При извършване на транзакции със средства през сетълментната мрежа на Централната банка, в допълнение към разплащателните сметки на изпращача и получателя на средствата, се посочват кореспондентските сметки на финансови организации, в които се поддържат тези разплащателни сметки. За да разбера какво е чекова сметка и кореспондентска сметка, разгледайте тези две понятия отделно.
Текуща сметка
Разплащателната сметка е открита за организацията или индивидуалния предприемач в банкови институции. Той има собствен баланс за съхранение на средства и за извършване на платежни транзакции с други лица. Разплащателната сметка е основният инструмент за осъществяване на безкасови плащания.
за текуща сметка всички парични средства, натрупани от предприятието или индивидуалния предприемач, се натрупват, плащанията се извършват чрез него с доставчици на стоки и услуги, с данъчни услуги и пенсионни фондове, а заплатите се изплащат на служителите на организацията. Централната банка е заинтересована да гарантира, че всички финансови транзакции се извършват в непарична форма, поради което той въведе ограничения за плащания в брой в рамките на сто хиляди рубли съгласно едно споразумение (ЦБР от 20.06.2007 г. № 1843-U).
Кореспондентска сметка
Кореспондентска сметка се открива от една кредитна институция за друга. Тази сметка записва операциите, извършени от първата банка от името и за сметка на втората, като част от писмено споразумение, наречено кореспондентско споразумение.
Номерът на съответната сметка се състои от двадесет цифрови стойности, всяка от които носи конкретна информация.
- Първите три стойности показват номера на балансовата сметка на първата поръчка.
- Две стойности са номерът на баланса на втория ред.
- Следващите три числови стойности са валутният код.
- Тогава следващата една цифра е тест.
- Други осем стойности показват кода на банковата сметка.
- Последните три цифри съвпадат с последните цифри в BIC на банкова институция.
Междубанкови разплащания
В рамките на кореспондентска сметка междубанковите транзакции се извършват по три начина.
1. Въз основа на кореспондентски сметки, обслужвани от финансови институции:
- взаимно при взаимно изгодни условия;
- в една от кредитните организации, обикновено в по-голяма.
2. В рамките на кореспондентски сметки, открити от търговски финансови институции в трета банка. Отличен пример за такива договорни отношения е извършването на финансови транзакции чрез кореспондентска сметка, обслужвана от Централната банка.
3. Създавайки клирингови центрове, техните участници компенсират взаимните претенции.
Теглене от кореспондентска сметка
Отписването от кореспондентската сметка се извършва само със съгласието на банката, която е открила сметката. Възможно е обаче да има случаи, предвидени в закона, когато може да възникне безспорен и директен дебит на средства от сметката.
Видове кореспондентски сметки
Има три типа кореспондентски сметки:
- Ностро - сметка, открита в банка-кореспондент за търговска финансова организация;
- Loro - сметка, открита от търговска банка за кореспондентска банка;
- Vostro е кореспондентска сметка на банка нерезидент, обслужвана от банкова институция, която е местно лице на държавата. С други думи, това е същата сметка в Лоро, само че е отворена за чужда банка.
Как да разберете номера на кореспондентска сметка?
Разгледахме горните общи понятия, които описват кореспондентска сметка. Как да разберете какъв номер на сметка в банковата институция, в която сте обслужвани?
- Всички данни за банката, включително номера на кореспондентската сметка, могат да бъдат намерени в договора за обслужване на банковата сметка.
- По правило банковите институции публикуват информация относно подробности на официалния уебсайт.
- Номерът на сметката може да бъде намерен и чрез обаждане на горещата линия на банката.
- Банкови данни Можете да отпечатате във всеки клон на банката, в която се обслужвате.
Как да отворя кореспондентска сметка в Централната банка?
Откриването на кореспондентска сметка в Банката на Русия включва предоставянето от търговските банки на следната документация:
- заявление за откриване на сметка;
- копие от лиценза за финансови транзакции, заверено от нотариус;
- нотариално заверени копия на учредителните документи;
- удостоверение за регистрация в данъчната служба;
- писмо от Банката на Русия, в което има потвърждение на лицата, принадлежащи към длъжностите ръководител и главен счетоводител на финансова институция;
- удостоверение за регистрация в PFR и MHIF;
- писмо от органа по регистрация и копие от извлечението от спестовната сметка, открита временно, където можете да видите прехвърлянето на пари от нея по кореспондентската сметка;
- карта, заверена от нотариус, с екземпляри подписи на ръководителя, главния счетоводител и друга упълномощена Централна банка на Руската федерация, която да постави подписа си върху платежните документи на лицето;
- Известие на притежателя на полица FSS;
- копие от писмо от Rosreestr със списък на статистическите кодове, принадлежащи на организацията.
Откриване на кореспондентска сметка в търговска банка
Откривайки кореспондентска сметка на организация, занимаваща се с финансови дейности, търговска банка може да изиска следните видове документи:
- заявление за откриване на кореспондентска сметка, което трябва да бъде подкрепено с печата на кредитната институция и подписите на ръководителя и главния счетоводител;
- копие на лиценз за финансови транзакции, заверено от нотариус;
- нотариално заверени копия на учредителните документи;
- писмо от Банката на Русия, в което има потвърждение на лицата, принадлежащи към длъжностите ръководител и главен счетоводител на финансова институция;
- карта със образци подписи на упълномощени лица, които имат право да извършват транзакции със средства по сметката и печат на печата на банковата институция, която открива сметката;
- копия на поръчки за лица, които имат право да подписват платежни документи;
- копия на паспорти на лица, посочени в картата, с екземпляри подписи, заверени от нотариус;
- за дружества с ограничена отговорност - списък на учредителите; за акционерните дружества - списък на акционерите;
- копие, заверено от нотариус, удостоверяващо, че организацията е регистрирана в данъчната служба;
- копие от писмо от Rosreestr със списък на статистическите кодове, принадлежащи на организацията;
- нотариално заверено копие на сертификат OGRN.
Ако кредитна институция възнамерява да открие кореспондентска сметка за своя клон, тогава тя трябва да бъде снабдена с:
- копие от наредбата за създаване на клон, заверено от нотариус;
- нотариално заверено копие на информационното писмо от Централната банка, в което се посочва поредният номер на клона в Книгата за държавна регистрация на финансовите институции;
- Оригиналното пълномощно, издадено на началника на клона от централния офис на банката, което потвърждава способността му да открива кореспондентска сметка и да управлява пари по нея
- копие от удостовереното от нотариус удостоверение, потвърждаващо, че клонът е регистриран в данъчната служба.
