Het openen van een transit-bankrekening is vereist in gevallen waarin een natuurlijke of rechtspersoon buitenlandse economische activiteit uitoefent en betalingen voor zijn goederen en diensten in vreemde valuta accepteert. In dit geval doet de rechtsvorm er niet toe. Wat is een transit-account, welke fasen moet u doorlopen wanneer u het opent en welke nuances er zijn in het gebruik, zullen lezers van dit materiaal leren. Niets ingewikkelder.
Transitrekening bij een financiële instelling. Wat is dit
De transitrekening van het bedrijf wordt gebruikt om geld in vreemde valuta over te dragen voor goederen die worden verkocht door een zakelijke entiteit. Of de geleverde diensten. Voor een transit-account is de onlosmakelijke koppeling met de valuta-account kenmerkend. Verplicht. Met andere woorden, een transit-account kan niet bestaan zonder een vreemde-valutarekening. En vice versa. Benadrukt moet ook worden dat fondsen in vreemde valuta op een doorvoerrekening voor een periode van maximaal 15 dagen kunnen worden gebruikt. Gedurende deze tijd kunnen ze worden overgeboekt naar de hoofdvaluta. Of moet worden omgezet in nationale valuta. En overgedragen van de transit-account naar de huidige. Alles is extreem eenvoudig.
Instructies voor het openen van een transit-account
Dus, meer details. Zoals hierboven opgemerkt, is een transit-account gekoppeld aan een valutarekening en kan deze niet functioneren zonder deze laatste. Wat zijn de belangrijkste stappen die u moet doorlopen wanneer u het opent? Allereerst moet een zakelijke entiteit een kopie van het charter van haar organisatie verstrekken aan een financiële instelling en deze vergezellen van een aanvraag op het overeenkomstige formulier met een verzoek om een rekening voor vreemde valuta en doorvoer te openen. Bovendien is het noodzakelijk dat in het document de mogelijkheid wordt beschreven om met de valuta van andere staten te werken.
Daarna geven de bankmedewerkers een bankkaart uit. Dit proces gaat vergezeld van de verstrekking van een lijst van gemachtigde personen van het bedrijf die recht hebben op toegang tot een transitaccount. Bovendien moeten monsters van de handtekeningen van deze werknemers worden verstrekt.
Tegelijkertijd is de zakelijke entiteit of haar vertegenwoordiger verplicht om documenten aan de bank voor te leggen die de wettigheid van de opening en de werking van de onderneming bevestigen. Opgemerkt moet worden dat als de onderneming wordt gereorganiseerd, het ook nodig zal zijn om relevante certificaten te verstrekken. In de laatste fase geeft de organisatie documenten aan de financiële instelling door waaruit de wettigheid van de oorsprong van de gecrediteerde inkomsten uit vreemde valuta blijkt.
Totstandkoming van een overeenkomst
Na voltooiing van alle bovengenoemde fasen sluiten de financiële instelling en de bedrijfsentiteit een afzonderlijke overeenkomst voor het openen van rekeningen voor doorvoer en vreemde valuta. Bij werkzaamheden met betrekking tot de verkoop van goederen en diensten voor valuta, geven bedrijfsvertegenwoordigers het te betalen nummer aan hun tegenpartijen aan.
Werk tips
Opgemerkt moet worden dat er bepaalde regels zijn, niet alleen voor het openen van een transit-account, maar ook voor daaropvolgend werk. Dus, binnen 7 dagen na zijn verschijning, moet de zakelijke entiteit de belastingdienst op de plaats van registratie van zijn bedrijf op de hoogte brengen. Bovendien moet de juiste afdeling van het pensioenfonds op de hoogte worden gebracht. Anders volgen er straffen.
Het is ook verplicht om het sociaal verzekeringsfonds op de hoogte te stellen van de opening.Hier moet worden benadrukt dat overheidsinstanties niet gerechtigd zijn om klachten in te dienen over het gebrek aan kennisgeving van het openen van een doorvoerrekening. Dit is erg belangrijk.
Een transit-account heeft kenmerken die het aanzienlijk onderscheiden, die moeten worden gemeld aan de Inspectie van de Federale Belastingdienst. Bovendien hangt de behoefte aan organisatie niet af van de wens van een individu of rechtspersoon. De opening ervan is verplicht en wordt uitgevoerd volgens de vastgestelde procedure als aanvulling op de valutarekening, die aan de autoriteiten van de staat moet worden gemeld. Alles is heel serieus.
Ten slotte is het de moeite waard om de vereisten te vermelden voor documenten die de wettigheid bevestigen van boeking op een doorvoerrekening van vreemde valuta. Dit kan zijn: een uitgevoerde handeling, een contract voor de levering van goederen of het verlenen van diensten en andere certificaten. In dit geval moeten documenten in het Russisch worden verstrekt en moet vertaling vanuit een vreemde taal door een notaris worden gewaarmerkt.