfare tutti gli ordini dei clienti di emettere e trasferire fondi finanziari in determinati importi. Inoltre, svolge altre operazioni relative a questo conto bancario. Quindi, considereremo in modo più dettagliato alcuni tipi in modo più dettagliato.
Conto corrente
Questo tipo di conto bancario è aperto, di regola, alle persone giuridiche che svolgono attività imprenditoriali, nonché ai singoli imprenditori per effettuare transazioni di pagamento per determinati tipi di beni, servizi resi, lavoro svolto, ecc.
Il conto bancario è il conto principale dell'azienda. Di solito si apre nel luogo di registrazione. Secondo la legge, tali imprese hanno il diritto di disporre di numerosi conti di questo tipo, uno dei quali sarà il principale per gli insediamenti con un fondo pensione.
Le imprese, le istituzioni e le organizzazioni che hanno unità strutturali (filiali, negozi, ecc.) Situate separatamente, su richiesta del proprietario del conto corrente, hanno il diritto di aprire sottoconti di liquidazione in modo da ricevere entrate o, ad esempio, altre transazioni in contanti necessarie potrebbero essere condotte. Tutto ciò dovrebbe essere previsto dal contratto.
Il tipo di conto bancario ha obiettivi specifici:
- accredito dei proventi dell'attività imprenditoriale, nonché dei pagamenti alle controparti e ai fornitori relativi a tale attività;
- accordi con organizzazioni creditizie su prestiti e relativi interessi;
- buste paga dei dipendenti dell'impresa e altri pagamenti;
- pagamenti relativi alla decisione dei tribunali, nonché ad altri organismi che hanno il diritto di prendere decisioni in merito al recupero di risorse finanziarie;
- altre operazioni di regolamento.
Il saldo del conto corrente è costituito da fondi gratuiti detenuti dal loro proprietario. Un istituto finanziario è tenuto a rilasciare una dichiarazione speciale sulle transazioni al cliente.
Quali altri tipi di conti bancari ci sono in una banca?
Conto corrente
Questo tipo di conto bancario è aperto per le organizzazioni che non sono registrate come persone giuridiche. Sono tutti i tipi di associazioni pubbliche, filiali, istituzioni e uffici di rappresentanza. Dai conti correnti, di norma, vengono emessi fondi per il pagamento dei salari, vengono effettuati calcoli per il mantenimento dell'organizzazione, nonché tutte le spese necessarie associate allo svolgimento delle sue funzioni.
Ogni cittadino ha il diritto di aprire un tale conto bancario, poiché può essere aperto a tutti gli individui per effettuare transazioni di regolamento che non sono in alcun modo connesse con l'attività imprenditoriale.
Esistono altri tipi di conti bancari. Il contratto deve indicare per quale scopo è stato aperto.
Conto deposito
Questo account è progettato in modo tale che il proprietario dei fondi abbia la possibilità di archiviarli. Si apre a persone fisiche e giuridiche.
In base a un accordo di deposito, una banca che ha accettato un determinato importo di denaro da un depositante è obbligata a restituire tale importo entro un determinato periodo di tempo, nonché a pagargli gli interessi inizialmente concordati nell'accordo di deposito.
Il tasso di interesse in questo caso dipende direttamente dalla durata della conservazione dei fondi: maggiore è questo periodo, maggiore è l'interesse.
La condizione principale per l'apertura di un conto di deposito è che il depositante non ha il diritto di utilizzare i fondi investiti prima della data di chiusura. Il diritto di aprire conti di deposito è disponibile solo per quelle banche che dispongono della licenza appropriata, che consente di raccogliere fondi per i depositi.
Questo tipo di conto bancario e deposito è molto comune.
Conti del bilancio
Questo tipo si apre, di regola, alle imprese finanziate dal bilancio statale. I conti di bilancio, a loro volta, sono suddivisi in spese, entrate, correnti per fondi extra-bilancio e correnti per fondi di bilancio.
Le finanze accreditate sui conti di bilancio sono utilizzate rigorosamente per lo scopo previsto, ad esempio per trasferimenti alla popolazione, salari ai dipendenti, pagamenti per determinati servizi, beni o lavoro, ecc. I tipi di conti bancari dei clienti non finiscono qui.
Conto in valuta
Questo tipo di conto bancario viene utilizzato per condurre operazioni di regolamento in valute estere.
Conti interbancari
Tali conti sono aperti solo dalle cosiddette "organizzazioni creditizie", cioè dalle banche. Questi account includono:
- conto corrispondente - apre nella divisione delle reti di regolamento della Banca centrale;
- sottoconto corrispondente - è aperto dalla banca alla sua filiale;
- conti aperti nel bilancio dell'organizzazione capogruppo o succursali per accordi reciproci.
Conto prestiti
Questo account viene aperto ai clienti durante la stipula di contratti di prestito. I conti dei prestiti possono essere speciali e semplici. Per un conto semplice, si tratta di prestiti per il saldo, e per un conto speciale, prestiti per fatturato.
Conto personale
Questo account viene aperto a nome del cliente dell'organizzazione creditizia ed è gestito da lui in qualsiasi filiale della banca in presenza di un documento che attesti la sua identità. Se i fondi vengono trasferiti su un conto in un'altra banca, questa banca può anche vedere il nome e il numero del cliente.
Che tipo di conto ha una carta bancaria?
Conto della carta
È aperto dalle organizzazioni creditizie per tenere conto delle transazioni eseguite dai clienti tramite carte bancarie. Le carte sono debito e credito. Con un cliente in debito, ha il diritto di prelevare fondi da qualsiasi bancomat e pagare gli acquisti nei negozi. Tuttavia, in questo caso, l'importo speso dal cliente non può superare l'importo disponibile sul conto. Con una carta di credito, puoi superarla, ma solo entro i limiti del prestito, che è l'importo chiaramente limitato concordato al ricevimento di questa carta.
Numerazione del conto bancario
Nella Federazione Russa, di norma, viene utilizzato un conto bancario di venti cifre, che è un codice numerico specifico contenente informazioni sulle sue proprietà.
Questo numero è diviso in cinque gruppi. Il primo gruppo di numeri indica a quale varietà appartiene un determinato conto bancario. Il secondo ha tre caratteri e indica la valuta in cui questo account è aperto. Il terzo gruppo è costituito da un singolo simbolo, che è la cosiddetta "chiave account". La quarta è composta da quattro categorie e determina la divisione della banca in cui è stato aperto questo conto. Il quinto gruppo di caratteri è composto da sette cifre e contiene anche il numero di un determinato account personale. Abbiamo esaminato i principali tipi di conti bancari.
Apertura del conto
Il motivo principale per l'apertura di un conto con una banca è un contratto in base al quale un istituto di credito si assume l'obbligo di accreditare fondi finanziari nei suoi confronti, nonché di eseguire tutti gli ordini di un determinato cliente per gestirli (eventuali transazioni di regolamento, a seconda del tipo di conto bancario).
Dopo che l'accordo sull'apertura di un conto è stato firmato da entrambe le parti (il cliente e l'ente creditizio), il proprietario di questo conto ha il diritto di iniziare l'implementazione di qualsiasi tipo di operazione prevista dal presente accordo,nonché atti legislativi della Federazione Russa.
I tipi e gli scopi dei conti bancari dovrebbero essere conosciuti da tutti nel nostro mondo moderno.