Individual Investment Account (IIA): beschrijving, hoe te openen en beoordelingen

Om investeringen aantrekkelijk te maken, hebben de autoriteiten besloten stimulansen in te voeren voor deelnemers aan de effectenmarkt. Sinds 2014 begon het programma te werken. belastingaftrek. Vanaf 1 januari 2015 kan iedereen een IIS (individuele beleggingsrekening) openen en besparen op betalingen van inkomstenbelasting.

Voor wie

Met ISS kunt u beleggen en voordelen ontvangen in de vorm van een rendement van 13% van de inkomstenbelasting op het bedrag van de beleggingen. Als u bijvoorbeeld in staatsobligaties investeert die 10% per jaar opleveren, kunt u in totaal 20% winst behalen. Fondsen kunnen alleen worden belegd in effecten uitgegeven in de Russische Federatie. Investeringstermijn - 3 jaar. Als u eerder geld opneemt, moet er inkomstenbelasting worden betaald.

Een gedetailleerde uitleg van de berekeningen moet worden gepresenteerd in de belastingaangifte. De eerste terugbetaling vindt plaats in het voorjaar van 2016. Personen die al overeenkomsten hebben met beursvennootschappen krijgen geen uitkering. U moet een afzonderlijke individuele beleggingsrekening openen.

som

U kunt binnen 12 maanden maximaal 400 duizend op een individuele beleggingsrekening storten. Alleen in dit geval wordt belastingteruggave berekend. Het minimumbedrag is beperkt tot 10 duizend roebel.

voorbeeld

De belastingbetaler heeft een individuele beleggingsrekening geopend. De bank waarin het jaarlijks wordt bediend, draagt ​​400 duizend roebel over aan de makelaar. voor 3 jaar. Deze fondsen worden belegd in obligaties tegen 13% per jaar. Ontvangen inkomsten ten bedrage van 400 x 0,13 = 52 duizend roebel. herbelegd. Na drie jaar zal het account van de klant (duizend roebel) zijn:

Het inkomen, rekening houdend met de aftrek, zal 495.919 duizend roebel bedragen.

Waar een individuele beleggingsrekening openen?

Management- en beursvennootschappen houden zich bezig met het onderhoud van IMS. U kunt een rekening openen bij een bank. Het enige dat u nodig hebt is een paspoort. Laten we in meer detail bekijken in welke kredietinstelling u een individuele beleggingsrekening kunt openen:

• Sberbank.
• AO IC FINAM.
• OTKRITIE DB OJSC.
• VK Alfa Capital.
• "Gazprombank".
• "PSB".
• "Raiffeisenbank".
• LLC "RSHB UA".

Ervaren beleggers die de beurs volgen, kunnen contact opnemen met een makelaar. Fans en beginners die zelf geen beslissingen kunnen nemen, moeten contact opnemen met de beheermaatschappij om een ​​individuele beleggingsrekening te maken.

Waar is het beter om te openen om meer winst te maken? Beheermaatschappijen bieden bovendien de mogelijkheid om een ​​deel van de fondsen in bewaring te geven. Sinds 2016 kan niet meer dan 15% van het totale bedrag van de investeringen worden gestort.

Nadat de IMS (individuele beleggingsrekening) is geopend, stelt Sberbank of een professionele marktdeelnemer de Federal Tax Service hiervan binnen 3 dagen op de hoogte. De belastingdienst zal met dit feit rekening houden bij de beoordeling van de resultatenrekening.

Sommige bedrijven stellen beperkingen aan het storten van fondsen. Het wordt aanbevolen om zelfs de kleinste bedragen zo vroeg mogelijk te beleggen om snel een individuele beleggingsrekening te kunnen uitgeven. Waar het beter is om het te openen, kiest iedereen onafhankelijk. Maar het wordt afgeraden om meerdere accounts uit te geven. Belasting kan een aftrek weigeren. Daarom moet u van tevoren een beslissing nemen over het bedrijf. Als niet aan de servicevoorwaarden is voldaan, moet u een nieuwe makelaar kiezen, in het contract specificeren dat het IIA al open is en vervolgens binnen een maand geld overboeken naar een andere account.

