מיסים הם חלק בלתי נפרד לכל מדינה מפותחת. רמת החיים בארצות הברית גבוהה למדי, והמיסים שמשלמים כל תושבי מדינה זו ממלאים תפקיד חשוב בכך. העונש ממיס נענש בחומרה, כך שאם אתה רוצה לעבור לאמריקה, אתה צריך לדעת מראש על כל המסים בארצות הברית על יחידים. תוכלו לקרוא עוד על כך במאמר זה.
מיסים בארה"ב
תשלום המסים נדרש לכל תושבי אמריקה שיש להם "כרטיס ירוק". מערכת המס האמריקאית עצמה היא מבנה מורכב ומורכב בו רק עובדי ציבור עצמם מבינים היטב. באופן כללי, המיסים בארצות הברית משמשים למטרות הבאות:
- מלא את התקציב.
- לעורר את הצמיחה של מגזרים בודדים במשק על ידי הפחתת שיעור המס בו.
מערכת המס מבוססת על עקרונות המבטיחים צדק לכל תושבי המדינה. בפרט, בארצות הברית המס הוא בעל שיעור פרוגרסיבי, המספק לכל אדם רמת תשלום שהיא נוחה עבורו. רוב המסים מוטלים במקביל, זה מאפשר לך להבחין בין מבנים ולנצל את היעילות בכספי משלם המסים בצורה יעילה יותר. לבסוף, לכל אדם יש את הזכות לברר לאיזה מסים בדיוק עוברים המסים - מידע מתפרסם ברשות הרבים. בזכות עקרונות אלה, מערכת המס האמריקאית היא מהיעילות בעולם.
הטבות ופטורים
על כל תושב ארה"ב למלא את החזרי המס ולשלם תשלומים לקופת המדינה באופן קבוע. מילוי ההצהרות יכול לארוך יותר משעה, אך ההעלמות נענשות קשות. על העבריין ניתן לקנס בסכום מרשים או לגזור עליו מאסר ממושך. כל האנשים והישויות המשפטיות נדרשים לשלם ניכויי מס. התשלומים מנוטרים ונאספים על ידי מס הכנסה ייעודי. ישנן שלוש דרגות של בדיקת כושר הפירעון של האזרחים. במידת הצורך, עובדי מדינה בודקים את המידע שמגיע מהבנקים, משלמים אחרים ומהעמיתים האנושיים. לכן אנשים מעטים מצליחים להתחמק מחובותיהם.
למרות המורכבות הנראית לעין, ישנם מספר ויתורים במערכת המס האמריקאית. כל התשלומים והכסף שאזרח אמריקני מקבל בכל דרך שהיא ניכו לניכוי מס. בנוסף ליתרונות האימונים. במקרה זה, הסטודנט אינו נדרש לשלם חלק מהסכום שהתקבל לאוצר המדינה. כך גם בדמי מזונות ששילם אדם. עם זאת, עבור הצד השני המקבל סכום זה, דמי המזונות ימשיכו במס.
כיצד למלא החזר מס?
החזר מס הוא הצהרה של נישום לגבי הכספים שהתקבלו על ידו במהלך תקופה מסוימת. בארצות הברית ממלאים החזר מס ומוגש בתחילת כל שנה - מינואר עד אמצע אפריל. מדובר בהליך מסובך למדי, ועבור חדשים רבים זה יכול להיות קשה להתמודד עם מערכת מס מורכבת. מי נדרש להגיש מסמך זה למס הכנסה? כל אזרח אמריקני, כמו גם אנשים בארצות הברית עם אשרת עבודה ומחזיקי כרטיס ירוק.
ניתן להגיש הצהרה בכמה אופנים: הדרך המיושנת באמצעות דואר או דרך האינטרנט. שירות המס ניסה לפשט את כל התהליך למקסימום, כך שאין דבר מסובך עבור אנשים שמדברים אנגלית. אתה רק צריך לבחור את טופס המס המתאים, להכין מחשבון ולחשב מעט.אם אינכם רוצים להבין את כל הניואנסים תוכלו להשתמש באחד האתרים המסחריים או החברות המציעות את שירותיהם במילוי החזר מס.
