Kontantlös cirkulation är en samling betalningar som överförs i form av poster i bankkonton. Vilka är dess fördelar?
- Pengaromsättningen kontrolleras.
- Kreditfunktionerna i banksystemet expanderar.
- Bidra till accelerationen av kassaflödet.
Låt oss ta reda på vilka former av kontantlösa betalningar i Ryssland.
Uppgifterna
Kontantlösa betalningar utför följande uppgifter:
- bidra till den normala cirkulationen av medel i den nationella ekonomin,
- koncentrera monetära resurser i banker, medan fria finansiella resurser för olika företag blir en av utlåningsresurserna.
- iakttagandet av tydliga gränser mellan kontanter och icke-kontant cirkulation av finansiering bidrar till skapandet av villkor som underlättar planeringen av icke-kontanter och kontantcirkulation av pengar.
principer
De principer som ligger till grund för icke-kontanta betalningar:
- lagstiftning för betalningar och betalningar;
- Avräkningar görs på bankkonton;
- likviditeten upprätthålls på en nivå som gör det möjligt att göra betalningar smidigt;
- måste vara betalarens samtycke till en sådan betalning;
- brådskande betalning;
- utöva kontroll av alla deltagare över korrekt utförande av beräkningar, efterlevnad av de antagna bestämmelserna om förfarandet för genomförande;
- fastighetsansvar.
Former av kontantlösa betalningar i Ryssland överväger vi nedan.
Den normativa rättsakten för att fastställa bosättningsformerna i Ryssland är förordning nr 2 i Rysslands centralbank "Om icke-kontanta betalningar i Ryssland" (daterad 05.04.2001). De kan göras med avvecklingsdokument: checkar, kreditbrev, betalningsorder och fordringar, inkassobeställningar. Även i Ryssland finns det plastkort och räkningar som regleras av relevanta dokument.
Så, vad är formerna för kontantlösa betalningar i Ryssland?
Betalningar med betalningsorder
Det finns avräkningar som använder betalningsorder, det vill säga betalningens (kontoinnehavarens) instruktioner till banken skriftligen om överföringen av ett visst belopp till mottagarens konto i denna eller någon annan bank.
Denna grundläggande form av kontantlösa betalningar i Ryssland används oftast. Det körs av banken oavsett tillgången på medel på kontot.
Betalningsorder används för följande ändamål:
- pengar överförs för tjänster eller leveranser av varor.
- förbetalda tjänster, arbete, varor, periodiska betalningar görs.
- pengar överförs för att placera eller återbetala lån, lån, insättningar, räntebetalningar;
- avdrag för medel i ett visst finansieringssystem (tullar, skatter, avgifter etc.).
- överföring till förmån eller på beställning av individer;
- överföringar för andra ändamål enligt kontraktet eller lagstiftningen.
Vi överväger de viktigaste formerna av kontantlösa betalningar i Ryssland. Vad är nästa?
Avräkningar via kreditbrev
Avräkning med kreditbrev, som är villkorade monetära åtaganden som utfärdats av banken genom betalarens fullmakt, består i det faktum att betalningar måste göras till förmån för mottagaren vid presentation av relevanta dokument. De föreskriver också tillstånd från en annan bank att göra sådana betalningar.
Kreditbrev klassificeras på följande skäl.
- Ändra om möjligt villkoren:
- Återkallelig, det vill säga en sådan kreditbrev som kan avbokas eller ändras av banken på köparens begäran när som helst utan att meddela leverantören (i detta fall återbetalas).
- Oåterkallelig, som kan ändras eller avbokas utan leverantörens medgivande.
Om motsvarande form inte anger hur det ser ut, kan det automatiskt återkallas.
- Med tanke på villkoren för kontantbetalningar:
- Insatt eller täckt när den emitterande banken överför beloppet på kreditbrevet till den utförande banken på bekostnad av de tillgängliga medlen för betalaren eller genom att ge honom ett lån under hela kreditbrevets varaktighet.
- Garanterat eller upptäckt, i vilket den verkställande banken har rätt att skriva av medel från sitt korrespondenskonto inom det belopp som begränsas av kreditbrevet.
