Din păcate, nu toate întreprinderile rămân la suprafață, mai devreme sau mai târziu, majoritatea companiilor consacrate trebuie să învețe din propria experiență care este procedura falimentului. Dar să nu vă fie teamă, deoarece într-o economie de piață acest lucru este considerat destul de normal.
Etapele falimentului
O procedură specială a fost dezvoltată pentru a recunoaște o persoană juridică sau fizică ca insolvabilă. Într-adevăr, recunoașterea incapacității de a îndeplini obligații față de buget sau de a plăti datorii creditorilor este posibilă numai în instanță. Procedura de faliment stabilită prevede că poate fi inițiată atât voluntar de fondatorii sau administratorii companiei, cât și la cererea creditorilor, fonduri extrabugetare sau impozite.
Pentru început, un proces este înaintat la instanța de arbitraj locală. Acest lucru poate fi realizat de către un reprezentant al companiei, un organism de stat autorizat pentru astfel de acțiuni sau o persoană căreia nu i se returnează fondurile împrumutate.
Și numai instanța poate considera oportun să inițieze procedura de faliment sau să respingă o astfel de cerere dacă nu vede semne de insolvență a întreprinderii. Creditorii pot face o cerere corespunzătoare numai dacă debitorul nu a plătit pentru obligații de cel puțin trei luni.
Începerea procedurii falimentului este o observație menită să evalueze starea afacerilor financiare ale debitorului și să dezvolte un plan suplimentar de acțiune. După aceea, se poate lua o decizie cu privire la fezabilitatea îmbunătățirii companiei, a numirii managerilor externi sau a procedurilor de faliment, care este ultima etapă. Dar, de asemenea, în orice moment, până când compania va fi exclusă din Registrul unic al statelor juridice, se poate încheia un acord de decontare.
supravegherea efectuarea
Introducerea procedurii falimentului începe la proces. Prima etapă a acesteia este observarea. Într-adevăr, în caz contrar, instanța nu își poate da seama dacă debitorul este cu adevărat insolvabil. La începutul acestei proceduri, puterile managerului sunt limitate, astfel încât acesta nu poate schimba starea financiară a companiei.
De asemenea, se intenționează să se asigure siguranța proprietății întreprinderii pentru care se ia în considerare cazul unei eventuale falimente. Este adevărat, există o serie de cazuri în care observația nu este atribuită. Nu se aplică întreprinderilor aflate în proces de lichidare. De asemenea, această etapă este omisă dacă debitorul este absent sau a fost angajat în activități ilegale legate de atragerea de fonduri. În aceste cazuri, se ia o decizie simplă prin care trebuie să se înceapă falimentul.
Procedura de observare introduce și alte limitări. De la înființare, creditorii nu au dreptul să contacteze în mod privat debitorul pentru a cere o rambursare a datoriilor. Acestea trebuie prezentate managerului interimar, pentru aceasta legislația stabilește o perioadă de o lună. Dacă debitorul nu formulează obiecții rezonabile în termen de o săptămână de la depunerea creanțelor, atunci datoriile vor fi recunoscute automat și incluse în registrul general.
Dacă procedura falimentului a fost deja inițiată, fondatorii unei persoane juridice nu pot cere alocarea părților lor, chiar dacă decid să părăsească fondatorii.De asemenea, acest proces impune restricții pentru o serie de operațiuni comerciale ale companiei.
De exemplu, tranzacțiile legate de orice achiziție sau cedare a proprietății unei întreprinderi pentru care se desfășoară o procedură de faliment și cu un cost de peste 5% din valoarea totală a activelor, se realizează numai cu acordul administratorului interimar. De asemenea, fără decizia sa, nu puteți lua sau acorda împrumuturi, nu puteți emite garanții sau nu puteți acționa ca garant. În același timp, activitatea economică a întreprinderii insolvabile continuă să țină cont de cerințele stabilite de lege.
De asemenea, este de remarcat faptul că candidatura managerului interimar stabilit nu poate fi atacată. Aceștia sunt numiți în mod judiciar un antreprenor individual care are cunoștințe speciale. Dar este important să nu fie o persoană interesată în această problemă. Atribuțiile sale sunt încetate imediat ce instanța decide cu privire la soarta întreprinderii.
Responsabilitățile administratorului provizoriu
Mulți, începând un caz de faliment, nu înțeleg de ce un străin ar trebui să intervină în activitățile întreprinderii sale, care este în prag de ruină. Dar el este cel care trebuie să întocmească un raport privind starea financiară a debitorului și să analizeze valoarea tuturor proprietăților sale, inclusiv piața, structura fondurilor aflate în circulație. Managerul studiază nu numai bilanțul, ci și alte documente referitoare la activitățile întreprinderii. Acestea includ informații despre activitățile comerciale în desfășurare, poziția entității pe piață și informații despre principalii concurenți.