רמות מיסים
למערכת המס של אמריקה כמה רמות בהן מוטלים מיסים. הרמה הגבוהה ביותר היא פדרלית. אחריו מדינות שיש להן גם את הזכות לבצע את תשלומן. כל מדינה קובעת את הגודל שלה, כך שבמקומות מסוימים באמריקה זה הרבה יותר משתלם לחיות מאשר באחרים. ולבסוף, גם לרשויות המקומיות יש את הזכות להטיל מיסים להשלמת התקציב וליישם יעדים לטובת נישומים. למרות זאת יתכן שיוטלו מיסים בכמה רמות בו זמנית.
- מיסים פדרליים ליחידים בארצות הברית מהווים 70% מתקציב המדינה, ולכן הם חשובים מאוד עבורו. החידוש של האוצר ברמה הפדרלית מנוטר בקפדנות. העמלות מחויבות על מכירות, מיסי בלו, רכוש, עודף רווחים, שכר וסוגים אחרים של הכנסה. כל המסים ליחידים בארצות הברית ברמה הפדרלית הם בעלי שיעור פרוגרסיבי.
- מיסי המדינה הינם פרטניים לכל אזור. מדינות רשאיות לגבות ולשנות באופן עצמאי את תשלומי המס בהתאם לחוק. אך יחד עם זאת, אזרחי ארה"ב תמיד יודעים מראש אילו סכומים ספציפיים הם יצטרכו לשלם.
- לרוב לרשויות המקומיות יש משאבים כספיים משמעותיים הנגזרים מכספי משלם המס. ברמה זו מוטלים מס הכנסה, מס הכנסה, נדל"ן, מס הבלו.
מס הכנסה פדרלי
מס הכנסה מיחידים בארצות הברית הוא המספק את התוכן העיקרי של האוצר. עבור כל המדינות זה אותו דבר ומוקצה בסולם מתקדם. המשמעות היא שסכום המס יהיה תלוי ברווח שלך: ככל שתקבל יותר כסף, ניכויי המס גבוהים יותר. לעניים מס הכנסה מינימלי. אם אתה מקבל פחות מעשרת אלפים דולר לשנה, תצטרך לשלם 10% מכספך לקופת האוצר. ההצעה הגבוהה ביותר ניתנת לאנשים שהכנסתם בשנה עולה על 311 אלף דולר. מבחינתם סכום מס ההכנסה בארצות הברית הוא 35%. אבל יש חדשות טובות: במערכת המס של ארצות הברית ישנם יתרונות מסוימים המסייעים לאנשים בודדים וכמה קבוצות אחרות של אנשים לשרוד. אנשים בודדים שמקבלים פחות מ- 7,000 דולר בשנה פטורים ממס הכנסה. הדבר תקף גם לבני זוג, אשר קולקטיבית מקבלים פחות מ -14 אלף דולר. עבור אלמנים ואלמנים, פחות מעשרת אלפים דולר לשנה נחשבים בלתי חייבים במס.
מס הכנסה בארצות הברית עבור יחידים וישויות משפטיות הוא פריט משמעותי של הוצאות שיש לשלם באופן קבוע אם אינך מעוניין לקבל קנס גדול בהרבה. אזרחי ארה"ב לשעבר שעברו למדינה אחרת אינם פטורים ממס - הם נדרשים לשלם ניכויים במשך 10 שנים נוספות לאחר המעבר. אם אתה מועסק בחברה, היא יכולה לשלם מס זה עבורך, ולתת לך רק רווח נקי. אבל רוב האנשים משלמים מס זה בעצמם בסוף השנה.
