Deviezentransacties - dit is een speciaal soort activiteit voor de aankoop en verkoop van vreemde valuta, evenals speciale afwikkeling en werkzaamheden op de valuta- en valutamarkten. De classificatie van deviezentransacties wordt in de regel uitgevoerd volgens de criteria die alle banken gemeen hebben. In sommige gevallen worden echter eigenschappen gebruikt die uniek zijn voor de valuta.
Soorten valutatransacties
De classificatie van valutatransacties is in feite gebaseerd op vele factoren. Beschouw ze in detail. Alle valuta-acties kunnen worden onderverdeeld in:
- Aankoop en verkoop van valutawaarden in overeenstemming met de toepasselijke wetgeving van de Russische Federatie. Ook hier kan het gebruik van verschillende valutawaarden als het belangrijkste betaalmiddel worden toegeschreven.
- De procedure voor overdracht door een niet-ingezetene van een nationale valuta, evenals alle soorten effecten van een rekening die op het grondgebied van een bepaald land is geopend naar een rekening van dezelfde persoon die in Rusland is geopend.
- Overdracht van buitenlandse en nationale valuta-eenheden, externe en interne effecten van een open rekening van een bepaalde persoon niet op het grondgebied van Rusland naar zijn eigen rekening, maar al op het grondgebied van dat land. Deze procedure wordt ook in omgekeerde volgorde uitgevoerd.
- Export uit Rusland en importeer daarin nationaal geld, andere valutawaarden en alle soorten effecten.
De classificatie van valutatransacties impliceert hun nauwe relatie, dus het is heel moeilijk om alle acties met vreemde valuta te classificeren.
Wat betekenen klantaccounts?
Bij het openen en onderhouden van klantaccounts worden meestal de volgende bewerkingen uitgevoerd:
- het openen van bankrekeningen door particulieren en rechtspersonen;
- controle over bepaalde tijdsperioden voor import- en exportactiviteiten;
- regelmatige opbouw van rente op alle tarieven op rekeningen;
- uitvoering van alle mogelijke operaties op verzoek van de klant met betrekking tot de fondsen op hun rekeningen. Dit kan de verkoop en aankoop van vreemde valuta-eenheden omvatten, evenals betaling voor sommige verstrekte zekerheden;
- verstrekking van roodstand;
- de mogelijkheid om een archief uit te geven voor de door de rekeninghouder gekozen periode;
- verstrekking door de bank van alle verklaringen die binnen een bepaalde tijd zijn afgelegd.
Niet-handelsvaluta
De classificatie van valutatransacties omvat ook niet-handelsbankactiviteiten. Deze categorie omvat acties met betrekking tot het bedienen van klanten van een commerciële bank zonder speciale berekeningen voor de import en export van diensten en goederen, en ook zonder het verplaatsen van contant kapitaal.
In deze categorie kunnen de volgende bewerkingen worden onderscheiden:
- verkoop en aankoop van alle soorten betalingsdocumenten en vreemde valuta voor contant geld;
- uitgeven en werken met plastic bankkaarten die door klanten zijn ontvangen;
- betaling van enkele cheques bij buitenlandse banken.
Het uitvoeren van dergelijke niet-handelsactiviteiten is in feite erg belangrijk voor het bestaan van elke commerciële bank. Klanten zullen immers een groter aantal diensten kunnen ontvangen, wat erg belangrijk is in de commerciële strijd. Dankzij de levering van dergelijke diensten werd het mogelijk om meer klanten aan te trekken. Zonder een plastic kaart is het bijvoorbeeld heel moeilijk om een overschrijving naar het buitenland te doen of kredietbrieven te betalen.
Tegelijkertijd kan de aankoop en verkoop van vreemde valuta-eenheden voor contanten een van de belangrijkste transacties worden genoemd die worden uitgevoerd door niet-handelsgerelateerde banksystemen.Wisselpunten kunnen de instelling goed adverteren, vooral als ze een zeer winstgevende uitwisseling van middelen opleveren.
