kategórie
...

Art. 193 Trestného zákona. Obchádzanie povinnosti repatriovať prostriedky v cudzej mene alebo v mene Ruskej federácie

Menová legislatíva stanovuje množstvo požiadaviek pre subjekty zapojené do finančných vzťahov. Za porušenie existujúcich predpisov sa ručí. Trestný trest je stanovený najmä za obchádzanie povinnosti repatriovať prostriedky v cudzej mene alebo mene Ruskej federácie. Ďalej zvážte pravidlo upravujúce príslušné sankcie. st 193 uk rf

Art. 193 Trestného zákona

Táto norma definuje trest za porušenie požiadaviek týkajúcich sa prevodu súm od jedného alebo viacerých nerezidentov na účty rezidentov, ktoré sú im splatné podľa podmienok zmlúv o zahraničnom obchode (dohody) za vykonanú prácu, prevedený tovar, duševné vlastníctvo, výlučné právo na ne, informácie a poskytnuté informácie. služby. Menová legislatíva zaväzuje tieto subjekty prevádzať platby na účty v domácej autorizovanej bankovej inštitúcii alebo nachádzajúcej sa mimo krajiny. Norma tiež ukladá trest za porušenie požiadaviek na vrátenie čiastok prevedených jednému alebo viacerým rezidentom za tovar, ktorý sa doviezol na územie štátu alebo ktorý na neho nebol prijatý, neproduktívne práce, neprevádzané služby, neprevedené produkty duševného vlastníctva a výlučné právo, ako aj informácie. V takom prípade môže ísť o platbu v domácej aj cudzej mene.

sankcie

Za uvedené porušenia čl. 193 Trestného zákona sa ustanovuje:

  1. Pokuta 200 - 500 tisíc rubľov. alebo vo výške príjmu vrátane mzdy za 1-3 g.
  2. Povinná práca.
  3. Odňatie slobody na rovnaké obdobie.

Trvanie posledných dvoch sankcií je až 3 roky. menová legislatíva

Kvalifikačné zloženie

Vyššie uvedené akty môžu byť spáchané:

  1. V množstve považovanom za zvlášť veľké.
  2. Organizovaná skupina alebo osoby po predchádzajúcej dohode.
  3. Použitie dokumentu, ktorý je zjavne nepravdivý.
  4. Prostredníctvom právnickej osoby vytvorenej na páchanie trestných činov týkajúcich sa finančných transakcií a iných transakcií s peniazmi a iným majetkom.

Za takéto činy páchateľ čelí uväzneniu až na 5 rokov s pokutou až 1 milión rubľov. alebo rovnajúci sa príjmu po dobu 5 rokov alebo bez zotavenia.

poznámka

Veľkosť aktov ustanovených v čl. 193 Trestného zákona, sa považuje za veľkú, ak nevrátená alebo nepoužitá suma je viac ako 6 miliónov, najmä veľká - 30 miliónov, finančné transakcie nebudú zároveň významné ani raz alebo opakovane. Rok sa považuje za referenčné obdobie. cudzia mena

Art. 193 Trestného zákona: pripomienky

Pojmy použité v tejto norme sú vysvetlené v spolkovom zákone č. 173. Najmä v čl. 1 definuje, čo je cudzia mena, obyvatelia, autorizované banky. V čl. 19 regulačného aktu sa stanovuje postup a podmienky pripisovania súm na účty. Ustanovujú sa v ňom aj výnimky. Existujú najmä prípady, keď rezidenti nemôžu prevádzať sumy do autorizovaných bánk. Ale za určitých okolností, ak sú prostriedky podľa stanovených výnimiek pripísané na účet subjektov, tretích strán vrátane tých, ktoré sú otvorené vo finančných inštitúciách nachádzajúcich sa v zahraničí, mali by sa použiť na vykonávanie príslušných zodpovedností.V opačnom prípade by sa táto suma mala previesť na účty rezidentov v autorizovaných bankách.

Obsah aktu

Trestný čin, za ktorý je podľa čl. 193 Trestného zákona je odmietnutie splniť požiadavky, to znamená nečinnosť. Použitie finančných prostriedkov pred ich pripísaním na účet oprávnenej bankovej organizácie zvyčajne sprevádza správanie, ktoré tvorí objektívnu stránku zákona. Trestný čin spočíva v úmyselnom neprijatí vhodných opatrení na zabezpečenie prijatia cudzej meny na s / s. Akt sa považuje za ukončený od okamihu začatia obdobia až do konca, ku ktorému by subjekt mal vrátiť. Článok 193 Pripomienky Spojeného kráľovstva k RF

Rázové funkcie

Pojem „nevrátenie finančných prostriedkov zo zahraničia“ je doslovne vykladaný ako „bezúročenie súm na účty v domácich bankách“. Podľa ustanovení čl. 19 (doložka 1) spolkového zákona č. 173, rezidenti musia pri výkone zahraničnej hospodárskej činnosti v lehote stanovenej príslušnými zmluvami (dohodami) zabezpečiť:

  1. Prijímanie na ich účty od nerezidentov cudzej alebo národnej meny, ktorá je splatná podľa podmienok transakcií.
  2. Vrátenie súm za tovar, ktorý nebol dovezený alebo nebol prijatý na colnom území.

Podľa listu FCS z 28. januára 2010 vzniká v prípade porušenia lehoty na vrátenie cudzej meny ustanovenej v zmluve o zahraničnom obchode (dohoda) v prípade hmotnej škody uvedenej v článku Trestný zákon zodpovednosť. V takom prípade je potrebné poznamenať, že tento termín je stanovený pre každú dohodu osobitne. V tejto súvislosti sa vyhýbanie sa povinnostiam vyplývajúcim z každej zmluvy považuje za nezávislý a ukončený trestný čin. obchádzanie povinnosti repatriovať prostriedky v cudzej mene alebo mene Ruskej federácie

dodatočne

V predchádzajúcom vydaní čl. 193 obsahovala iba jednu časť. Federálny zákon č. 134 nadobudol účinnosť časť 2. Stanovuje zodpovednosť za činy spáchané niekoľkými osobami, ktoré sú organizované skupinou, využívajú fiktívne dokumenty, prostredníctvom organizácií vytvorených výlučne na trestné účely a tiež v sume považovanej za obzvlášť veľkú. Založenie právnickej osoby sa vykonáva v súlade s pravidlami ustanovenými v občianskom zákonníku a inými právnymi predpismi. V takom prípade sa organizácia považuje za zriadenú od okamihu jej registrácie a zápisu príslušných záznamov do registra. Daňový zákon stanovuje pre právnické osoby povinnosť predkladať účtovnú závierku. Transakcie v cudzej mene, ako aj veľké množstvá ruských peňazí, sú pod dohľadom regulačných orgánov. Normatívne akty stanovujú osobitné pravidlá pri ich uzavretí. Vzťahujú sa na transakcie uskutočňované v rámci krajiny aj pri vykonávaní zahraničného obchodu. V prípade porušenia majú kontrolné orgány právo zadržať zodpovedných.


Pridajte komentár
×
×
Naozaj chcete odstrániť komentár?
vymazať
×
Dôvod sťažnosti

obchodné

Príbehy o úspechu

zariadenie