De tools

Geld overgedragen naar de IIS (individuele beleggingsrekening) kan worden belegd in de Centrale Bank.Aanbevolen wordt om de basis van de portefeuille te creëren op basis van obligaties. Ze hebben een beperkte oplageperiode en een coupon waarvoor een vergoeding wordt betaald. U kunt ook aandelen kopen of transacties met valuta uitvoeren. Beperkingen op dergelijke transacties zijn niet gespecificeerd in de wetgeving. Maar de belasting kan een aftrek weigeren als er inkomsten uit operaties op de Forex zijn geweest.

Het is beter om een ​​IIS (individuele beleggingsrekening) te openen via een makelaar. Gebruikersrecensies bevestigen dat, in dit geval, de klant in de eerste plaats beslist in welke tools hij wil investeren. Ten tweede kan een storting worden geopend in een gewone bank. Een ander ding is dat de beheermaatschappij meestal verschillende beleggingsstrategieën aanbiedt: in aandelen, obligaties of beide instrumenten tegelijk.

kenmerken

De eigendomsduur van de effecten wordt berekend vanaf de datum van aankoop. Er zijn geen beperkingen op de uitwisseling van effecten, bovendien zijn bedrijven loyaal aan de kwestie van het wijzigen van de beleggingsstrategie. Na een periode van 3 jaar berekent het VK zelf de eigendomsduur van de Centrale Bank, het aftrekbedrag en draagt ​​de gegevens over aan de Federale Belastingdienst. Op rekeningen in tussentijdse en gesloten fondsen is de vrijstelling niet van toepassing. Er zijn geen beperkingen op de winstgevendheid van transacties met de Centrale Bank.

terugbetaling

Om de aftrek te ontvangen, moet u het aangifteformulier downloaden van de FTS-website, daarin alle soorten inkomsten vermelden (salaris, inkomsten uit ISS, andere bronnen) en aan de belasting onderwerpen. Na controle van de documenten wordt het geld overgemaakt naar de bankrekening.

types

Volgens de beoordelingen kan de belegger kiezen uit twee beleggingsregelingen: met of zonder belasting. Laten we ze in meer detail bekijken.

Voordeel voor een bijdrage

De klant heeft een individuele beleggingsrekening geopend. Sberbank of een andere kredietinstelling waarin de persoon wordt bediend, heeft 400 duizend roebel overgedragen aan de makelaar. De belegger kan rekenen op de aftrek van inkomstenbelasting ten belope van 13% van het depositobedrag, dat wil zeggen 52 duizend roebel. Om een ​​voordeel te krijgen, moet u een verklaring van de makelaar aan de Federale Belastingdienst verstrekken, met vermelding van het bedrag van de investering daarin. Aan het einde van het belastingtijdvak wordt het geld overgemaakt naar de rekening. Een dergelijk rendement kan alleen worden ontvangen door een belastingbetaler die eerder inkomstenbelasting heeft betaald tijdens het eerste investeringsjaar. Daarom komt het maximale compensatiebedrag overeen met het reeds overgemaakte budget. Als u IIS van tevoren sluit, moet u belasting betalen. Deze optie is geschikt voor conservatieve beleggers.

voorbeeld

In januari 2015 opende de klant een individuele beleggingsrekening en stortte er 400 duizend roebel in. Voor deze fondsen werd een obligatie gekocht met een couponrendement van 7%. Volgens de resultaten van het jaar is de winst 52 + 28 = 80 duizend roebel. Deze fondsen kunnen worden herbelegd of van de rekening worden gehaald.

Inkomen zonder belasting

Bij dit type rekening wordt ervan uitgegaan dat de deposant geen uitkering ontvangt, maar dat na drie jaar bij het sluiten van de rekening niet alle inkomsten uit transacties met de Centrale Bank over de inkomsten worden betaald. Deze optie is geschikt voor actievere beleggers. De enige beperking die vandaag geldig is, is een verbod op transacties met valuta's.

statistiek

Een individuele beleggingsrekening is bedoeld voor actieve vertegenwoordigers met een maandelijks inkomen van 35-40 duizend roebel. Langetermijninvesteringen schieten alleen maar wortel in de Russische Federatie. De bevolking heeft een hoog wantrouwen in financiële en staatsstructuren. IMS is een aanvulling op het bestaande systeem van pensioensparen, en voordelen verhogen de winstgevendheid van beleggingen. Het belangrijkste verschil tussen deze tools is de mogelijkheid om een ​​beleggingsobject te kiezen. De taken van de IIS-administratie zijn het bieden van een volledige reeks diensten en diensten aan rekeninghouders. De belangrijkste daarvan is een dienst om de financiële geletterdheid te verbeteren.