Această persoană este cea care dă concluzia dacă este posibilă restabilirea solvabilității companiei. Pe baza acestei concluzii, instanța decide modul în care se va desfășura procedura de faliment a debitorului. De asemenea, managerul trebuie să stabilească dacă compania a fost adusă într-un stat insolvabil în mod fictiv.
Responsabilitățile sale includ, de asemenea, notificarea tuturor creditorilor identificați care nu au solicitat încasarea creanței, cu privire la începerea unui caz de faliment. Ulterior, el trebuie să le colecteze. Acest lucru ar trebui să se întâmple în cel puțin 10 zile. înainte de proces ședințe în care se va examina cazul și se recunoaște falimentul unei persoane juridice. Procedura prevede organizarea ședinței, la care, printr-un simplu vot, creditorii decid soarta întreprinderii.
Gradul de influență al fiecărei persoane interesate este direct proporțional cu mărimea obligațiilor care îi revin. Astfel, participanții la ședință pot vota pentru introducerea unui management extern sau pentru deschiderea procedurii de faliment. În cazul în care creditorii nu au decis soarta companiei sau nu au raportat-o în termen de 7 zile de la organizarea ședinței în instanță, aceasta din urmă poate declara organizația falimentată și poate începe procedura relevantă.
Management extern
Dacă s-a decis în instanța de arbitraj că firma poate fi încă „pusă pe picioare”, atunci procedura falimentul unei întreprinderi suspendat. De la începutul gestiunii externe, s-a impus un moratoriu pentru satisfacerea oricăror creanțe ale creditorilor.
Aceasta înseamnă că nu numai executarea oricăror hotărâri judecătorești relevante este suspendată, ci și pedepsele și diverse infracțiuni sau pedepse încetează să mai acumuleze. Dar, pentru a evita deteriorarea stării creditorilor și a statului în cazul unor probleme cu plata plăților obligatorii, dobânzile vor fi percepute la valoarea recuperabilă în cuantumul ratei de refinanțare stabilite de Banca Centrală.
Îmbunătățirea sănătății întreprinderii se realizează sub îndrumarea unui manager extern pentru plan, care a fost aprobat de consiliul de creditori. Ar trebui să indice măsurile care vor fi luate pentru îmbunătățirea condiției financiare.Acestea includ reprofilarea producției, recuperarea creanțelor, vânzarea parțială a proprietăților, complexe industriale, rezilierea contractelor care promit profit doar pe termen lung sau poate duce la pierderi.
Tot la o întâlnire a creditorilor, managerul poate oferi vânzarea întreprinderii. Dacă o astfel de strategie este aprobată, se realizează un inventar complet și sunt programate ofertele deschise. Dar chiar dacă nu au avut loc, compania poate fi vândută fără ele unui singur cumpărător. În aceleași condiții, se realizează vânzarea parțială a complexelor imobiliare.
Acordurile cu creditorii se efectuează conform registrului stabilit în aproape aceeași ordine de amploare ca la desfășurarea procedurilor de faliment.
Recunoașterea insolvenței
Dar nu toți creditorii vor să aștepte restabilirea condiției financiare a companiei, preferând să înceapă imediat procedura de faliment. Dacă instanța recunoaște insolvența întreprinderii, procedura de faliment va fi deschisă. Ca urmare a acestei proceduri, existența persoanelor juridice încetează, iar proprietatea acestora este vândută. Veniturile se duc la rambursarea creanțelor creditorilor în ordinea stabilită.
Din momentul în care instanța decide să înceapă procedura de faliment, este numit un administrator. El este cel care răspunde de asigurarea procedurii de faliment. Toate drepturile de administrare ale companiei sunt transferate administratorului de faliment desemnat, iar managementul este complet suspendat. În termen de trei zile de la data numirii sale, șefii companiei sunt obligați să-i transfere toată documentația, sigiliile și alte valori. Controlul asupra activităților managerului se realizează de adunarea generală sau este desemnat de un comitet al creditorilor.
Pe parcursul activității sale, mandatarul falimentului monitorizează siguranța proprietății falimentului, încasează creanțe, are dreptul să se opună creanțelor creditorilor și să refuze îndeplinirea contractelor, dacă acest lucru poate duce la pierderi.