Betrekkingen met buitenlandse bankinstellingen
Het concept en de classificatie van valutatransacties zijn zeer belangrijke termen die banken helpen om actieve en efficiënte activiteiten uit te voeren.
Door banken door middel van correspondentie met buitenlandse organisaties tot stand te brengen, kunnen klanten de nodige internationale betalingen verrichten. Om te beslissen over de behoefte aan dergelijke correspondentieverhoudingen, moet rekening worden gehouden met de werkelijke regelmatige behoefte aan een internationale uitwisseling.
Om correspondentie tussen internationale banken tot stand te brengen, worden speciale rekeningen genaamd "Nostro" en "LORO" geopend in hun eigen en in een buitenlandse instelling.
conversie
Het concept en de classificatie van valutatransacties zijn belangrijke termen zonder welke een commerciële bank niet zou kunnen bestaan. Een zeer belangrijk kenmerk van dergelijke vestigingen is het uitvoeren van omzettingsoperaties.
Valutaconversie is de mogelijkheid om de ene valuta in te wisselen voor een andere, gezien de huidige wisselkoers. Maar de wisselkoers kan worden omschreven als de waarde van de monetaire eenheid van één land, die kan worden uitgedrukt als de monetaire waarde van een volledig ander land. Om de prijs van buitenlands geld nauwkeurig genoeg te bepalen, wordt een minimum van drie tot vier cijfers achter de komma gebruikt. In dit proces wordt de geldwaarde een citaat genoemd.
Welke functies voeren conversietransacties in banksystemen uit?
De implementatie van valutaconversie omvat de volgende functies:
- valutawissel bij de uitwisseling van goederen en diensten, evenals bij het verkeer van leningen en kapitaal;
- de mogelijkheid om bankactiva te herwaarderen in overeenstemming met de wisselkoers;
- het vermogen om prijzen op nationale en wereldmarkten te vergelijken.
Er moet rekening mee worden gehouden dat de wisselkoers voortdurend verandert. Dit kan zelfs meerdere keren per dag gebeuren. Het zijn deze veranderingen in tarieven die de verandering in de waarde van alle soorten goederen en diensten beïnvloeden.
Het effect van veranderingen in wisselkoersen
Met de soorten valutatransacties die in dit artikel worden beschreven, kunt u een betrouwbaar en sterk banksysteem bouwen. Bij elke handelsbank en in het hele land als geheel worden veranderingen in de wisselkoers weergegeven.
Als de wisselkoers van de nationale valuta bijvoorbeeld daalt, leidt dit tot een aanzienlijke verlaging van de prijzen van Russische goederen op de wereldmarkt, die worden uitgedrukt in vreemde valuta. En dit helpt op zijn beurt om de export te vergroten, die concurrerender kan worden. Het is ook de moeite waard om te overwegen dat de kosten van in roebels uitgegeven buitenlandse goederen hoger worden, waardoor hun import aanzienlijk wordt verlaagd.
Als de nationale valuta begint te groeien, leidt dit tot een stijging van de prijzen van Russische goederen op de wereldmarkt, waarvan de waarde wordt bepaald in vreemde valuta. In dit geval wordt de export verminderd, omdat deze zijn concurrentievermogen verliest. Echter, de prijzen van geïmporteerde goederen, de uitdrukking in nationale valuta wordt lager.
Een paar woorden over wisselkoersen
De soorten valutatransacties die in dit artikel worden besproken, bepalen volledig de systemen en structuren van commerciële banken. Zonder hen zouden deze organisaties helemaal niet bestaan.
Er zijn vaste en zwevende wisselkoersen. De eerste daarvan wordt alleen bij wet bepaald. Maar de tweede heeft de mogelijkheid om te fluctueren en geeft u de vrijheid om de wisselkoers te kiezen. Meestal verschilt een variabele rente echter niet veel van een solide (vaste) rentevoet.
Er is ook een kruissnelheid, wat een nauwe relatie is tussen twee valuta's die afhankelijk zijn van een derde valuta.
