Přitahované prostředky komerční banky jsou zajímavé jak pro veřejnost (široká, pokud je finanční a úvěrová struktura velká a specializovaná, vykonávající roli civilních pozorovatelů), tak pro stát. Proč? Jaká může být struktura vypůjčených prostředků? Je možné, po analýze, vyvodit závěry o budoucnosti organizace?
Obecné informace
Komerční banky jsou především úvěrovými institucemi. Mezi jejich úkoly patří získávání dočasně volných finančních prostředků fyzických a právnických osob a pokrytí schodku ve finančních zdrojích těch subjektů, které je zažívají (podléhají návratu). Existuje mnoho různých způsobů, jak provést takovou činnost. Získané prostředky komerční banky lze získat z následujících zdrojů:
- Vklady od jednotlivců.
- Různé účty organizací a podniků.
- Mezibankovní vklady a půjčky.
- Umístění dluhových cenných papírů.
- Zůstatky na účtech vlastních zdrojů.
Proč je nutná analýza přilákaných prostředků komerční banky?
To vám umožní odhalit zdroje tvorby peněžních zdrojů, optimalizovat náklady, které organizaci vznikají, aby je přilákaly a udržely. Analýza stavu přitažlivých prostředků komerční banky vám umožňuje třídit zákazníky podle vlastnictví, podmínek poskytování, úroků. Díky tomu je možné včas vrátit prostředky a vytvářet prognózy.
Tento nástroj také umožňuje regulovat a řídit likviditu banky. V tomto ohledu jsou často přidělovány soukromé a vypůjčené prostředky komerčních bank. Pokud jde o první, nemůžete si dělat starosti. Současně udržování rovnováhy mezi nimi na úrovni 20/80 vám umožňuje zajistit bezpečnost a účinnost konstrukce.
Část vlastních zdrojů jde na vytvoření rezervy v centrální bance. Zbývající peníze pracují pro zisk vlastníků ve větší míře, než je přitahováno. Konec konců, investoři musí platit úroky. Zároveň však jejich přítomnost umožňuje zvýšit pokrytí populace.
Trocha teorie
Nejžádanějšími přitahovanými prostředky komerční banky jsou zůstatky na běžných a zúčtovacích účtech právnických osob. Zpravidla tvoří základ a páteř klienta finanční a úvěrové organizace. Koneckonců, ve skutečnosti - je to prakticky zdarma. Jsou také nezbytné pro zákazníky. Skrze ně jde celá řada. Proto v přítomnosti významné zákaznické základny vzniká přebytek prakticky bezdůvodných prostředků.
Další výhodou je podmíněná předvídatelnost zůstatků na účtu a kolísání množství prostředků v nich. Jedná se například o informace o načasování plateb, jejich přibližné velikosti, platbách do rozpočtu atd. Člověk by se však neměl spoléhat na takovou předvídatelnost. Jejich nárůst nakonec přece jen negativně ovlivňuje likviditu. A při špatném řízení se mohou dokonce proměnit v břemeno.
Nějaká další teorie
Přitahované prostředky komerční banky zahrnují takový populární nástroj pro uložení jejich prostředků jako vklad. Ačkoli peníze na zůstatcích mohou přinést určité úspory, jsou to vklady, které umožňují pokrýt potřebu půjček. Závisí na nich také úroková rizika a stejné problémy s likviditou.
Co je tu úlovek? Skutečností je, že každá banka se snaží přilákat více vkladatelů pro následné vydávání půjček. K tomu je nalákají s úroky z vkladů.Zároveň však rostou i sazby úvěrů. V tomto případě je třeba hledat prostřední důvod, který bude brát v úvahu zájmy všech stran.
Měli bychom také mluvit o různých oblastech. Analýza vlastních a vypůjčených prostředků komerční banky tedy klasifikuje netermínované vklady jako kategorii nevyhovující než zůstatky na účtech. Proč ano Skutečnost je taková, že mechanismus odstraňování se neliší. V případě právnických osob však lze více či méně sebejistě předpovídat jejich chování. Vzhledem k tomu, že není možné předvídat chování obyčejné osoby. Jeho finanční prostředky mohou na účtu ležet déle než jeden rok nebo budou vybrány za týden. Kdo může sebevědomě odpovědět? Proto se nepovažují za nejlepší možnost. Toto je přece jen poněkud drahý a riskantní zdroj finančních prostředků.