De asemenea, informează angajații despre concedierea viitoare. Dar sarcina sa principală este formarea unei moșii în faliment - o listă de obiecte materiale care urmează să fie vândute. Nu poate include activele retrase din circulație, închiriate sau deținute de debitor. Realizarea obiectelor se realizează la licitație. Comanda și condițiile de vânzare sunt stabilite de manager și aprobate de creditori.
Dacă o procedură de faliment este efectuată în legătură cu o companie și se ia o decizie de a începe procedura de faliment, atunci toate conturile cunoscute trebuie închise, rămâne doar unul - principalul. Fondurile îi sunt creditate la vânzarea proprietății, iar plățile către creditori se fac și din aceasta. Și acest lucru se face în modul prescris. În schimb din plată cheltuieli legale banii se plătesc administratorilor, plăților curente de exploatare și utilității și creanțelor debitorului care apar în cursul procedurii de faliment. După aceea, obligațiile față de creditorii privilegiați sunt acoperite și abia apoi față de restul. Dacă, după achitarea tuturor datoriilor, fondurile rămân, acestea sunt transferate fondatorilor sau proprietarilor.
Finalizarea procedurilor are loc în instanța de arbitraj după examinarea raportului managerului. Pe baza rezultatelor sale, se stabilește o decizie pe care persoana autorizată o oferă autorității de înregistrare a persoanelor juridice. Acolo, se înregistrează lichidarea întreprinderii.
Acord de soluționare
Chiar dacă procedura falimentului organizației se află în faza procedurii falimentului, părțile pot fi de acord în continuare.Creditorii și o societate insolvabilă pot încheia un acord pe cale amiabilă între ei, dar pentru aceasta este necesar ca toți membrii adunării, ale căror datorii sunt asigurate de proprietatea întreprinderii cu probleme, să o voteze. O soluție globală poate include un plan de tranșă sau o amânare temporară a îndeplinirii obligațiilor stabilite, îndeplinirea lor de către terți, atribuirea drepturilor creanțelor debitorului, o reducere și alte modalități de soluționare pașnică a problemelor financiare.
Acesta este un mod perfect acceptabil de a rezolva problemele contencioase. Deci, se poate finaliza falimentul SRL, CJSC sau alte entități. În acest caz, debitorul continuă să lucreze. El pur și simplu direcționează tot profitul primit pentru achitarea obligațiilor. Dar dacă debitorul nu îndeplinește condițiile convenite, creditorii au dreptul să depună creanțele în instanță. Dacă, în legătură cu o organizație insolvabilă, este lansat un nou caz de faliment, atunci valoarea obligațiilor va fi stabilită în suma indicată în acordul de soluționare.
Procedura simplificată de faliment
Nu este un secret pentru nimeni faptul că, din momentul depunerii unei cereri de judecată pentru recunoașterea insolvenței întreprinderii și până la lichidarea acesteia, pot trece câteva luni sau chiar ani. Dar nu toată lumea este mulțumită de astfel de termeni, prin urmare, legislația prevede o procedură simplificată de faliment. Reiese din faptul că, în primul rând, încep să efectueze lichidarea întreprinderii. În acest caz, atunci când solicitați instanței să efectueze procedura de recunoaștere a insolvenței subiectului, etapa de observare este omisă automat. Recuperarea financiară și introducerea managementului extern devin, de asemenea, imposibile. Falimentul începe imediat cu procedura falimentului, ceea ce reduce semnificativ timpul procedurii. Mai mult, utilizarea acestei metode nu afectează rezultatul final.
Procedura simplificată de faliment, precum și cea obișnuită, se încheie cu vânzarea proprietății debitorului, rambursarea tuturor creanțelor creditorilor și lichidarea subiectului. Adevărat, pentru aplicarea sa trebuie îndeplinite mai multe condiții. Așa cum am menționat anterior, pentru a începe efectuarea unei proceduri simplificate de faliment, este necesar să se ia o decizie cu privire la lichidare. După aceasta, este necesar ca întreprinderea însăși (fondatorii sau proprietarii) să se adreseze instanței de arbitraj pentru declararea acesteia falimentară. Mai mult, valoarea bunului comun al debitorului trebuie să fie insuficientă pentru a satisface toate cerințele creditorilor. Este determinat de un evaluator special independent.
Sub rezerva acestor condiții, tribunalul arbitral numește sau aprobă mandatarul falimentului, iar procedura ulterioară se desfășoară în conformitate cu procedura stabilită.
IP al falimentului
Dacă există probleme cu plata contribuțiilor evaluate sau cu rambursarea datoriilor, un om de afaceri, precum o persoană juridică, poate fi declarat insolvabil. Acest lucru este posibil dacă au trecut mai mult de trei luni de la data limită pentru plata obligațiilor, iar valoarea datoriilor depășește valoarea proprietății sale.