מס הכנסה ממלכתי
אילו מיסים משלמים אנשים וגופים משפטיים בארה"ב בנוסף למס הכנסה פדרלי? מס הכנסה נוסף מוטל על ידי המדינות על תושביהן. יתר על כן, כל אחד מהם רשאי לקבוע תעריף משלו, ולכן באזורים שונים מס ההכנסה ברמה זו יכול להשתנות משמעותית. בשמונה מדינות זה נעדר לחלוטין. מדובר באלסקה, טקסס, פלורידה, נבדה, דקוטה הדרומית, וויומינג וושינגטון. יתרה מזאת, לכל אזור יש את הזכות לקבוע שיעור מס: בחלק מהמדינות הוא פרוגרסיבי, באחרים - קבוע. לפיכך חברות רבות פותחות את משרדיהן והמפעלים שלהן במדינות פטורות ממס - זה מאפשר להן להפחית את עלות הייצור ולהפוך את מוצריהן ליותר נוחים.אילו מדינות הן ה"יקרות "ביותר מבחינת מס הכנסה?
- ניו יורק (12.6%);
- קונטיקט (12.5%);
- קליפורניה (11%);
- אילינוי (10%);
- ניו ג'רזי (12.2%).
שיעורי המס הזולים ביותר הם במדינות פחות אטרקטיביות כמו אלסקה, לואיזיאנה, ניו המפשייר.
מס רכוש
ארנונה בארה"ב היא חלק בלתי נפרד מרווחתם של האמריקאים. ניכויים ממס זה עוברים לאוצר העיריות והרשויות המקומיות, בשל כך מוחזקים כבאים ושרתים, נעשים כבישים ומוטעים מדשאות. מה כלול בארנונה? קודם כל מדובר בארנונה. בחירת הדיור באמריקה היא שלב חשוב, מכיוון שזה יהיה תלוי לאילו ילדי בית ספר ילכו, לאיזה כיתה אנשים יקיפו אתכם. בדרך כלל, באזורים טובים עם בתי ספר פרטיים יקרים, ארנונה גבוהה בהרבה. זה יוצר הרחקה חברתית שרק אנשים עם הכנסה מעל הממוצע יכולים לקבל השכלה טובה, וזו הסיבה שיש ויכוח סוער באמריקה.
המסים הנמוכים ביותר במדינות הוואי, אלבמה, לואיזיאנה ובדרום קרוליינה. אבל אתה יכול לקנות בית במחיר נמוך יותר באזורים אחרים, פשוט על ידי בחירת אזור פחות יוקרתי. יש לשלם מס זה ליחידים בארצות הברית לעתים קרובות יותר מאשר מס הכנסה: פעמיים בשנה.
מס רכוש נוסף: מס רכב. אבל זה כל כך לא חשוב, שלרוב לרוב זה לא נלקח בחשבון. הנוהל לתשלום מס זה הוא פשוט מאוד: אתה רק צריך לבצע כמה לחיצות עכבר ולשלם אותו באופן מקוון.
מס חברתי
מס חשוב נוסף בארצות הברית הוא מס ביטוח לאומי. זהו מס חברתי המספק תמיכה לקבוצות פגיעות: קשישים, נכים ומובטלים. יתר על כן, זה מחושב לא מבסיס המס, אלא מהסכום הנקי של ההכנסה שלך. אם אתה מועסק רשמית, אזי מונפקים לך שכר שכבר לוקחים בחשבון את ניכוי המס הזה. התעריף הוא סטנדרטי לכל המדינות והוא מסתכם ב -4.2% מההכנסות השנתיות. אם אתה עצמאי, ואתה מעסיק, אז תצטרך לשלם קצת יותר - 6.2%. השיעור הגבוה ביותר - לאנשים העובדים עבור עצמם - 10.4%. אלה כוללים פרילנסרים ואזרחים עצמאים אחרים. העלמת מס לא מסתדרת - מס הכנסה רושם ובודק בבירור את כל ההכנסות שקיבלת.
