El negoci il·legal és una ofensa força freqüent en l’àmbit de les petites empreses. Això es deu al fet que tots els empresaris novells actuen sobre el principi "sempre que no hi hagi cap línia de clients a la porta, no cal registrar el cas oficialment".
Hi ha un càlcul econòmic fred en aquest cas: si no hi ha beneficis, no hi ha res per pagar impostos i altres pagaments. I en el cas de registrar un negoci, hauran de ser pagats en tot cas, fins i tot si la qüestió personal està en pèrdues. D’una banda, l’Estat ho entén, per tant, la legislació existent permet a un empresari novell fer els primers passos en el seu negoci sense registrar-se legalment. Però el problema és que la línia entre l’activitat jurídica, la infracció i fins i tot la delinqüència en aquest àmbit és molt prima. On és la línia de la legalitat?
Concepte de negoci il·legal
Per entendre el que constitueix un negoci il·legal, heu de definir la seva forma legal. L’emprenedoria és una activitat sistemàtica basada en la planificació pròpia, el capital i els riscos, destinada a obtenir beneficis.
Per tant, l’activitat empresarial il·legal és l’activitat anteriorment descrita realitzada total o parcialment fora del camp legal. D'altra banda, la seva il·legalitat es pot expressar per diversos factors.
Tipus d'emprenedoria il·legal
Es considerarà il·legal una empresa si l'activitat real del negoci està fora del camp legal o si està associada a l'ús o al tràfic de béns prohibits. Per exemple, el tràfic és un negoci il·legal. En aquest cas, la il·legalitat ve determinada per l’essència dels actes realitzats.
L’activitat empresarial serà il·legal encara que es dugui a terme sense registre de la forma prevista per la llei, sense obtenir llicències i permisos adequats o amb una violació sistemàtica de les condicions o normes de llicència establertes. De manera que, si un ciutadà ven petards a la transició, fa negocis il·legals per diversos motius alhora: realitza activitats sense registre, en un lloc no especificat, sense llicència. Al mateix temps, una clínica mèdica privada registrada de la manera prescrita per la llei, amb llicència, però practicant el lliurament a casa, també estarà fora del camp legal, ja que viola les condicions de llicència.
Assumptes de negocis il·legals
Els temes de negoci jurídica poden ser empresaris privats i organitzacions comercials, així com empreses estatals i municipals.
Els subjectes d'activitat econòmica il·legal poden constituir un cercle molt més ampli de persones. Així doncs, els negocis il·legals poden ser realitzats per una persona que no sigui un empresari individual, els partits polítics i altres organitzacions sense ànim de lucre que tinguin prohibit fer negocis, subjectes de poder (autoritats estatals i governs locals, així com funcionaris).
Un tema especial de negocis il·legals és un grup organitzat de persones que tenen una responsabilitat més pesada i necessàriament penal per aquestes activitats.
Responsabilitat per negocis il·legals
Si una empresa cau en la definició de "negoci il·legal", el càstig pot ser imposat als seus propietaris en qualsevol moment. Un empresari il·legal pot fer-se responsable administratiu i penal, així com responsabilitat civil.
La base per a la responsabilitat administrativa és el fet de violar l’ordre de conduir el propi negoci. Per processar, és important el fet de causar danys substancials a l’estat o als ciutadans en forma d’exposar-los al perill o provocar pèrdues.
La responsabilitat civil és derivada de la responsabilitat administrativa o penal, només es pot produir amb la crida privada de les persones ferides al jutjat.
Responsabilitat administrativa per emprenedoria il·legal
Les activitats empresarials il·legals menys perilloses socialment són de responsabilitat administrativa. El Codi de Delictes Administratius preveu una multa per a una empresa amb la confiscació dels mitjans d'aquesta infracció o sense ella.
Les persones culpables d'aquesta mala conducta només són responsabilitats administratives a causa de la seva comissió. És a dir, per exemple, que una dona a la transició ven flors i les agències d’ordenació o l’inspecció d’impostos van establir que aquesta dona ho fa regularment, mentre que no és una empresària individual o una altra persona.