Kreditbrev används i beräkningar främst för engångsleveranser av varor. Bland fördelarna bör det noteras de höga garantierna för denna betalningsform, och nackdelen är transport av varor först efter att köparen öppnade ett kreditbrev och lockade pengar för insättning från sin omsättning. Vilka former av kontantlösa betalningar råder i Ryssland? Denna fråga intresserar många.
Avveckling med checkar
Avräkningar med hjälp av checkar, det vill säga värdepapper, som innehåller en obestämd order från lådan till banken att betala det belopp som anges i den till checkinnehavaren.
Låda - en enskild eller juridisk enhet som har pengar i banken och kan hantera dem med checkar. Kontrollinnehavare - den person till vars checka utfärdas. Betalaren är banken där lådans medel placeras. Vilka former av kontantlösa betalningar används fortfarande i Ryssland? Låt oss ta reda på det.
Kontrollböckerna är indelade i:
- begränsad, det vill säga med det belopp som banken enats om på ett speciellt konto; det är giltigt i sex månader.
- obegränsad, presenterad för pålitliga kunder i högst ett år; om det finns medel på det löpande kontot, dras de tillbaka från det i checkar, om de är frånvarande, beaktas de på ett speciellt lånekonto och återbetalas i framtiden av klienten.
Beroende på i vilken tjänst kontrollen skrivs ut, skiljer de mellan order, registrerade, bärare checkar.
Ett orderkvitto gör det möjligt för innehavaren att avstå rätten att få pengar till en annan person som använder en påskrift, det vill säga en påskrift. Sådana sorter kännetecknas av:
- Nominellt godkännande - på baksidan av kontrollen har innehavaren signatur och ger namnet på den som har rätt att få pengar;
- tomt, när innehavaren sätter en signatur på baksidan av checken och det blir ett presentationsdokument, enligt vilket varje ägare kan få pengar från banken lagligen;
- mål - som anger syftet med att överföra check till en annan person, det vill säga med begränsat mottagande av pengar;
- ej förhandlingsbart - används av innehavaren för att begränsa eller utesluta möjliga fordringar i fallet när kontrollen inte betalas; texten "godkännande" används i stödtexten.
Lådan kan inte återkalla kontrollen förrän tidsfristen för att presentera den för betalning har löpt ut. Kreditorganisationer utfärdar sådana checkar som kan användas i avräkningar mellan banker i enlighet med ingående avtal med kunder, liksom i enlighet med reglerna för att genomföra checktransaktioner i banken. Former av kontantlösa betalningar i Ryssland 2016 inkluderar betalningar för insamling.
Avvecklingsbetalningar
Detta är en sådan bankverksamhet där banken på bekostnad av klienten och för hans räkning kan utföra åtgärder för att få betalning på dokumentation av betalaren. Liknande beräkningar görs på grundval av:
- inkassobeställningar, betalade på obestridligt sätt utan betalningar av betalaren;
- Betalningskrav som betalas på betalning av betalaren eller utan honom.
Insamlingsorder och betalningskrav presenteras på betalarens konto av mottagaren genom banken som betjänar honom. Detta är den vanligaste formen av kontantlösa betalningar i Ryssland.
En betalningsbegäran är ett sådant avvecklingsdokument som innehåller krav från kreditgivaren eller mottagaren av medel på grundval av ett avtal med betalaren (gäldenären), som förpliktar honom att betala ett visst belopp genom banken. En liknande form används i beräkningarna för ett visst verk, utförd tjänst, levererade varor etc. Avräkningar med hjälp av betalningskrav genomförs sällan, eftersom proceduren för behandling av handlingar och betalning för alla typer av varor tar ganska lång tid.
Insamlingsorder - ett sådant dokument enligt vilket pengar debiteras från betalarens konto på obestridligt sätt. Vilka andra former av kontantlösa betalningar används i Ryssland?
Bosättningar med plastkort
Den allmänna termen "plastkort" hänför sig till alla typer av kort, som skiljer sig både i deras syfte och i innehållet i de tjänster de tillhandahåller, liksom tekniska förmågor och utfärdande organisationer. Formerna av kontantlösa betalningar i Ryssland (vi beskrev kort de viktigaste) betalning med kort gäller också.
Specifikiteten för alla plastkort, oavsett perfektion, är att det lagrar en uppsättning information som används i olika typer av applikationsprogram. Inom finansiell omsättning betraktas plastkort som ett av de mest progressiva sätten att organisera kontantlösa betalningar.