Hoe banken de wisselkoers bepalen
Het is onmogelijk om valutatransacties uit te voeren zonder rekening te houden met de bankkoers.
Banken bepalen dus hun koers afhankelijk van de verhouding tussen vreemde valuta en nationale valuta. En ook afhankelijk van de relatie tussen vreemde valuta en elkaar. In het tweede geval zal de cross-rate exchange relevant zijn.
Tot op heden zijn er geen specifieke regels voor het berekenen van kruistarieven, dus elke bank stelt ze onafhankelijk in, afhankelijk van de vereisten.
Valutadatum
Valutatransacties van banken met onmiddellijke levering is het meest gebruikte type actie. De valutadatum is een zeer belangrijk punt waarop de valuta wordt overgeboekt naar een andere account.
Overweeg de belangrijkste soorten bewerkingen met onmiddellijke levering:
- "Vandaag" -operatie is het uitvoeren van valuta-acties waarbij de uitwisseling samenvalt met de opbouwdatum;
- “Morgen” -transactie - een transactie wordt uitgevoerd op de volgende bankwerkdag na ondertekening van de valutaovereenkomst;
- operatie "spot" - waardering vindt plaats op de tweede dag na het afsluiten van de transactie.
Tijdens een valutatransactie vormen de deelnemers een valutapositie. Er moet rekening mee worden gehouden dat alle conversietransacties moeten worden uitgevoerd, rekening houdend met de risico's van bankvalutaposities.
Een valutapositie is een aantal saldi van materiële activa in vreemde valuta die verplichtingen en activa van dit soort valuta vormen en in overeenstemming hiermee is er een risico op extra kosten of, omgekeerd, winst wanneer valutakoersen veranderen.
In dit geval kan de open valutapositie het verschil in de saldi van al het geld in vreemde valuta worden genoemd. Deze saldi vormen verplichtingen en activa die niet in hoeveelheid samenvallen.
Een gesloten valutapositie wordt gekenmerkt door een kwantitatief samenvallen van activa en passiva.
Een VP met een lange opening wordt gekenmerkt door een overschot van het activabalans boven verplichtingen. Short heeft de tegenovergestelde kenmerken.
Welke operaties zullen de verandering in vreemde valutapositie beïnvloeden
De classificatie van valutatransacties (kort hierover kunt u lezen in dit artikel) omvat veel acties met betrekking tot personen en rechtspersonen, evenals met betrekking tot andere banken. Overweeg wat voor soort transacties de verandering in valutaposities zullen beïnvloeden:
- het verkrijgen van rente en bedrijfsopbrengsten in buitenlandse monetaire eenheden;
- betaling van eventuele bedrijfskosten, evenals renteopbouw;
- Conversie uitvoeren met een onmiddellijke levering van contanten;
- het uitvoeren van dringende operaties, waarbij gewoonlijk eisen en verplichtingen ontstaan, ongeacht de vorm en methode voor het uitvoeren van alle noodzakelijke schikkingen;
- andere bankactiviteiten met vreemde valuta, met uitzondering van alle soorten edelmetalen.
Een valutapositie ontstaat op de dag waarop een deal werd gesloten om buitenlands geld en andere valutawaarden te verkopen of kopen.
De classificatie van valutatransacties van een handelsbank wordt in dit artikel gedetailleerd beschreven, zodat elke lezer alle aspecten van bankieren kan leren. Opgemerkt moet worden dat controle over alle open valutaposities van geautoriseerde banken van de Russische Federatie altijd wordt uitgevoerd in overeenstemming met het toezicht op het werk van alle kredietorganisaties. Als een bank van Rusland de vereisten van de staat schendt, verliest deze vervolgens haar vergunning, die het recht geeft om in vreemde valuta te handelen.
Spot operatie
In dit artikel gaan we dieper in op begrippen als de aard en classificatie van valutatransacties. Deze voorwaarden zijn erg belangrijk voor bankklanten, omdat ze hun structuur en werkmethoden volledig moeten begrijpen, evenals moeten begrijpen wat voor soort activiteiten ze uitvoeren.
