Постигането на обогатяване чрез незаконни методи и схеми се нарича измама. Под финансови престъпления се разбират деяния, които посегават на правоотношенията в образованието, разпределението и използването на финансите на държавата, стопанските субекти и гражданите.
Видове финансови престъпления
Измамата не е еднократна постъпка, а поредица от обмислени действия, водещи до собствено обогатяване за сметка на средствата на други хора.
Следните видове престъпна дейност.
- Търговия с вътрешна информация. Използване на класифицирани данни за манипулиране на стойността на ценните книжа.
- Измама със счетоводни документи, управление на отчетите. Предприемачите погрешно представят отчетите за укриване на доходи или укриване на данъци.
- Откриване на предприятия, извършващи незаконни дейности. Често срещан вид измама са финансовите пирамиди.
- Кредитни измами. Получаване на заем чрез предоставяне на невярна информация или задържане на важни данни.
- Измами с данни на гражданите, включително в интернет пространството. Най-популярната измама се нарича „Дар на съдбата“. Той се състои в това, че измамникът, използвайки вашите лични данни, ви информира, че сте станали собственик на награда или наследство. За да получите пари, просто трябва да предоставите банковата си сметка или данни за картата, или задължителното плащане за предложените данни е преведено. Ще превеждате средства, но няма да получите обещаното възнаграждение.
Финансовите престъпления са внимателно обмислени. В едно може да се комбинират няколко вида финансови измами. Например, при незаконно получаване на заем, неправомерно използване на лични данни и измама с финансови отчети се случват едновременно.
Признаци на измама
Всички финансови измами имат подобни знаци:
- измамни действия;
- незаконно изземване на чуждо имущество, включително придобиване на права върху него;
- изкривяване на информацията;
- нарушение на доверието.
Какво е финансова пирамида?
Признаци на финансовите пирамиди:
- сто процента обещание за стабилен добър доход;
- плащания на участници за сметка на постъпленията на нови инвеститори;
- изкривяване на информацията за финансовото състояние, за дейността на компанията;
- липса на право да провежда дейности за набиране на средства на гражданите;
- кратък работен живот на компанията (среден работен период от една четвърт до шест месеца);
- агресивна медийна реклама.
Видове финансови пирамиди
Типологията на финансовите измами пряко отговаря на основните видове съществуващи финансови пирамиди:
- Финансова организация, която предлага да се развива чрез непрекъснато привличане на нови инвеститори от виртуалното пространство (мрежов маркетинг). Разширяването на интернет пространството, социалните мрежи създават плодородна почва за просперитет на компаниите, изградени на принципа на пирамидите. Ярък пример е MMM, който засегна милиони руски граждани.
- Компания, която предлага да инвестира в несъществуващи или обречени проекти.
- Псевдопрофесионален участник в рекламните дейности на Форекс пазара на търговски площи при специални условия.
- Псевдокредитна организация (микрофинансова организация или заложна къща), която извършва финансови измами със заеми и обещава да реши всички проблеми на клиента с получаване, рефинансиране или съфинансиране на заем.Компанията се задължава за определен процент от размера на заема да реши проблема с прекратяването на договора за заем и пълното погасяване на дължимите задължения. След като получи парите на клиента, псевдокредитната кооперация прекратява всяко сътрудничество с него и не изпълнява задълженията си за погасяване на заема.
- Псевдоизвестна компания, представяща се за добре известна марка.
История на финансовите пирамиди
Първата пирамида е организирана от Чарлз Понзи през 1919 година. В неговата компания на хората бе обещано увеличение на капитала с един и половина пъти за четиридесет и пет дни.
Втората най-голяма измама за обогатяване беше жена - Дон Бранка, която откри през 1970 г. банка, която обеща на вложителите невероятни приходи от лихви. Банката фалира след почти петнадесет години съществуване.
През 2005 г. три хиляди участници загубиха спестяванията си в резултат на срутването на пирамидата Double Shah в Пакистан.
В Русия имаше три изблици на най-популярния тип финансови измами за страната ни, а именно създаването на пирамиди:
- 1990-те - създаването на класически пирамиди;
- 2008-2009 г. - създаването на инвестиционни компании, обречени на провал;
- От 2010 г. до днес - създаването на кредитни кооперации, активната работа на участниците на финансовите пазари.
Вътрешна търговия
Пазарната манипулация, използването на вътрешна информация (секретна информация за участника в търга), публикуването на която засяга котировките на ценни книжа, се счита за измама на финансовия пазар.
Търговците на ценни книжа трябва винаги да обмислят риска да бъдат подмамени от пазарна манипулация и незаконно използване на класифицирана информация.
Защита от измами
Измамниците измислят все повече и повече нови методи за включване на хора в техните престъпни проекти. Законодателната власт, която разработва закони, не винаги може да защити частните инвеститори и гражданите от риска да бъдат привлечени в престъпни схеми. Хората трябва да разширят своите финансови познания, да проявяват благоразумие, бдителност и да бъдат разумни, когато влагат спестяванията си. По правило гражданите независимо и доброволно прехвърлят на престъпниците своите пари, собственост или права върху тях.
В кой случай да кандидатствате за финансови измами пред органите на реда? Това е необходимо, ако:
- В организацията, в която се инвестират средствата, има признаци на финансови пирамиди.