En aquest cas, un home de negocis es fa responsable. No importa el benefici que ha rebut durant el mes o tot el període d’activitat. L'estricte de la responsabilitat depèn de si una persona és introduïda per primera vegada o si és un infractor maliciós de la llei.
La policia, els fiscals, les autoritats fiscals federals i les autoritats de llicències poden ser responsables administrativament. El càstig només estableix el tribunal només d’acord amb la primera part de l’art. 14.1 del Codi de Delictes Administratius. La multa administrativa de negocis il·legals és de fins a 2.000 rubles.
Responsabilitat penal per negocis il·legals
L'article 171 del Codi Penal de la Federació Russa "Emprenedoria Il·legal" criminalitza els negocis il·legals. El càstig per aquest acte només és possible si el benefici que sobrepassa els 250.000 rubles o per organitzar el propi negoci sense registrar-se i obtenir permisos si això comportava danys a les persones.
També és processat per realitzar activitats prohibides o tràfic de mercaderies prohibides. És a dir, per a qualsevol acte, l’ocupació del qual sigui un delicte independent. Així, qualsevol activitat econòmica fora de l’àmbit jurídic, els ingressos que superin els 250.000 rubles, és castigada penalment. A més, no és inevitable la responsabilitat penal d'aquest tipus de negocis envers traficants, traficants de drogues i altres elements criminals que vulnerin regularment la legislació penal.
És a dir, de fet, els empleats d'una empresa registrada oficialment també poden tenir responsabilitat penal per emprenedoria il·legal si opera de manera il·legal.
La responsabilitat penal es pot expressar tant en multa amb confiscació com en presó. La multa per activitats empresarials il·legals i la desamortització sol amenaçar els que eviten el registre i l'empresonament - per a empresaris il·legals, organitzadors d'empreses d'ombra que per les seves accions causen danys als seus clients o els posen en perill (per exemple, pràctiques mèdiques il·legals).
Negoci il·legal i pagament d’impostos
Un dels factors per portar a un empresari il·legal a la justícia és la recepció de beneficis, que no tributa.Però, i si l’empresari d’ombra paga impostos? El fet és que una activitat única o intermitent sense registre oficial davant les autoritats del Servei Tributari Federal no califica com a activitat empresarial il·legal, però, en aquest cas, la persona que realitza aquesta activitat ha de declarar la seva renda i pagar un impost.
Suposem que una persona privada realitzava activitats inconsistents, pagava regularment impostos, però amb el pas del temps, l’activitat empresarial es va fer cada vegada més freqüent i al final es va tornar sistemàtica. Al mateix temps, l’activitat empresarial no té caràcter il·legal (per exemple, la comercialització de llavors) i no requereix llicències ni altres permisos.
Aquesta persona seria responsable de negocis il·legals? D'una banda, la llei no preveu clemència per a aquestes persones. D'altra banda, si pagueu impostos, el Servei Tributari Federal sempre sabrà si aquests actes es duen a terme de forma sistemàtica o no. Per tant, quan els ingressos comencen a augmentar, és probable que una persona privada rebi un avís sobre la necessitat de registrar-se. Ignorant l’avís, l’empresari d’ombra rebrà amb raó la seva multa administrativa.
Pel que fa a la responsabilitat penal, aquest home de negocis simplement no tindrà temps per guanyar 250.000 rubles, ja que serà multat per un article administratiu, després del qual es registrarà sense dubtar-ho. Si continua incomplint la llei de nou, llavors vindrà la responsabilitat penal certament, de manera natural i justa. Es dedueix que és probable que una persona privada que pagui impostos regularment citació com la neu al cap. Però els ciutadans que tenen una activitat empresarial il·lícita que floreix a l'ombra corren el risc de ser castigats en tota la mesura de la llei.