O termínovaných vkladech
Ve srovnání s ostatními jsou tyto povinnosti drahé. Jsou přitahováni na určité období se specifickou úrokovou sazbou. Díky nim se stabilizuje riziko ztráty likvidity. Tato skutečnost je velmi důležitá. To však neznamená, že klient nemá možnost požadovat své prostředky v předstihu.
Je pravda, že se za to počítají s určitými sankcemi, až do vynulování vzniklého úroku. V tomto případě se stanou mnohem nebezpečnějšími pro likviditu než vklady na požádání, protože se předpokládá, že peníze zůstanou na účtu až do určitého data.
O velkých a malých termínovaných vkladech
Kvůli přítomnosti takového rizika jsou termínované vklady podmíněně rozděleny na velké a malé. První zahrnují ty, které překračují limit likvidity stanovený bankou. Vzhledem k jejich velikosti jsou považovány za nebezpečné látky. Ve skutečnosti v případě jejich neočekávaného odstoupení od klienta nastanou negativní důsledky, jako jsou ztráty. Ani bankrot není vyloučen.
Proč se to stalo? Faktem je, že majitelé velkých vkladů jsou zpravidla orientováni na zisk. Jsou proto velmi citlivé na změny úrokových sazeb a jejich revizi ze strany banky. A ne nutně se to děje uprostřed tohoto období.
Podívejme se na malý příklad. Člověk má sto tisíc eur. Přináší je do banky a uloží je na termínovaný vklad. Čas je jeden rok. Pak se jeho situace uspokojí a on prodlouží svůj příspěvek. Ještě pětkrát. A i když banka zvažuje možnost výběru těchto částek, ale pokud přijde na osmé a vyžaduje všechny své prostředky (a to bude asi 130-140 tisíc eur), pak takové částky nebudou v oddělení. Bude nutné je zvlášť objednat z centrálního úložiště pro přenos do depozitáře prostřednictvím inkaso.
Malé vklady bývají méně citlivé na změny úrokových sazeb. A v obtížném období zpravidla neopouštějí banku. Chování jejich majitelů je relativně předvídatelné, což má nakonec pozitivní vliv na likviditu finanční instituce. Náklady na tuto kategorii obvykle nejsou příliš vysoké.
Další nástroje pro získávání finančních prostředků
Základní struktura peněz v průměrné bance, která nepokrývá finanční podvody, již byla zvážena. Všechny ostatní typy závazků jsou klasifikovány jako neskladové nástroje pro získávání finančních prostředků.
Co lze uvést jako příklad? Jedná se o transakce s směnkami, spořením a vkladovými certifikáty a cenné papíry (akcie, dluhopisy, dluhy). Zároveň existuje určitá specifika získávání finančních prostředků s podobnými nástroji. Iniciátorem jejich použití je tedy banka sama. Podle vnějších znamení, jako je mechanismus pro naléhavost a výběr, jsou velmi podobné termínovaným vkladům. Při analýze je však nutné vzít v úvahu hranice jejich aplikace.
O specifikách dalších nástrojů
Zvažte zpočátku účty.Při jejich použití je možné se setkat s nelikviditou, poklesem ziskovosti nebo změnou priorit v činnosti investorů. Při jejich používání proto existují významná nebezpečí, pokud jde o úrokové riziko a likviditu.
Jak lze ověřit stabilitu finanční instituce? V tomto ohledu může pomoci strukturální prvek, jako je mezibankovní úvěr. Proč je považován za pozitivní faktor? Skutečnost je taková, že pokud jiné banky poskytnou své peníze organizaci s finančním úvěrem, znamená to, že získala uznání a je považována za takovou, že může získané prostředky vrátit.
Ale neměli byste zapomenout na riziko. Vlastní a vypůjčené prostředky komerčních bank by měly vytvářet rovnováhu, aby udržely likviditu a ziskovost organizace na dostatečné úrovni. Nadměrné používání těchto nástrojů může narušit stabilitu instituce.
Nejlepší situace
Kdo má potenciálně nejlepší šanci na pokračování? Organizace přitažlivých prostředků komerční banky by měla být co možná nejrůznější. Nejlepší možností je, když žádný nástroj nepřekročí 30 procent z celkové částky finančních prostředků, které má finanční instituce k dispozici. Chcete-li to provést, prostudujte si portfolio aktiv konkrétní instituce.