- Инвестираните средства не се връщат навреме на инвеститора поради финансови измами.
- Изгубена собственост или право върху нея в резултат на финансови измами.
Членове на Наказателния кодекс
Държавата осигурява отговорност за престъпления във финансовата сфера като действия, признати за незаконни и причиняващи материални щети на лица и организации. Според Наказателния кодекс на Руската федерация финансовата измама се наказва в зависимост от тежестта и деликта на телата, наличието на смекчаващи обстоятелства.
Членове на Наказателния кодекс на Руската федерация предвиждат финансови измами:
| Член на Наказателния кодекс | отговорност | |||||
| глоба | Задължителна работа | Корекционна работа | Ограничаване на свободата | Принуден труд | ||
| с ограничение на свободата | ||||||
| 159.1 | до 120 хиляди рубли. или в размер на дохода за период до 1 година | до 360 часа | до 1 година | до 2 години | до 2 години | |
| 159.2 | до 300 хиляди рубли. или в размер на дохода за период до 2 години | до 480 часа | до 2 години | до 1 година | до 5 години | |
| 159.3 | от 100 хиляди до 500 хиляди рубли. или в размер на дохода за периода от 1 година до 3 години | до 5 години | до 2 години или без него | |||
| 159.5 | до 300 хиляди рубли. или в размер на дохода за период до 2 години | до 480 часа | до 2 години | до 5 години | до 1 година или без нея | |
| 159.6 | от 100 хиляди до 500 хиляди рубли. или в размер на дохода за периода от 1 година до 3 години | до 5 години | до 2 години или без него | |||
За финансови измами, членът предвижда истински лишаване от свобода от две до десет години:
| Член на Наказателния кодекс | отговорност | |||
| арестувам | затваряне | |||
| с ограничение на свободата | с глоба | |||
| 159.1 | до 4 месеца | до 2 години | ||
| 159.2 | до 5 години | до 1 година или без нея | ||
| 159.3 | до 6 години | до 1,5 години или без него | до 80 хиляди рубли или в размер на дохода за период до 6 месеца или без него | |
| 159.4 | до 10 години | до 2 години или без него | до 1 милион рубли. или в размер на дохода за период до 3 години или без него | |
| 159.5 | до 5 години | до 1 година или без нея | ||
| 159.6 | до 6 години | до 1,5 години или без него | до 80 хиляди рубли или в размер на дохода за период до 6 месеца или без него | |
| 159.7 | до 10 години | до 2 години или без него | до 1 милион рубли. или в размер на дохода за период до 3 години или без него | |
Въпросът каква мярка за отговорност ще бъде приложена в конкретен случай се решава от съдията по време на съдебното производство. Реалният срок за финансови измами може да бъде до две години съгласно параграф 1 от този член и до десет години по параграфи 4 и 7.
Състав на престъпление в измама
За да се признае транзакцията за незаконна, е необходимо да се събере пълна доказателствена база. При финансова измама претърпяването на престъпление е измама на пострадалата страна, подвеждането й или злоупотреба с нейното доверие. Измамата на дадено лице може да бъде активна и да се състои в специално невярно представяне на собственика на имота, като му се даде неточна информация. Недокладването на правно значими обстоятелства се признава за пасивна измама на пострадалата страна.
Банкови измами
Най-често срещаното престъпление в банковия сектор са кредитните измами:
- регистрация на кредитни заеми на несъществуващи кредитополучатели;
- получаване на заеми без знанието на кредитополучателите;
- подправени документи за заеми (фалшифициране на паспорти, отчети за приходите, счетоводни и управленски доклади);
- получаване на заеми, удържащи ценна информация (неотчитане на информация за съществуващи задължения, включително обезпечение, наличие на изпълнителни производства и т.н.).
Финансовата измама със заеми се характеризира с предоставянето на невярна или невярна информация на институцията с цел незаконно присвояване на средства. Измамите в банковия сектор по правило се извършват с участието на служители на банкови институции, които имат достъп до поверителна информация, която отваря възможности за измамни действия.
В допълнение към измамите със заеми, в банковия сектор има и други измамни схеми:
- прехвърляне на средства по неправилни или фиктивни сметки;
- нерегламентирано дебитиране на суми от сметки на частни и корпоративни клиенти;
- използването на фалшиви банкноти при обменни транзакции.
Интернет измамници
В модерно време на интензивно развитие на интернет технологиите измамниците активно изследват виртуалното пространство. Интернет измами се практикуват в следните форми:
- нерегламентирано използване на лични данни на гражданите (обикновено защитни пароли), за да се възложат средствата им от виртуални портфейли, банкови карти, сметки;
- измами с виртуална валута (биткойни);
- нарушение на доверието чрез електронна кореспонденция във виртуалното пространство и искане за прехвърляне на средства в посочените сметки на номинираните.
Доказателство за измама, участие и съучастие с нея е невъзможна задача дори за опитни юристи и служители на реда. От тяхната квалификация зависи дали извършителите ще бъдат наказани и с какво: наказания или лишаване от свобода.
Извършвайки всяко престъпление, измамникът със сигурност се ръководи от психологията на поведението на хората (желание да забогатеят бързо, небрежно, доверчиво). Финансови измами внимателно и старателно обмислени. Опитните мошеници са в състояние да заблудят почти всеки гражданин, приспивайки бдителността му.