Compliance je základ, na kterém je postaven kontrolní systém organizace. To je nezbytná součást řízení. Přizpůsobení kontroly dodržování vnitřním předpisům organizace je však velmi obtížné.
Esence
V každém podniku existuje mnoho typů řízení lidských, technických a administrativních zdrojů zabudovaných do obchodních procesů, aby byly splněny normy a požadavky. Při vytváření podniku se vytvářejí statutární dokumenty, formulují se zásady řízení společnosti. Ale jak se obchodní procesy stávají složitějšími, je obtížnější dodržovat pravidla.
Růst technologických procesů, rozšiřování personálu a diverzifikace produktů vyžadují složitý systém řízení. Můžete dosáhnout dobrých finančních ukazatelů, ale po kontrole organizace regulačním orgánem a stanovení pokuty můžete získat řadu problémů. Reputační rizika vést ke ztrátě podílu na trhu, snížení objemů prodeje atd. Současně mohou vzniknout právní rizika. Dlužník může požadovat předčasné splacení dluhu v případě zhoršení finanční výkonnosti společnosti.
To znamená, že pravidla jsou nutná k jejich dodržování. Potřebujete také osobu, která je odpovědná za zavedení technologie, která umožňuje podniku růst a dodržovat zavedené standardy s příchodem nového pravidla nebo požadavku a až do jeho transformace. V západní praxi tyto funkce vykonává správce shody.
Cyklus požadavků
Každá nová objednávka nebo vyhláška prochází řadou fází:
- vzhled (diskuse o projektu);
- schválení (podpis dokumentu);
- vstup požadavku v platnost;
- transformace (změna parametrů);
- zrušení objednávky z důvodu vzhledu nového nebo z důvodu zbytečnosti.
Vytváření nových procesů analogicky se starými je odpovědností manažera odpovědného za dodržování předpisů. Co to znamená? Manažer by měl mít velké množství znalostí a dovedností, podílet se na vytváření dokumentární základny a dohlížet na otázky školení zaměstnanců. Rovněž může rozpočet odůvodnit, pokud je pro provádění nové zakázky třeba další financování.
Řízení shody spočívá nejen v navázání vnitřních vztahů, ale také navazujících vnějších vztahů. Manažer musí udržovat vztahy s ostatními odděleními, řídícími strukturami (auditory, bezpečnostní služba atd.). S dobře zavedenou prací manažera a všech uvedených služeb je možné získat synergický účinek ve prospěch společné věci finanční organizace.
Jak přizpůsobit systém shody do organizace
Při vytváření produktu společnost očekává, že získá zisk a další výhody ve formě konkurenční výhody. Zároveň však nemůžete nasměrovat všechny obchodní procesy na vytváření příjmů. Jinak bude řídicí systém chromý. Soulad se nazývá k nápravě situace. Co to znamená? Současně s vydáním produktu musíte připravit software nezbytný pro analýzu prodeje v souladu s interními požadavky.
Při vývoji střediska pro kontrolu dodržování předpisů si musíte pamatovat na zlaté pravidlo: cena kontroly by měla být nižší než ztráta z jeho absence. To znamená, že při zavádění nového produktu musíte:
- Předem určete všechny faktory, které brání jeho realizaci za dohodnutých podmínek.
- Vypočítat ztráty, které mohou nastat v případě prodeje produktu, za předpokladu, že neexistuje žádný kontrolní systém.Riziko dodržování předpisů je důsledkem uplatňování sankcí ze strany regulačních orgánů (pokuty, pokuty, propadnutí atd.), Finanční ztráty, ztráty dobré pověsti organizace.
- Určete jejich minimální a maximální hranice.
- Pokud je maximální hodnota ztrát pro podnik považována za uspokojivou, nemá smysl implementovat kompletní kontrolní systém.
Soulad s bankami
Termín shoda v angličtině znamená shoda s požadavky (standardy). V ruském právu neexistuje jasný výklad. V profesní oblasti se termín „dodržování“ už dlouho používá. Co to znamená? Tento termín se používá k vyjádření funkce zajištění souladu s regulačními akty, zakládajícími dokumenty, vyloučení účasti banky a jejích zaměstnanců na protiprávních činnostech (praní peněz, financování terorismu), včasné poskytování informací bance Ruska.