Bankkortsklassificering
Plastkort klassificeras på följande grunder:
- Efter typ av informationsbärare:
- mikroprocessor;
- magnetisk.
- Av ägarlånsalternativ:
- kredit, som gör att du kan få ett lån i en begränsad gräns vid behov;
- debitering, det vill säga begränsat till det belopp som ägaren har lagt ut på kortet.
- Beroende på ägarens art:
- personlig - avsedd för individer;
- företag - med juridiska personer.
- Efter typ av betalningssystem:
- ryska (Sbercard, STB-kort, Golden Crown, etc.);
- av internationell betydelse (Euro-kort, Master Card, etc.).
- Av valutans natur:
- valuta;
- rubel.
- Beroende på vilka operationer som kan utföra:
- vanliga, tillämpliga på alla tjänster eller varor;
- specialiserade serviceavräkningar för specifika tjänster (till exempel plastkort med löfttelefoner);
- privilegierade (eller rabatterade), vilket ger kortinnehavaren eventuella rabatter och förmåner för betalningar av olika slag.
Vad reglerar organisationen och formerna av kontantlösa betalningar i Ryssland? Om det nedan.
På Rysslands territorium kontrolleras utfärdandet och användningen av bankkort av förordningen från Rysslands centralbank nr 23 daterad 04/09/1998 “Om förfarandet för utfärdande av kreditkort av bankorganisationer och avveckling av transaktioner som genomförts med deras användning”. Utfärdande av kort i vårt land kan endast göras av bosatta organisationer.
Typer av kort för individer och juridiska personer
Individer (både boende och icke-boende) kan få följande korttyper:
- avveckling - ett kort som utfärdas till en person som äger medel på ett bankkonto; det gör det möjligt för dess innehavare att hantera medel på eget konto inom de fastställda gränserna, betala för olika tjänster och varor eller ta ut kontanter;
- kredit - ett bankkort som tillåter innehavaren att utföra transaktioner i det belopp som bankens kreditgräns tillhandahåller och utan att gå utöver gränsen för utgifter; används för att betala för olika tjänster och varor eller kontantuttag.
Juridiska personer kan ta emot följande typer av bankkort från emittenten:
- Avvecklingsföretag som gör det möjligt för innehavaren som är auktoriserad av den juridiska enheten att hantera de tillgängliga pengarna på hans konto inom de tillåtna utgiftsgränserna som motsvarar villkoren som anges i kontraktet med klienten;
- ett företags kreditkort, vars närvaro gör det möjligt för innehavaren som är auktoriserad av den juridiska enheten att utföra transaktioner i de belopp som banken tillhandahåller i enlighet med kreditgränsen och avtalets villkor.
På Rysslands territorium måste alla bosättningar som använder bankkort både mellan bosatta banker och mellan banker och andra bosatta juridiska personer, liksom företagare (individer) göras i rubel.
Vi granskade i detalj formerna av kontantlösa betalningar i Ryssland och deras egenskaper.
Bankers och kunders ansvar vid brott mot villkoren
Om reglerna för transaktioner bryts bör banker och företag hållas ansvariga för detta i enlighet med gällande lagstiftning. Fastighetsansvar fastställs genom avtal och regler som ingåtts mellan banken och kunden. Sanktioner i form av böter kan endast tillämpas när det finns ett avtalsförhållande mellan banken som bröt mot villkoren och klienten. Detta regleras av art. 862 i Rysslands civillagbok "Former av kontantlösa betalningar".
I ett sådant avtal är det obligatoriskt att det finns indikationer på räntor på insättningar och lån, villkoren för att fullgöra bankens tjänster och deras kostnader, villkoren för att behandla handlingar som reglerar betalningar, varje parts fastighetsansvar och förfarandet för att säga upp avtalet. Vilka former av kontantlösa betalningar som används i Ryssland är nu kända.
Förfarandet för att öppna, upprätthålla och stänga konton regleras av banken i enlighet med federala lagar. Företaget bär också fullt ansvar om det inte följer låneavtal och betalningsdisciplin. Det kan förklaras insolvent om det inte ständigt uppfyller sina avvecklingsskyldigheter, som meddelas leverantörer och högre myndigheter.
Vi granskade i artikeln former av kontantlösa betalningar i Ryssland.