Dalším ukazatelem stability a spolehlivosti jejich práce je úroková politika při získávání finančních prostředků. Musí splňovat dva protichůdné požadavky. Zaprvé by sazby vkladů měly být dostatečně atraktivní pro potenciální investory, aby si mohli vzít peníze. Za druhé je nutné zajistit dostatečnou rezervu mezi aktivními a pasivními operacemi banky. To znamená, že byste se měli starat o aktivní půjčky skupinám rozpouštědel za sazby, které jsou výrazně vyšší než sazby, které se hromadí na vkladech.
O stabilitě
Struktura přitahovaných finančních prostředků komerční banky by měla zahrnovat nejen omezení úroků u určitých kategorií, ale také nabídnout úroky, které nejsou vyšší než průměr v průmyslu.
Proč ano Předpokládejme, že v Rusku v průměru banky přijímají vklady na 6% a poskytují půjčky na 20%. Pak se objeví finanční a úvěrová organizace, která nabízí až 25% na příspěvek. Kdo budou moci půjčovat získané prostředky? Nebo velmi riskantní dlužníci, kteří nejsou skutečností, že je vrátí nebo obecně získávají peníze, budou ztraceni s nimi.
Takovou banku nelze považovat za likvidní a solventní, přičemž dbá na její finanční stabilitu. Pravděpodobně nemá stabilní zdrojovou základnu, která je nezbytná pro efektivní investice. Proto komerční banka přitahuje prostředky právnických a fyzických osob vysokou rychlostí. Ale s největší pravděpodobností v budoucnu na něj čeká likvidace a jeho hlavní věřitelé - problémy se získáváním jejich finančních prostředků. Koneckonců, čím vyšší procento, tím riskantnější je investice.
Jak je analyzována základna zdrojů?
Za tímto účelem jsou homogenní bankovní účty sloučeny do určitých skupin. Výsledkem je informativní a kompaktní rovnováha, kterou lze již analyzovat. Důležité v této záležitosti jsou:
- Výběr měřiče. Pokud spočítáme částky, které se hromadí jako přilákané a vypůjčené prostředky komerční banky pouze na začátku čtvrtletí a na konci roku, bude obtížné získat plnohodnotnou dynamiku přijatých prostředků. Z informativního hlediska jsou užitečnější údaje o průměrném denním obratu na jednom účtu. Ale jejich poskytnutí je mnohem obtížnější z objektivních důvodů, jako je potřeba pracovat s konkrétními daty, spíše než shrnutí.
- Měli byste se postarat o systém sběru a ukládání dat, který se používá ve finanční analýze.V tomto případě každá banka tento problém řeší s ohledem na specifika své instituce.
- Často se používají relativní měřiče. K zobrazení obrázku se tedy používají indikátory předchozí a základní periody.
Zároveň se rozlišuje jak kvantitativní, tak kvalitativní analýza. Co to znamená? Vezměte například vklad. Osoba přináší určitou částku a přispívá ji k jeho příspěvku. Banka má tedy prostředky, které může použít hned teď. A pokud se jako předmět používá směnárna? S jeho likviditou mohou vzniknout určité problémy. A i když formálně řekněme, bude to stejné jako vklad, kvalita těchto aktiv se bude lišit.
Co dělat s daty?
Získané prostředky komerční banky zahrnují jak rizika, tak příležitosti. Analýza struktury nám umožňuje vyhodnotit význam každého zdroje a dynamiku jeho vývoje. Díky tomuto přístupu můžete sledovat míru aktivity banky při interakci s jinými finančními a úvěrovými společnostmi, různými organizacemi a jednotlivci.
Na základě získaných údajů mohou vedoucí pracovníci rozhodnout o změně činnosti společnosti, upravit sazby v určitých oblastech a změnit principy systému.
Informace o struktuře fondů samozřejmě nestačí. Ale umožňuje vám přijímat úspěšnější rozhodnutí. Kromě toho ovlivňuje také řada vnějších faktorů. Pokud je například příliš mnoho vkladů, můžete na ně snížit sazby. Ale s vysokou inflací bude totéž s půjčkami problematické, protože v takovém případě ztratí banka peníze. A pro komerční organizaci, kterou je, je konečný požadovaný výsledek považován za příjem zisku.