Compliance je sada specifických funkcí, jejichž implementace vám umožní řídit všechny typy rizik. Lze je podmíněně rozdělit do dvou skupin: povinné a volitelné. První zahrnuje legislativní požadavky. V případě jejich nedodržení může banka ztratit svou pověst a získat pokuty. Druhý zahrnuje příkazy k řízení a také funkce, jejichž implementace je spojena s očekáváním partnerů. Například provozní zaměstnanci, manažeři rizik a zaměstnanci oddělení IT se zabývají studiem klientských aktivit a jejich identifikací. Výkon těchto funkcí je však dán zdravým rozumem a nikoli požadavky regulačních aktů.
Zákony
Implementaci systému shody upravují dva dokumenty: Nařízení č. 242 „O organizaci řízení rizik v úvěrových organizacích“ a Nařízení č. 06-29 „O vnitřní kontrole profesionálního účastníka trhu s cennými papíry“.
Odpovědnost stran
Na základě podstaty samotného pojmu by bezpečnostní služba měla řešit dodržování předpisů v jakékoli půjčovací instituci. Mezinárodní standardy však umožňují víceúrovňový model, tj. Distribuci funkcí dodržování předpisů mezi různými útvary banky. Na druhou stranu, podle doporučení Basilejského výboru z roku 2006 bankovní dohled Odpovědnost za implementaci systému jako celku by měla nést jedna konkrétní osoba - vysoký zaměstnanec, který je členem řídícího orgánu úvěrové instituce.
Oblasti činnosti - středisko pro dodržování předpisů
Sberbank, stejně jako každá jiná úvěrová instituce, vyvíjí komplexní kontrolní systém pro konkrétní účel:
- boj proti podvodům, korupci, praní peněz;
- shoda s regulačními dokumenty a mezinárodními normami;
- soulad s podnikovými standardy;
- kontrola profesionálního účastníka trhu s cennými papíry;
- odolnost proti manipulaci na trhu cenných papírů;
- vyřizování stížností zákazníků;
- dodržování bezpečnosti informací.
Compliance Sberbank
Všichni zaměstnanci se podílejí na plnění funkce compliance v největší úvěrové instituci v rámci svých povinností. Implementace funkcí ve všech oblastech vyžaduje přítomnost automatizovaných procesů. V západních zemích je do souladu s předpisy zapojeno 10% všech zaměstnanců banky. Sberbank aktivně spolupracuje s kancelářemi CIO a úspěšně implementuje automatizované systémy.
Například IT platformy založené na Oracle, které vám umožňují systematizovat procesy finančního monitorování, optimalizují organizační strukturu.
V roce 2014 vstoupil v platnost zákon o dodržování zákonů o daních ze zahraničí (FATCA), podle kterého všechny banky světa povinen sdělit americkému finančnímu úřadu informace o účtech daňových poplatníků a souvisejících právnických osob v USA. Sberbank utratila za zavedení tohoto produktu několik milionů dolarů. V budoucnu je plánováno přizpůsobení systému ruskému trhu.
Enterprise Compliance
Realizaci obchodního projektu je často nemožné bez povolení nebo dohody o obchodních podmínkách s vládními agenturami. Pro organizaci vnitřní kontroly je nutné implementovat shodu. Co to znamená? Soulad je dnes vnímán jako systém sledování spolehlivosti protistran a zaměstnanců. Takový přístup však neumožňuje posoudit rizika uplatňování opatření státních organizací pro porušení požadavků. Je proto nezbytné zřídit kontrolní systém, který zajistí shodu s normami, a audit před auditem.
Informace o plánované inspekce vládní agentury zveřejněné na webových stránkách generálního prokurátora. Důvody neplánovaných inspekcí jsou: odvolání ke státní správě s informacemi o porušení pravidel, nesplněné objednávky, porušení práv spotřebitele. Je vhodné zajistit shodu s dodavateli a zaměstnanci, kteří mohou podat stížnost řešením konfliktů. Rovněž je nutné včas plnit požadavky státních orgánů.
Pokud některá ustanovení regulačních aktů zůstávají nejasná, pak, abyste předešli rizikům stíhání, měli byste se obrátit na regulační orgány a vyžádat si písemná vysvětlení. Taková opatření obvykle vylučují provinění a odpovědnost.
Při vývoji systému kontroly dodržování předpisů by společnosti měly pamatovat na následující okolnosti: podnikatelským subjektům je povoleno vše, co není zákonem zakázáno.
To znamená, že pokud požadavky úředníků překračují možnosti, které jim jsou poskytnuty, může společnost odmítnout dodržovat nezákonné pokyny. Organizace se může také odvolat k vyššímu orgánu a soudu k jakýmkoli požadavkům, opatřením a rozhodnutím státních orgánů, pokud mají vliv na jeho práva.
