Els bancs existeixen des de fa molt de temps, però la qüestió de la seva naturalesa és més aviat ambigua. Fins i tot hi ha diverses definicions d’aquest concepte. El més comú: un banc és una institució financera que s’ocupa de l’acumulació d’efectiu i estalvi, la prestació de préstecs, la implementació d’assentaments en efectiu, l’emissió i la comptabilitat de factures i altres valors, les operacions amb monedes estrangeres i l’or, l’emissió de diners, així com altres tasques.
Característica general
L’activitat bancària s’expressa en diversos aspectes principals:
- dipositari de diners i valors;
- institució, organització;
- òrgan de gestió econòmica;
- agent de canvi;
- empresa de crèdit.
Motius legals
Pel que fa a qualsevol altra organització, per a una estructura així hi ha un determinat ordre clarament definit en la Llei Federal. La Llei Federal "Bancs i Banca" diu que un banc és una entitat de crèdit que té el dret exclusiu de realitzar una combinació d'aquestes operacions: captació de dipòsits de persones físiques i jurídiques, la seva posterior col·locació en nom propi i a càrrec propi en concepte d'amortització. obertura de comptes bancaris per a persones jurídiques i particulars amb el seu posterior manteniment.
Des d’un punt de vista econòmic
En la teoria econòmica moderna, els bancs són considerats com un tipus especial d’intermediaris en el sector financer. En aquest aspecte, es caracteritzen per tenir característiques essencials:
- com qualsevol intermediari financer, el banc treballa en l’intercanvi d’obligacions de deute, és a dir, que el banc emet les seves obligacions de deute, i els actius mobilitzats sobre aquesta base es posen al seu nom en obligacions de deute emeses per altres emissors.
- Els bancs constitueixen les seves pròpies obligacions, la base de la qual és la quantitat de dipòsits. Com que aquesta estructura actua com a intermediari, assumeix obligacions incondicionals amb una quantitat fixada de deute amb persones físiques o jurídiques;
- Les operacions bancàries i les activitats bancàries suggereixen que el banc com a dipòsit i intermediari financer té un alt nivell de “palanquejament financer”, és a dir, la quota de fons prestats representats en l’estructura del passiu. Els recursos de crèdit es formen principalment sobre la base de fons prestats, de manera que s’independitzen de factors interns i externs. És per això que el Banc Central i altres organismes han de controlar constantment les operacions bancàries;
- el banc té el dret d’obrir i mantenir comptes corrents, de liquidació, de divises i d’altres comptes, d’emetre mitjans de pagament sense efectiu, així com d’assegurar el funcionament de tot el sistema de pagaments sobre aquesta base.
Col·laboració amb altres entitats
Com a intermediari financer, el banc accepta dipòsits en efectiu de diverses entitats de relacions econòmiques, i després els presta a altres entitats per a períodes diferents. De les primeres, els diners es poden retornar sota demanda o sense previ avís, mentre que els darrers solen necessitar diners durant un llarg període. També hi ha entitats que estan disposades a prestar diners, però que desitgen rebre-les en el moment en què les necessiti. Al mateix temps, també hi ha subjectes que necessiten demanar prestat diners, però amb la condició de retornar només després d’un determinat període de temps.
Resulta que simplement no poden fer negocis directament entre ells.La banca és una eina per convertir els dipòsits a curt termini en préstecs a llarg termini. El banc funciona com a intermediari, accepta dipòsits, paga interessos, emet préstecs i assigna interessos més elevats al prestatari. Resulta que allibera el dipositant de la necessitat de revisar a fons la fiabilitat del prestatari.
Funcions
La banca, el concepte que es considera aquí, té algunes funcions, a saber: l’acumulació de fons; regulació de la circulació de diners; transformació de recursos. El propòsit dels bancs durant el servei de dipositants i els prestataris és obtenir un benefici, i aquesta qualitat és igual a qualsevol organització comercial. La banca es basa en el fet que, quan més diners pugui prestar, més gran serà el seu benefici total.
Però el banc no està autoritzat a prestar tots els fons, ja que ha de disposar de prou actius líquids per satisfer els requisits dels dipositants per als pagaments oportuns. I aquest és el dilema del banquer: com més gran sigui la liquiditat en la forma en què s’emmagatzemen els fons, més baixa és la taxa de rendibilitat. Quan s’emmagatzema efectiu, és a dir, la forma més líquida, el banc no aconsegueix cap benefici.
Tasques bancàries en el treball
El banc ha d’observar proporcions molt específiques en l’equilibri entre la minimització de la liquiditat i la maximització dels préstecs fins al nivell més baix en què el treball continuarà sent segur. Aquesta tasca és facilitada, fins a cert punt, per les autoritats reguladores oficials, però els bancs encara tenen una gran oportunitat de fer negocis.
