Plné fungování průměrné společnosti je možné, pokud má další a trvalé zdroje financování. Podnik může využívat jak vlastní zdroje, tak získávat finanční zdroje od úvěrových organizací. Například vedoucí společnosti nebo podnikatel může požádat banku za účelem získání spotřebitelského úvěru nebo komerční půjčky.
Úrokovou sazbu určuje každý klient samostatně. Současně může být výběr nejlepší možnosti obtížný kvůli rozdílům v ukazatelích v různých bankách. Z tohoto důvodu se používá vážená průměrná úroková sazba z úvěrů. Metoda definice termínu a vzorce pro jeho výpočet jsou standardizovány a uplatňovány ve všech bankách.
Definice pojmu
Vážené průměrné úrokové sazby z poskytnutých úvěrů se vytvářejí v závislosti na úrovni jejich použití. Ukazatel finančního podniku je definován jako celková hodnota dříve vydaných a přijatých úvěrů. Jednoduše řečeno, tento termín znamená průměrnou cenu úvěrového portfolia. Ukazatel je v rámci společnosti posuzován za účelem analýzy účinnosti jeho činnosti.
V rámci obecného bankovního systému se termín vztahuje na celkovou hodnotu všech půjček ve všech bankách v zemi. Úspěch a efektivita bankovního systému je stanovena na základě ukazatele této úrovně. Vážená průměrná úroková sazba může být také použita jako kritérium pro hodnocení dynamiky podpory úvěrové politiky.
Typy úvěrů k určení ukazatele
Vážená průměrná úroková sazba centrální banky Ruské federace z úvěrů se vypočítává povinně, a to z důvodu potřeby analyzovat činnosti společnosti. Požadované výpočty nelze provést pomocí jednoduchých ukazatelů, které charakterizují výpůjční proces. Z tohoto důvodu odborníci při vypořádání zohledňují různé kategorie půjček poskytnutých bankami.
Uplatňují se zejména tyto možnosti půjčky:
- S dlouhou splátkovou dobou.
- Investice.
- Poskytuje se na krátkou dobu.
- Prostředky emitované bankou ve formě oběžných aktiv.
Je třeba poznamenat, že vážená průměrná úroková sazba centrální banky Ruské federace se počítá pro jednotlivce a společnosti. Oba ukazatele jsou veřejně dostupné: například v loňském roce činil ukazatel 15% ročně.
Co je součástí aktiv bank?
K posouzení likvidity úvěrové instituce potřebujete vědět, co je zahrnuto v jejích aktivech. Aktiva banky znamenají zdroje vlastněné organizací. Společnost s nimi může nakládat na základě vlastního uvážení.
Bankovní aktiva zahrnují:
- Vlastní zdroje.
- Zůstatky na běžných účtech právnických a fyzických osob.
- Vkladové účty vlastněné organizacemi.
- Soukromé příspěvky.
- Mezibankovní a podobné úvěrové produkty.
Nadměrně likvidní banka, která je mimo rovnováhu, začíná ztrácet svůj zisk, protože volné peněžní prostředky mohou být uvedeny do oběhu a můžete od nich začít získávat procento zisku, ale po dobu, kdy byly peníze na účtu, byly zbytečným nákladem a ne pracoval.
Proč vypočítat průměrné náklady na půjčky
Komerční finanční organizace v Rusku regulují svou vlastní likviditu získáváním zdrojů třetích stran nebo přidělováním přebytku svých disponibilních prostředků mimo banku. Zdroje komerčních bank jsou:
- Počáteční kapitál.
- Depozitní smlouvy podniků.
- Hotovostní zůstatky na vypořádacích nebo běžných bankovních účtech ve vlastnictví právnických osob a / nebo jednotlivců.
- Bankovní vklady obyvatelstva.
- Ostatní půjčky, včetně mezibankovních.
Nadměrně likvidní komerční finanční instituce může poskytovat mezibankovní půjčky jiným strukturám s nižší likviditou. Naopak, s nedostatkem likvidity se komerční banky uchylují k mezibankovním půjčování s cílem přilákat zdroje.
Vážená průměrná úroková sazba mezibankovních úvěrů přímo závisí na rovnováze poptávky a nabídky financí na trhu. Mezibankovní úvěrové operace zároveň ovlivňují náklady na půjčky pro fyzické osoby a efektivitu finančních institucí.
Z tohoto důvodu je objem úvěrových operací na úvěrovém trhu pravidelně monitorován a regulován centrální bankou Ruské federace. Pečlivě upravuje úrokové sazby z půjček.
Včasná a přiměřená reakce centrální banky Ruska na změny likvidity v systému státního bankovnictví a náklady na národní zdroje je možná pouze pravidelným a správným výpočtem průměrných úrokových ukazatelů ovlivňujících mezibankovní úvěrové organizace.
Vzorce pro výpočty
Vážená průměrná úroková sazba pro půjčky fyzickým osobám a společnostem se vypočítá pomocí zvláštního vzorce. Definice standardní průměrné hodnoty se liší od schématu výpočtu úrokové sazby: výše úvěru v ní hraje významnou roli. Vzorec pro výpočet je následující:
ATP = ∑ (K * P) / ∑K, kde:
- ATP je vážená průměrná úroková sazba.
- K - zůstatek na kreditním účtu.
- P - úvěrová sazba.
Příklad výpočtu
Praktický příklad vám umožní pochopit správné pořadí výpočtů. Můžete si vzít tři půjčky s různými parametry:
- První půjčka ve výši 15 milionů rublů na 10%.
- Druhý - ve výši 10 milionů rublů na 8% s podmínkou, že 8 milionů již bylo vráceno.
- Třetí - ve výši 2 miliony rublů na 15% s zůstatkem úvěru 1,5 milionu.
Výpočty provedené pomocí výše uvedeného vzorce nám umožňují říci, že vážená průměrná úroková sazba je asi 10%. Úrokové sazby pro úvěry v cizí měně jsou stanoveny podobným způsobem, při jejich výpočtu se však bere v úvahu hlavní sazba centrální banky Ruské federace.
Nižší průměrný úrok z půjček
Nejúčinnější využití půjčených prostředků je možné s minimální váženou průměrnou úrokovou sazbou. Abyste ji udrželi na nízké úrovni, musíte dodržovat několik pravidel:
- Poskytování úvěrů s minimální úrokovou sazbou.
- Upřednostňujte půjčky s vysokou úrokovou sazbou.
- Refinancování nebo restrukturalizace úvěru s výhradou zvýšení úrokových sazeb během doby trvání úvěru.
- Harmonogram splácení dluhu je navržen tak, aby do konce tohoto období zůstaly otevřené pouze půjčky s nízkými úrokovými sazbami.
V rámci jednoho podniku by průměrné vážené úrokové sazby z úvěrů měly být pod přísnou kontrolou. Taková strategie umožňuje vhodně alokovat zdroje společnosti a zachovat účinnost jejích činností.
Podobné pravidlo platí pro výši úvěrových zdrojů v zemi, protože účinnost finančního systému státu přímo závisí na průměrné míře. Centrální banka odpovídá za sledování a úpravu sazeb.
Shrnutí
Postup výpočtu váženého průměru je poměrně jednoduchý.Za tímto účelem je vhodné znát základní kritéria pro úvěrové produkty a umět použít speciální vzorec.