Responsabilitat civil per negocis il·legals
La detecció per part de les autoritats reguladores d’un negoci il·legal comportarà, certament, la finalització i la invalidació de tots els acords celebrats en el seu marc. En aquest cas, l’empresari il·legal té obligacions civils amb els seus clients, a saber: retornar els fons rebuts, així com pagar la sanció estipulada pel dret civil.
En aquest cas, la responsabilitat no recaurà només en la persona que va acceptar directament els diners, sinó també en tots els implicats en l’organització del negoci il·legal. Les contrapartides d’un concessionari il·legal poden exigir un reemborsament i una indemnització en un termini de tres anys des del moment en què es van assabentar del seu treball fora de l’àmbit jurídic. Els clients que han rebut el servei o producte esperat, però que no estan satisfets amb la seva qualitat, també poden sol·licitar un reemborsament. Al mateix temps, poden presentar les reclamacions també d’aquí a tres anys.
La responsabilitat civil pot afectar no només l’entitat jurídica com a objecte del delicte, sinó també els seus fundadors per la participació il·legal en l’activitat empresarial, tot i que de fet només podrien rebre dividends. Responsabilitat dels fundadors limitat a les seves accions o a la quantitat establerta per la carta.
Accions que comportin el reconeixement d’empreses com a il·legals
Es pot declarar il·legal un negoci jurídic si s’anul·la el registre estatal d’un empresari individual o persona jurídica i se’n invaliden els documents constitutius, les llicències i els permisos. El fet és que aquestes accions fan que l'empresa o empresari individual mai no hagin treballat legalment. Així, si aquests empresaris il·legals van violar els drets d'algú amb les seves accions, es podran fer responsables dels negocis il·legals.La responsabilitat en aquest cas s’expressa en el fet que totes les transaccions realitzades per aquesta entitat comercial puguin ser declarades nul·les per una decisió judicial.
Com escriure una queixa sobre un empresari il·legal
Té sentit escriure una denúncia contra un empresari il·legal quan voleu que cessi les seves activitats. Si només voleu una indemnització pels danys morals i materials causats, aquesta queixa no us ajudarà. Però si un empresari il·legal viola l’ordre públic i les regles del funcionament dels locals, per exemple, col·loca la producció en un edifici residencial i posa en perill la seguretat dels residents i viola un estil de vida tranquil, aleshores té sentit escriure una queixa a les autoritats competents que s’estan duent a terme negocis il·legals.
On reclamar-se en aquest cas? La policia, els fiscals, el Servei Tributari Federal, i les autoritats de llicències, tenen en compte aquest recurs. És molt important triar l’autoritat adequada per presentar una queixa per no negar-la per falta de la jurisdicció necessària per examinar-la. La policia estudia queixes contra empresaris il·legals com ara comerciants en transicions, productors de lluna blanca, etc. Els òrgans del Servei Tributari Federal consideren queixes sobre empresaris il·legals, la il·legalitat dels quals es deu a la falta de registre o a una determinada autorització emesa pel Servei Tributari Federal o a aquells amb un benefici negre significatiu. A partir d’aquesta especificitat, és possible escriure queixes a les autoritats fiscals si sap exactament quines són les violacions d’un home de negocis i no només perquè les seves activitats intervinguin.
Les autoritats de llicència consideren queixes només pel que fa al compliment de les condicions de llicència, així com la implementació de negocis sense llicència. També aquí és poc probable que un ciutadà que viu o treballa al barri pugui conèixer la presència d’un empresari sospitós d’un permís. Si l’empresari que viola els seus drets no és tan petit o si la seva il·legalitat no és tan evident que la policia ha estat considerada pel cas, o bé se t’ha rebutjat, haureu de contactar amb la fiscalia. Podeu escriure una denúncia a la fiscalia, independentment de la naturalesa de l’activitat empresarial il·legal. El mecanisme d’examen de recursos, denúncies i sol·licituds per part de la fiscalia preveu redirigir la sol·licitud a les autoritats competents. Per tant, si no sabeu on escriure una queixa, és millor anar-hi.