Procedura de faliment a unui antreprenor individual va fi inițiată într-o instanță de arbitraj numai dacă datoria acestuia este mai mare de 10 mii de ruble. Declarația de creanță corespunzătoare poate fi depusă chiar de omul de afaceri sau de oricare dintre contractanții săi. Procedura de faliment a antreprenorilor are o serie de caracteristici. Deci, atunci când se ia în considerare un caz de insolvență de afaceri, etapa de observare este omisă. Legislația exclude, de asemenea, posibilitatea recuperării financiare a unei afaceri organizate de o persoană privată.
Procedura de faliment aplicată oamenilor de afaceri conduce la anularea licențelor care le-au fost eliberate pentru anumite tipuri de activități. În plus, odată cu începerea procedurii de faliment, înregistrarea lor de stat ca antreprenori nu mai este valabilă.De asemenea, după finalizarea cazului de faliment, o astfel de persoană pentru încă un an nu poate fi înregistrată ca om de afaceri.
Falimentul persoanelor fizice
De câțiva ani încoace, guvernul ia în considerare un proiect de lege care va permite recunoașterea cetățenilor ca fiind insolvabilă, dacă este necesar. Dar ediția existentă necesită modificări semnificative, deoarece procedura falimentului unei persoane nu poate fi convenită la nivel de stat. În mod ideal, o astfel de lege este concepută pentru a ajuta o persoană să planifice modul de a-și îndeplini obligațiile față de creditori și de a-i restabili solvabilitatea în viitor.
De asemenea, se urmărește menținerea statutului social și de proprietate al debitorului. Creditorii așteaptă, de asemenea, semnarea acesteia, deoarece sunt interesați să atribuie un astfel de statut împrumutatilor lor. Pentru ei, aceasta este o șansă ca datoriile să fie rambursate proporțional cu datoria rezultată până când cerințele lor sunt pe deplin satisfăcute. Dar, pe de altă parte, atunci când obține statutul de faliment, o persoană va avea dreptul să ramburseze doar o parte din obligațiile sale în limitele capacităților sale financiare.
În prezent, nimeni nu are dreptul să declare un cetățean insolvabil. Dar, potrivit proiectului de lege în cauză, după adoptarea acesteia, este posibil să se aplice instanței cu o declarație că procedura de faliment a unei persoane este inițiată, de către un organism autorizat, un creditor în faliment sau un însuși cetățean. Este planificat ca în cursul procedurii planul să fie adoptat. restructurarea datoriilor, care trebuie efectuat de un cetățean în termenul prevăzut.
Acum, doar creditorii pot depune un proces în instanță pentru a recupera datoria de la împrumutat. Atunci când legitimitatea cerințelor este recunoscută, instanța ia o decizie corespunzătoare și, după aceea, începe executarea lucrărilor executorilor judecătorești, care au dreptul să descrie proprietatea debitorului drept datorie.
Falimentul băncilor
În zilele noastre, nu numai companiile, antreprenorii sau cetățenii obișnuiți, ci și instituțiile financiare pot înceta să se ocupe de plata datoriilor acumulate. În același timp, procedura de faliment a unei bănci are particularitățile sale, întrucât ar trebui să fie ghidată de o lege separată. Acesta își propune să reglementeze procesul de recunoaștere a insolvenței diferitelor organizații de credit.
Deci, puteți începe un caz de faliment împotriva unei bănci numai după revocarea licenței. În același timp, trebuie observate semne care indică insolvabilitatea financiară a acestuia. Neplata plăților obligatorii în termen de 14 zile de la data stabilită pentru transferul lor este unul dintre semnele care indică falimentul. În plus, semnele includ prezența creanțelor creditorilor care nu sunt îndeplinite timp de o lună, iar mărimea lor depășește 1000 de salarii minime. Dacă valoarea activelor este mai mică decât valoarea datoriilor, atunci putem vorbi și despre posibila insolvență a unei instituții financiare.
O caracteristică a falimentului bancar este că procesul de recuperare financiară este numit de CBR, și nu de instanță. În același timp, trebuie îndeplinite anumite condiții pentru ca acesta să înceapă. Printre acestea: valoarea capitalului propriu este mai mică decât capitalul autorizat al băncii, încălcările repetate ale cerințelor creditorilor, transferul prematur al plăților obligatorii în ultimele șase luni, încălcarea standardelor de lichiditate stabilite.
Dacă a fost introdus un proces de faliment, tribunalul arbitral poate decide să inițieze procedura de faliment sau să refuze recunoașterea falimentului reclamantului.
