Individuellt investeringskonto (IIA): beskrivning, hur man öppnar och granskar

För att göra investeringar attraktiva beslutade myndigheterna att införa incitament för deltagare på värdepappersmarknaden. Sedan 2014 började programmet att fungera. skatteavdrag. Från och med 1 januari 2015 kan alla öppna ett IIS (individuellt investeringskonto) och spara på personliga inkomstskatter.

För vem

ISS låter dig investera och erhålla förmåner i form av en avkastning på 13% av personlig inkomstskatt på investeringsbeloppet. Om du till exempel investerar i statsobligationer som ger 10% per år kan du få 20% vinst. Fonder kan endast placeras i värdepapper som emitterats i Ryssland. Investeringsperiod - 3 år. Om du tar ut pengar tidigare, måste personlig inkomstskatt betalas.

En detaljerad förklaring av beräkningarna bör presenteras i skattedeklarationen. Den första återbetalningen kommer att göras våren 2016. Personer som redan har avtal med mäklarföretag beviljas ingen förmån. Du måste öppna ett separat individuellt investeringskonto.

summa

Du kan sätta upp till 400 tusen på ett enskilt investeringskonto inom 12 månader. Endast i detta fall kommer skattebetalningen att beräknas. Minsta beloppet är begränsat till 10 tusen rubel.

exempel

Skattebetalaren har öppnat ett individuellt investeringskonto. Banken där den serveras överför årligen 400 tusen rubel till mäklaren. i 3 år. Dessa fonder placeras i obligationer till 13% per år. Mottagna inkomster på 400 x 0,13 = 52 tusen rubel. återinvesteras. Efter tre år kommer kundens konto att vara (tusen rubel):

Intäkterna, med beaktande av avdraget, kommer att uppgå till 495.919 tusen rubel.

Var öppnar jag ett enskilt investeringskonto?

Lednings- och mäklarföretag är engagerade i underhåll av IMS. Du kan öppna ett konto i en bank. Allt du behöver är ett pass. Låt oss överväga mer detaljerat i vilket kreditinstitut du kan öppna ett enskilt investeringskonto:

• Sberbank.
• AO IC FINAM.
• OTKRITIE DB OJSC.
• UK Alfa Capital.
• "Gazprom".
• "PSB".
• "Raiffeisenbank".
• LLC "RSHB UA".

Erfaren investerare som övervakar aktiemarknaden kan kontakta en mäklare. Fans och nybörjare som inte kan fatta beslut på egen hand bör kontakta förvaltningsföretaget för att utfärda ett individuellt investeringskonto.

Var är det bättre att öppna för att få mer vinst? Förvaltningsbolag ger dessutom möjlighet att placera en del av fonderna på insättningen. Sedan 2016 kan högst 15% av det totala investeringsbeloppet överföras till en insättning.

Efter att IMS (individuellt investeringskonto) har öppnats, meddelar Sberbank eller en professionell marknadsaktör Federal Tax Service om detta inom tre dagar. Skattekontoret kommer att ta hänsyn till detta faktum när man beaktar resultaträkningen.

Vissa företag har begränsningar när det gäller att sätta in medel. Det rekommenderas att investera även de minsta beloppen så tidigt som möjligt för att snabbt kunna utfärda ett individuellt investeringskonto. Där det är bättre att öppna det väljer alla självständigt. Men att utfärda flera konton rekommenderas inte. Skatt kan vägra avdrag. Därför måste du bestämma om företaget i förväg. Om servicevillkoren kategoriskt inte är uppfyllda, måste du bestämma om en ny mäklare, ange i kontraktet att IIA redan är öppet och sedan överföra pengar till ett annat konto inom en månad.

Verktygen

Pengar som överförs till IIS (individuellt investeringskonto) kan placeras i centralbanken.Grunden för portföljen rekommenderas att skapas av obligationer. De har en begränsad cirkulationsperiod och en kupong för vilken ersättning betalas. Du kan också köpa aktier eller göra transaktioner med valuta. Begränsningar för sådana transaktioner anges inte i lagstiftningen. Men skatten kan vägra avdrag om det har skett intäkter från transaktioner i Forex.

Det är bättre att öppna ett IIS (individuellt investeringskonto) genom en mäklare. Användarrecensioner bekräftar att för det första i detta fall bestämmer klienten i vilka verktyg han ska investera. För det andra kan en insättning öppnas i en vanlig bank. En annan sak är att förvaltningsföretaget vanligtvis erbjuder flera investeringsstrategier: i aktier, obligationer eller båda instrumenten på en gång.

funktioner

Värdepappers ägandeperiod beräknas från inköpsdatumet. Det finns inga begränsningar för utbyte av värdepapper, dessutom är företag lojala mot frågan om att ändra investeringsstrategin. Efter en treårsperiod beräknar Storbritannien själv äganderätten till Centralbanken, avdragsbeloppet och överför data till Federal Tax Service. På konton i intervall och slutna fonder gäller inte undantaget. Det finns inga begränsningar för lönsamheten från verksamheten med centralbanken.

återbetalning

För att få avdraget måste du ladda ner deklarationsformuläret från FTS webbplats, ange i det alla typer av inkomster (lön, inkomst från ISS, andra källor) och skicka det till skatten. Efter att ha kontrollerat dokumenten överförs medlen till bankkontot.

typer

Enligt recensionerna kan investeraren välja ett av två investeringssystem: med eller utan skatt. Låt oss överväga dem mer detaljerat.