El conflicte dels requisits de rendibilitat i liquiditat és el resultat directe de la intersecció dels interessos dels grups que donen a l’organització recursos econòmics: inversors i accionistes. Els accionistes són propietaris de la propietat del banc de forma conjunta, per tant, estan molt interessats a obtenir la rendibilitat del capital que inicialment havien invertit. Els inversors proporcionen la major part dels fons utilitzats pel banc, de manera que requereixen la possibilitat de retirar els seus fons dels comptes sense previ avís, així com el seu emmagatzematge fiable. La tasca d’un bon banc és la capacitat de conciliar els interessos d’aquests grups, en cas contrari, es perdran accionistes o inversors.
Quin és el fonament?
La banca s’hauria de centrar en la concentració de capital i recursos lliures necessaris per a una reproducció senzilla i ampliada, en la racionalització i la racionalització de la circulació de diners.
Tipus i formes de bancs
El sistema bancari com a unitat d’institucions en constant desenvolupament i interacció del sector creditici i financer, dedicades a la implementació total o parcial de les operacions bancàries, es pot classificar segons el criteri d’avaluació del següent:
- per propietat, es tracta d’estructures estatals, cooperatives, d’accions anònimes i mixtes. En molts països, el capital del banc central és propietat de l'estat i, a vegades, l'estat només té el 50%. La banca a Rússia suggereix que el capital del Banc Central és propietat total de l'estat;
- pel que fa a la forma jurídica, els bancs es poden dividir en societats anònimes tancades i obertes, així com empreses de responsabilitat limitada;
- pel que fa a finalitats funcionals, hi ha bancs de dipòsits, emissors i comercials. Els primers accepten dipòsits del públic, els segons realitzen l’emissió de bitllets i els tercers s’impliquen en tot allò que permet la llei;
- és habitual distingir bancs especialitzats i universals per la naturalesa de les operacions realitzades. Per a Europa, aquests últims són característics, i per als EUA, els primers. Generalment s’accepta que l’especialització pot augmentar el nivell d’atenció al client, així com reduir el cost d’operacions al banc;
- pel nombre de branques pot ser estructures de branques i de diverses branques;
- en el sector dels serveis: internacional, nacional, interregional i regional;
- pel que fa a l’escala d’activitat, es distingeixen els petits, mitjans, grans i consorcis, així com les associacions interbancàries.
Excepció
Per separat, es distingeixen les activitats bancàries de la Federació Russa amb finalitats especials, mentre que l'estructura realitza operacions segons les indicacions de les autoritats executives. Aquests bancs estan autoritzats i els programes estatals participen en el seu finançament. Els elements del sistema bancari són també empreses i serveis dedicats a la prestació de serveis metodològics, informatius, científics, de personal i de comunicació.
Desviació de la llei
D’acord amb les normes del dret bancari, l’activitat bancària consisteix en el fet que es tracta d’una activitat professional dels empresaris en la captació d’actius financers a efectes de la seva posterior inversió en nom de les mateixes, en termes d’amortització, pagament i urgència. L’essència de l’activitat en aquest cas és la conclusió de transaccions bancàries per part d’entitats de crèdit i estructures no bancàries.
Banca il·legal d’acord amb Article 172 del Codi penal constitueix actes il·lícits comesos sistemàticament relacionats amb la prestació de serveis bancaris. No importa en quina hora es va dur a terme això per reconèixer el seu càstig penal. Per exemple, la presència de signes d’activitats bancàries il·legals d’una persona jurídica està augmentant l’interès pels diners de la població sense tenir la llicència i el registre adequats com a entitat de crèdit.
L’activitat bancària il·legal també es considera des del costat objectiu, que distingeix no accions sense registre estatal ni permís especial, sinó inacció, és a dir, incompliment de la legislació en matèria d’obtenció de permís o registre.
Com començar
A diferència d’altres estructures comercials, els bancs poden començar a funcionar només després de registrar-se al banc central del seu estat. Després d’això, l’organització ha de proporcionar tots els documents que confirmin el pagament íntegre del capital autoritzat i, posteriorment, se li expedirà un permís que enumeri les operacions disponibles per a la institució, així com la moneda en què es realitzaran. Només llavors es poden considerar legals les activitats bancàries i bancàries.
És il·legal realitzar activitats bancàries durant un recurs judicial d’una decisió de denegació del registre o continuar realitzant operacions contràries a una ordre judicial d’anul·lar el registre.
