El funcionament complet de l'empresa mitjana és possible si disposa de fonts de finançament addicionals i permanents. Una empresa pot utilitzar tant els seus propis recursos com recaptar recursos financers de les organitzacions de crèdit. Per exemple, el cap d'una empresa o empresari pot sol·licitar al banc l'objectiu d'obtenir un préstec al consum o un préstec comercial.
El tipus d’interès el determina cada client de manera individual. Al mateix temps, l’elecció de la millor opció pot ser difícil a causa de les diferències d’indicadors en diferents bancs. Per aquesta raó, s’utilitza la taxa d’interès mitjana ponderada dels préstecs. El mètode de definició del terme i les fórmules per al seu càlcul s’estandarditzen i s’apliquen a tots els bancs.
Definició del terme
Els tipus d'interès mitjans ponderats dels préstecs concedits es formen en funció del nivell d'ús. L’indicador d’una empresa financera es defineix com el valor total dels préstecs emesos i rebuts anteriorment. En poques paraules, aquest terme significa el preu mitjà d'una cartera de préstecs. L’indicador es considera dins de l’empresa per tal d’analitzar l’eficàcia de les seves activitats.
En el marc del sistema bancari general, el terme fa referència al valor total de tots els préstecs de tots els bancs del país. L’èxit i l’efectivitat del sistema bancari es determinen a partir d’un indicador d’aquest nivell. El tipus d'interès mitjà ponderat també es pot utilitzar com a criteri per avaluar la dinàmica de promoció de la política de crèdit.
Tipus de préstecs per determinar l’indicador
La taxa mitjana d’interès ponderada del Banc Central de la Federació Russa sobre préstecs es calcula de forma obligatòria, per la necessitat d’analitzar les activitats de l’empresa. Els càlculs requerits no es poden realitzar mitjançant indicadors senzills que caracteritzen el procés de préstec. Per aquest motiu, els especialistes tenen en compte les diverses categories de préstecs emesos pels bancs a l’hora d’efectuar liquidacions.
En particular, s'apliquen les opcions de préstec següents:
- Amb un llarg període d’abonament.
- Inversió.
- Proporcionat per un període de temps curt.
- Fons emesos pel banc en forma d’actius corrents.
Cal destacar que la taxa d'interès mitjana ponderada del Banc Central de la Federació Russa es calcula per a particulars i empreses. Tots dos indicadors són de domini públic: per exemple, l'any passat l'indicador va ser del 15% anual.
Què s’inclou en els actius dels bancs?
Per avaluar la liquiditat d’una entitat de crèdit, heu de saber què s’inclou en els seus actius. L'actiu bancari significa recursos propietat de l'organització. L’empresa pot disposar-ne a la seva discreció.
Els actius bancaris inclouen:
- Recursos propis.
- Saldos d'efectiu en comptes corrents de propietats de persones jurídiques i particulars.
- Comptes de dipòsit propietat de les organitzacions.
- Contribucions privades.
- Productes de préstec interbankari i similars.
Un banc excessivament líquid que està fora d’equilibri comença a perdre el seu benefici, ja que es poden posar en circulació fons gratuïts i podeu començar a rebre un percentatge de beneficis d’ells, però durant el període de temps que els diners estaven al compte eren una càrrega inútil i no. treballat.
Per què calcular el cost mitjà dels préstecs
Les organitzacions financeres comercials de Rússia regulen la seva liquiditat mitjançant l’atracció de tercers recursos o l’assignació de l’excedent dels seus fons disponibles fora del banc. Els recursos dels bancs comercials són:
- Capital inicial.
- Acords de dipòsit d’empreses.
- Saldos d'efectiu de liquidació o de comptes corrents bancaris de propietats jurídiques i / o persones físiques.
- Dipòsits bancaris de la població.
- Altres préstecs, inclòs interbancari.
Una institució financera comercial excessivament líquida pot emetre préstecs interbancaris a altres estructures amb menor liquiditat. Al contrari, amb una manca de liquiditat, els bancs comercials recorren a préstecs interbancaris per atreure recursos.
Els tipus d'interès mitjans ponderats dels préstecs interbancaris depenen directament del saldo de la demanda i l'oferta de finançament al mercat. Al mateix temps, les operacions de préstec interbancari afecten el cost dels préstecs per a particulars i l'eficiència de les institucions financeres.
Per aquesta raó, el volum de les operacions de crèdit al mercat de crèdits és controlat i regulat regularment pel Banc Central de la Federació Russa. Ajusta acuradament els tipus d’interès dels préstecs.
Una reacció oportuna i adequada del Banc Central de Rússia davant els canvis en la liquiditat del sistema bancari estatal i el cost dels recursos nacionals només és possible amb un càlcul regular i correcte dels indicadors de tipus d'interès mitjà que afecten les organitzacions de crèdit interbancari.
Fórmules de càlcul
La taxa mitjana d’interès ponderada per a préstecs a particulars i empreses es calcula mitjançant una fórmula especial. La definició del valor mitjà estàndard difereix de l’esquema de càlcul del tipus d’interès: l’import del préstec hi té un paper important. La fórmula per al càlcul és la següent:
ATP = ∑ (K * P) / ∑K, on:
- L’ATP és el tipus d’interès mitjà ponderat.
- K - saldo del compte de crèdit.
- P - tipus de crèdit.
Exemple de càlcul
Un exemple pràctic permet comprendre l’ordre correcte dels càlculs. Podeu prendre tres préstecs amb paràmetres diferents:
- El primer préstec per import de 15 milions de rubles al 10%.
- El segon, per un import de 10 milions de rubles, un 8%, amb la condició que ja s’hagin retornat 8 milions.
- El tercer - per import de 2 milions de rubles al 15% amb un saldo de préstec d’1,5 milions.
Els càlculs realitzats mitjançant la fórmula anterior permeten dir que el tipus d'interès mitjà ponderat és d'aproximadament el 10%. Els tipus d'interès dels préstecs en moneda estrangera es determinen de manera similar, però, quan es calculen, es té en compte la taxa principal del Banc Central de la Federació Russa.
Menor interès mitjà dels préstecs
L’ús més eficient de fons prestats és possible amb un tipus d’interès mitjà ponderat mínim. Per mantenir-lo baix, heu de complir diverses regles:
- Contractar préstecs al tipus d'interès mínim.
- Prioritzar els préstecs d’alt tipus d’interès.
- El refinançament o la reestructuració del préstec estan subjectes a un augment dels tipus d'interès durant el termini del préstec.
- El calendari d’amortització de deutes està dissenyat de manera que només quedin oberts els préstecs amb taxes d’interès baixes al final del termini.
En el marc d'una empresa, els tipus d'interès ponderats mitjans dels préstecs haurien d'estar sota un control estricte. Aquesta estratègia permet afegir els recursos de l'empresa adequadament i mantenir l'efectivitat de les seves activitats.
Una regla similar s’aplica a la quantitat de recursos de crèdit al país, ja que l’efectivitat del sistema financer de l’estat depèn directament de la taxa mitjana. El Banc Central és responsable del seguiment i l’ajust de les taxes.
Resum
El procediment per calcular la mitjana ponderada és força senzill.Per fer-ho, és convenient conèixer els criteris bàsics per als productes de préstec i poder utilitzar una fórmula especial.