IIS voordelen

Volgens experts is het belangrijkste pluspunt van de innovatie de gelijkstelling van belastingregelingen. Het rendement van IMS ligt dicht bij bankdeposito's, terwijl deze laatste de neiging hebben af ​​te nemen. Het nieuwe hulpmiddel wordt echter als riskant beschouwd en is in de eerste plaats bedoeld om het kapitaal te verhogen.

Degenen die op hun hoede zijn voor de nieuwe tool, worden door specialisten geadviseerd om te kijken naar landen waar vrijwillig sparen de basis is voor een betrouwbaar pensioensysteem: VS, Australië, Hong Kong, Japan, Zweden, enz.

De winstgevendheid van transacties zal grotendeels afhangen van de vraag of professionele marktdeelnemers klanten kunnen aantrekken. In de praktijk kunnen niet alle makelaars zelfs tijdens telefoongesprekken volledige informatie verstrekken over de investeringsvoorwaarden en -voordelen.

Het is belangrijk

Operaties met IMS moeten voldoen aan de algemene regels van makelaardij, maar rekening houdend met dergelijke kenmerken:

• Accountbeheer kan worden uitgevoerd door professionele deelnemers die zijn opgenomen in het register van de Federal Financial Markets Service.
• IIS-activa kunnen niet als onderpand worden gebruikt.
• U kunt een account openen in het belang van een derde.
• De Federal Financial Markets Service stelt eisen aan waarden die Britse bedrijven kunnen verwerven ten koste van ingezamelde fondsen.
• In geval van liquidatie van een professionele marktdeelnemer worden de activa overgedragen aan een andere makelaar.
• De beslissing over het type rekening wordt dichter bij het einde van het jaar genomen of vóór de opname van fondsen. Tot die tijd functioneert IIS als een normaal account van een makelaar (BC) of trustee. Als de klant de transactie eerder dan gepland wil verlaten, kan niets hem stoppen.

Individuele beleggingsrekening (Sberbank): beoordelingen

Het eerste grote voordeel, volgens klantbeoordelingen, is dat servicekosten in een kredietinstelling niet verschillen van de kosten van makelaars. Er zijn er maar twee in Sberbank: "Independent" en "Active". De eerste is geschikt voor klanten die meer activiteiten uitvoeren via QUIK. Ze hebben een lagere commissie. Personen die er de voorkeur aan geven telefonisch een aanvraag in te dienen, moeten het “Actieve” tarief kiezen.

Vanuit veiligheidsoogpunt is het gebruik van QUIK handiger. Ten eerste moet u bij het maken van telefoontoepassingen de geheime code van de plastic kaart opgeven. Ten tweede moeten alle aanvragen binnen 30 dagen schriftelijk worden gedupliceerd bij een bankfiliaal. Bij het werken met QUIK doen zich dergelijke problemen, gezien de beoordelingen, niet voor. De client ontvangt een flashdrivesleutel (1900 roebel) met een elektronische digitale handtekening. Voor nog eens 850 roebel. U kunt de "mobiele versie" van het programma bestellen en de koersen en rekeningsaldi van de Centrale Bank bekijken.

Het openen van een account bij Sberbank is alleen mogelijk op afspraak en geenszins in alle vestigingen van de stad. In Moskou zijn er bijvoorbeeld maar vier. Naast IIS wordt een universele account geopend. Voor Sberbank-kaarthouders is het registratieproces geautomatiseerd. Het is voldoende om plastic in de kaartlezer te plaatsen, zodat het apparaat de gegevens automatisch leest. Het invoeren van een pincode is analoog aan een elektronische handtekening. Volgens klanten bespaart een dergelijk schema aanzienlijk tijd op papierwerk. Een factuur wordt in rekening gebracht voor een bedrag van 10 roebel.

Om een ​​IIS te openen, hebt u een paspoort en gegevens van een "universeel account" nodig. Verder worden IIS en BC afzonderlijk uitgegeven. De bank is dus verzekerd tegen pogingen van klanten om meer dan 400 duizend roebel naar de rekening over te maken.