Podeu queixar-vos de negocis il·legals escrivint una declaració sobre el crim. Heu d’escriure una queixa si, segons la vostra opinió, un negoci il·legal viola els vostres drets legals o simplement interfereix amb la forma de vida normal. En aquest cas, la queixa ha de descriure les circumstàncies de fet que indiquen una vulneració dels seus drets. Si sabeu amb certesa que les accions de l’empresari d’ombra pertanyen a la qualificació d’un article criminal, podeu escriure una declaració sobre el crim.
En aquest cas, hi ha implicats un gran negoci il·legal. El Codi Penal de la Federació Russa i el Codi de Procediment Penal de la Federació Russa requereixen l’adhesió a determinades normes a l’hora de preparar una declaració. En primer lloc, en una declaració que heu d’escriure a quin article del codi penal es troba l’activitat del vostre delinqüent, a més, cal descriure correctament les seves activitats per confirmar la qualificació d’un acte il·legal. A més, necessitareu documents acreditatius i, el més important, confirmació del dany causat per aquestes activitats personalment. A la part de petició tant de la denúncia com de la declaració de delicte, heu d’escriure el que sol·liciteu al cos de control. A l’encapçalament del document heu d’indicar el passaport i les dades de contacte amb un número de telèfon.
Recurs de decisions i protocols de responsabilitat per activitats econòmiques il·legals
Portar a un empresari il·legal a la justícia requereix una acurada preparació i recollida de documents, per tant, si l’òrgan d’ordenació o l’organisme regulador encara decideix presentar una imputació, ha de tenir proves substancials. Els fets establerts estan documentats mitjançant un acte de verificació de les autoritats de cobrament. A partir de l’acte, s’elabora un protocol amb el qual un organisme té totes les possibilitats de guanyar als tribunals.
Per tant, el protocol ha de ser recorregut abans que sigui presentat als tribunals per una autoritat policial o reguladora. La apel·lació es produeix en la forma prevista pel Codi administratiu. Només es pot apel·lar al protocol, tot i que caldrà referir-se a les circumstàncies no acreditades que s’especifiquen a l’acte. L’acte en si no es pot impugnar, perquè aquest document només confirma que l’òrgan d’ordenació o l’organisme regulador va realitzar l’auditoria i va elaborar la seva pròpia opinió subjectiva sobre les activitats de la inspecció en un moment determinat.
A partir dels resultats de la revisió, el tribunal pot anul·lar el protocol o deixar-lo vigent. La cancel·lació del protocol eximeix la persona de responsabilitat. Es recomana que apel·leu la decisió o el protocol davant una autoritat superior. Així, és possible, d’una banda, estalviar en costos legals i, d’altra banda, esbrinar a l’autoritat superior quins documents ell, i per tant el tribunal, està disposat a acceptar com a confirmació d’innocència.
Si la realització d’activitat empresarial il·legal ha comportat l’obertura d’un cas penal, no es pot evitar el tribunal. És gairebé impossible defensar-se en processos penals, per la qual cosa haurà de contractar un advocat que estudiarà el cas i protegirà els interessos del delinqüent en la mesura del possible. En aquest cas, cal contractar un defensor immediatament després de rebre la primera citació a la policia o al fiscal. En rares ocasions, els organismes policials tanquen els casos abans que siguin jutjats si els arguments de la defensa són constructius i convincents.
Resumint tot això, podem concloure que la implementació il·legal de l'activitat emprenedora és perillosa, perquè pots caure en desgràcia amb la llei i fins i tot trobar-te a la presó. Al mateix temps, podeu exercir el vostre propi negoci durant anys sense adonar-vos de les possibles conseqüències fins que es detectin infraccions. A més, l’emprenedoria il·legal afecta negativament la reputació empresarial d’un empresari i fins i tot pot provocar que els individus i competidors descontents el deixin fora del mercat. Tant una gran empresa il·legal com un simple comerciant en transició poden ser responsables de les activitats empresarials il·legals. Per tant, és millor tenir cura de registrar la vostra empresa amb antelació i obtenir tots els permisos.