טיפול רפואי חינם
Medicare היא תוכנית רפואית המאפשרת לך לקבל עזרה מוסמכת ממומחים לאנשים מעל גיל 65 ואנשים עם מוגבלות. העובדה היא שבאמריקה עלות הביטוח יכולה להגיע לכמה אלפי דולרים, שלא כל קשיש יכול להרשות לעצמו לשלם. לפיכך פותחה תוכנית הקיימת על חשבון מס שנוכה מהשכר. אם אדם שילם ניכויים באופן קבוע למשך 10 שנים לפחות, במידת הצורך, יהיה לרשותו טיפול רפואי איכותי וזול. סכום המס במסגרת התוכנית הוא רק 1.5% מההכנסה. המעסיק שלך יצטרך לשלם את אותו הסכום אם תחליט להשתתף ב- Medicare.
מס מכירות
מס מכירות הוא השני והמשמעותי ביותר לאחר מס הכנסה. זה המס שעומד בפני כל האמריקאים באופן מוחלט, ללא קשר למעמד ומקום המגורים. על כל מוצר חלה מס זה, וכאשר קונה אדם לרוב אינו יודע את ערכו הסופי. מוצרים ושירותים מסוימים פטורים ממס זה כחריג. מס מכירות הוא דרך ישירה ומובנת לחדש את תקציב המדינה. אדם ברור בבירור כמה ולמה הוא משלם. מערכת כזו תורמת לשגשוג המדינות ולקידום טובין. עם הופעתן של חנויות מקוונות, גביית מס מכירות הפכה למסובכת הרבה יותר.חברות רבות העבירו את משרדיהן למדינות פטורות ממס, כך שרוב לקוחותיהן אינן משלמות מס מכירה ורוכשות סחורות במחיר המקורי.
מיסים לתושבי חוץ
כמעט הכל ממוסה בארצות הברית. כל תנועה של כסף, בין אם זה רווח או רכישה של משהו, מחייבת את הנישום לשלם סכום מסוים. מיסים בארה"ב עבור אנשים שאינם תושבים קיימים גם הם ומהווים סעיף הוצאה חובה. גם אם אינך אזרח של ארצות הברית, אתה עדיין צריך לשלם תמלוגים למדינה. באופן כללי רשימת המסים זהה לזו של בעלי אזרחות אמריקאית. תושבי חוץ יצטרכו לשלם את הניכויים הבאים:
- מס הכנסה בארה"ב.
- מס מדינה.
- ביטוח לאומי ורפואת מיסים מיסים.
- מס אבטלה.
- מס מכירות.
- מס רכוש.
לפני יציאתם מארצות הברית, על מיסים שאינם תושבים נדרשים לקבל תעודת ציות למס תום לב. אחרת, הם פשוט לא יורשו לעזוב את המדינה עד שלא ישולמו כל החובות.
הסכום הממוצע של כל המסים
אילו מיסים נדרשים ליחידים בארצות הברית? אלה מיסים על הכנסה, מס חברתי ומס תוכניות רפואיות. השכר הממוצע באמריקה הוא 80-90 אלף דולר. מסכום זה העובד יצטרך לשלם מס הכנסה פדרלי (כ -18%), מס מדינה (0 עד 12%), מס חברתי (4.2%) ומס רפואי (1.5%). מתברר סכום של כ-16-20 אלף דולר לשנה, תלוי במעמדך ובמקום המגורים שלך. סכום כל המסים מגיע ל 20-30% מההכנסה שהתקבלה ומהווה סעיף הוצאה מוחשי. לעתים קרובות, הכסף שנותר "נאכל" כמעט לחלוטין על ידי שכר הדירה ועלויות המזון והטיפול הרפואי. אך למרות כל החסרונות, מערכת המס בארצות הברית היא אחת היעילות בעולם דווקא בגלל אופייה הרב-שלבי וגודל התשלומים.