Een spottransactie is een bankverrichting die wordt uitgevoerd volgens de huidige koers. In dit geval wordt één valuta gebruikt om een andere valuta te kopen, maar de definitieve afrekening in contanten wordt uitgevoerd op de tweede werkdag, exclusief de dag waarop de transactie werd afgesloten.
Meestal vormen contante transacties de huidige geldmarkt. De effectiviteit van de wisseloperatie hangt af van de omvang van de spread.
Spread is het verschil tussen de prijs van de verkoper en de prijs van de koper.
Internationale nederzettingen uitvoeren met betrekking tot de import en export van diensten en goederen
De classificatie van valutatransacties van een bank omvat ook internationale nederzettingen. Bij buitenlandse handel worden meestal afrekeningsformulieren zoals bankoverschrijvingen, documentaire kredietbrieven en incasso's gebruikt.
Een kredietbrief is de verplichting van de bank die deze kredietbrief op verzoek van haar cliënt heeft opgesteld om betalingen aan de exporteur te verrichten tegen de documenten die in de kredietbrief zelf waren aangegeven. Bij gebruik van dit betalingsformulier opent een buitenlandse bank ook een kredietbrief en stuurt een speciale brief die het type kredietbrief en de betalingsregels beschrijft.
Incasso is een verplichting van de bank om de door de drager aangeleverde documenten aan de importeur te geven om geld te ontvangen.
Als de methode voor bankoverschrijvingen wordt gebruikt (valutaclassificatie, soorten valutatransacties worden in dit artikel beschreven), worden alle contante opbrengsten bijgeschreven op transitrekeningen bij bepaalde banken.
Plaatsing en fondsenwerving
Er moet aan worden herinnerd dat de boekhouding van deviezentransacties wordt uitgevoerd in overeenstemming met alle vereisten van de huidige wetgeving inzake boekhouding.
Overweeg wat voor soort operaties het aantrekken en plaatsen van valutafondsen door banken inhoudt:
- aantrekking van verschillende deposito's van rechtspersonen en particulieren, alsmede interbancaire deposito's;
- het verlenen van kredietfondsen aan particulieren en rechtspersonen;
- de mogelijkheid om leningen op de interbancaire markt te plaatsen.
Valuta-arbitrage
De volgorde van valutatransacties is afhankelijk van de bank zelf, evenals van haar structuur en mogelijkheden. In deze paragraaf gaan we gedetailleerd in op wat valutaarbitrage is. Dit concept is een transactie om vreemde valuta te kopen en de gelijktijdige verkoop om een bepaalde winst te behalen uit het verschil in de gebruikte wisselkoersen.
Afhankelijk van de taak worden de volgende soorten arbitrage onderscheiden:
- speculatief - helpt te profiteren van het verschil in wisselkoersen in verband met hun schommelingen;
- conversie - specifiek gericht op het kopen van de meest winstgevende valuta.
Er is ook arbitrage in valuta-rente, die twee soorten transacties omvat:
- het verkrijgen van kredietfondsen op de buitenlandse kapitaalmarkt, waar de tarieven veel lager zijn;
- het gebruik van het equivalent van geleende vreemde valuta op de Russische markt van vreemd vermogen, waar de rentetarieven veel hoger zijn.
Valutarbitrage kan een verband leggen tussen kortetermijnkapitaal en de dynamiek van belangen op zowel buitenlandse als nationale markten. Tegelijkertijd wordt het mogelijk om "heet" geld te krijgen.
Met de classificatie van valutatransacties kunt u de activiteiten van de bank op de nationale en internationale markt bepalen. Hoe meer transacties een bank aan haar klanten kan bieden, des te competitiever het is.
De Centrale Bank van de Russische Federatie heeft uniforme vormen van boekhouding en rapportage voor alle valutatransacties en de timing van hun implementatie vastgesteld.