Fördel för ett bidrag

Kunden har öppnat ett individuellt investeringskonto. Sberbank eller någon annan utlåningsinstitution där personen har tjänstgjorde överförde 400 tusen rubel till mäklaren. Investeraren kan räkna med avdrag för personlig inkomstskatt med 13% av insättningsbeloppet, det vill säga 52 tusen rubel. För att få en förmån måste du lämna ett uttalande från mäklaren till den federala skattetjänsten som anger investeringsbeloppet i den. I slutet av skatteperioden överförs medel till kontot. En sådan avkastning kan endast erhållas av en skattebetalare som tidigare betalat personlig inkomstskatt under det första investeringsåret. Därför motsvarar det maximala kompensationsbeloppet det redan överförda till budgeten. När du stänger IIS i förväg måste du betala skatt. Detta alternativ är lämpligt för konservativa investerare.

exempel

I januari 2015 öppnade klienten ett individuellt investeringskonto och satte in 400 tusen rubel i det. En obligation med en kupongränta på 7% köptes för dessa fonder. Enligt årets resultat är vinsten 52 + 28 = 80 tusen rubel. Dessa medel kan återinvesteras eller tas ut från kontot.

Inkomst utan skatt

Denna typ av konto förutsätter att insättaren inte erhåller en förmån, men personlig inkomstskatt betalas inte på alla inkomster från verksamheten i Centralbanken efter 3 år vid kontot stängning. Detta alternativ är lämpligt för mer aktiva investerare. Den enda begränsningen som gäller idag är ett förbud mot transaktioner med valutor.

statistik

Ett individuellt investeringskonto är utformat för aktiva representanter med en månatlig inkomst på 35-40 tusen rubel. Långsiktiga investeringar slår bara rot i Ryssland. Befolkningen har en hög grad av misstro mot finansiella och statliga strukturer. IMS är ett komplement till det befintliga systemet för pensionssparande, och förmåner ökar investeringarnas lönsamhet. Den största skillnaden mellan dessa verktyg är förmågan att välja ett investeringsobjekt. IIS-administrationens uppgifter är att tillhandahålla ett komplett utbud av tjänster och tjänster till kontoinnehavare. Den viktigaste av dem är en tjänst för att förbättra den finansiella läskunnigheten.

IIS-fördelar

Enligt experter är det största fördelen med innovationen utjämningen av skattereglerna. Avkastningen på IMS är nära bankinsättningar, medan den senare nyligen har tenderat att minska. Det nya verktyget betraktas dock som riskabelt och är främst avsett att öka kapitalet.

De som är försiktiga med det nya verktyget uppmanas av specialister att titta på länder där frivilliga besparingar är grunden för ett tillförlitligt pensionssystem: USA, Australien, Hong Kong, Japan, Sverige, etc.

Transaktionernas lönsamhet beror till stor del på om professionella marknadsaktörer kan locka kunder. I praktiken, även under telefonsamtal, kan inte alla mäklare ge fullständig information om investeringsvillkor och fördelar.

Det är viktigt

Verksamhet med IMS måste följa de allmänna reglerna för mäklare, men med hänsyn till sådana funktioner:

• Kontohantering kan utföras av professionella deltagare som ingår i registret för Federal Financial Markets Service.
• IIS-tillgångar kan inte användas som säkerhet.
• Du kan öppna ett konto i tredje parts intressen.
• Federal Financial Markets Service fastställer krav på värden som brittiska företag kan förvärva på bekostnad av lånade medel.
• Vid likvidation av en professionell marknadsaktör överförs tillgångarna till en annan mäklare.
• Beslutet om typen av konto tas närmare slutet av året eller före uttag av medel. Fram till denna tid fungerar IIS som ett vanligt konto för en mäklare (BC) eller förvaltare. Om klienten vill lämna transaktionen före schemat kan ingenting hindra honom.

Individuellt investeringskonto (Sberbank): recensioner

Den första stora fördelen, enligt kundrecensioner, är att serviceavgifterna i ett kreditinstitut inte skiljer sig från mäklarkostnaderna. Det finns bara två av dem i Sberbank: "Oberoende" och "Aktiv". Den första är lämplig för kunder som utför fler operationer genom QUIK. De har en lägre provision. Personer som föredrar att göra ansökningar via telefon bör välja den "aktiva" tariffen.

Ur säkerhetssynpunkt är det bekvämare att använda QUIK. För det första, när du gör telefonapplikationer, måste du ange den hemliga koden från plastkortet. För det andra måste alla ansökningar kopieras skriftligen i en bankfilial inom 30 dagar. När du arbetar med QUIK uppstår inte sådana problem, enligt bedömningarna, inte. Klienten får en flash-enhetsnyckel (1900 rubel) med en elektronisk digital signatur. För ytterligare 850 rubel. Du kan beställa programmets "mobilversion" och se genom det centralbankens offertar och kontosaldot.

Att öppna ett konto i Sberbank är bara möjligt efter överenskommelse och på ingen sätt i alla grenar i staden. Till exempel i Moskva finns det bara fyra av dem. Förutom IIS öppnas ett universellt konto. För Sberbank-korthållare automatiseras registreringsprocessen. Det räcker med att sätta in plast i kortläsaren så att enheten automatiskt läser data. Att ange en PIN-kod är en analog till en elektronisk signatur. Enligt kunderna sparar ett sådant system betydligt tid på pappersarbete. En faktura debiteras med 10 rubel.

För att öppna ett IIS behöver du ett pass och data för ett "universellt konto". Vidare utfärdas IIS och BC separat. Så banken är försäkrad mot försök från kunder att överföra över 400 tusen rubel till kontot.