Glücklicherweise können Sie unter den heutigen Marktbedingungen Ihren lang gehegten Traum verwirklichen - eine Fabrik zu eröffnen, von der Sie so lange geträumt haben. Nun, wer wird das alles finanzieren? Wir werden heute darüber sprechen.
Investitionsdarlehen Konzept
Jede mehr oder weniger große Geschäftsbank ist ein fester Bestandteil der modernen Wirtschaft, weshalb Finanzinstitute aktiv an der Gestaltung der wirtschaftlichen Basis vieler Unternehmen mit ihren Instrumenten beteiligt sind.
Einer dieser Hebel ist ein Investitionsdarlehen, bei dem es sich um einen bestimmten Betrag an Fremdkapital handelt, das für die Geschäftsentwicklung bestimmt ist und mit dem die aufgelaufenen Zinsen zurückgezahlt und ausgezahlt werden. Der Prozess ist komplex, integriert und basiert auf mehreren Prinzipien der Beziehung zwischen dem Kreditnehmer und dem Kreditgeber:
- Beim Abschluss eines Geschäfts achtet eine Geschäftsbank nicht auf die finanzielle Situation des Kreditnehmers, sondern auf seine Investitionsabsichten.
- Die Zinsen für das Investitionsdarlehen sollten deutlich unter dem geschätzten Gewinn aus dem Projekt liegen.
- Die Dringlichkeit des Kredits hängt von der Laufzeit der Amortisation ab.
- Manchmal setzt eine Bank eine Nachfrist für die Entschädigung fest, in der nur Zinsen zurückgezahlt werden.
Was kann ich so einen Kredit aufnehmen
Es ist klar, dass nicht jede Unternehmeridee als langfristig rentables Projekt bezeichnet werden kann. Daher sehen Finanzinstitute manchmal nicht die Aussichten und die Zweckmäßigkeit, geliehene Gelder zurückzuzahlen.
In der Regel wird jedoch ein Investitionskredit für den Bau verschiedener Arten von Produktionsanlagen gewährt, die anschließend für Material und technische Ausrüstung, Transport und die Herstellung von Agrar- oder Lebensmittelerzeugnissen bestimmt sind.
Darüber hinaus wird in den Bau von Anlagen investiert, die nicht für die industrielle Produktion bestimmt sind. Es kann sich um jede Art von Wohnraum und Gemeindefonds sowie um soziale und medizinische Einrichtungen handeln.
Finanzinstitute können auch bezahlte Mittel für den Bau und Wiederaufbau verschiedener Elemente von Start-up-Komplexen bereitstellen, deren Aktivitäten darauf abzielen, die Bevölkerung mit Strom zu versorgen oder die Umwelt zu schützen.
Grundsätzlich hat die Bank selbst das Recht zu entscheiden, ob dem Kreditnehmer Mittel zur Verfügung gestellt werden sollen - auch wenn der Zweck des Kredits nicht im allgemein akzeptierten Rahmen liegt.
Transaktionsteilnehmer
Es ist ein Fehler zu glauben, dass ein Investitionskredit eine Transaktion zwischen einem Unternehmen und einem Kreditnehmer ist. Zusätzlich gibt es mehrere Zwischenlinks und indirekte Teilnehmer. So können sie nach bestimmten Kriterien klassifiziert werden:
- direkte Kreditgeber - sie stellen tatsächlich Geld für ein neues Projekt zur Verfügung;
- Darüber hinaus gibt es Investoren, die diese Mittel an die Bank überweisen, wenn sie die Idee für rentabel halten.
- Kunden sind diejenigen, die diese oder jene Konstruktion benötigen, um implementiert zu werden;
- Entwickler - Personen, die das Projekt direkt von der Stiftung ableiten;
- gut, und wo ohne Versicherungsgesellschaften und Garantiefonds, die die Arbeit aller erledigen - sie versichern und garantieren die Rückzahlung der Kaution.
Kreditstruktur
Ein Investitionsdarlehen für ein Projekt ist ein komplexes komplexes Verfahren. Daher kann es in eine Liste miteinander verbundener Elemente unterteilt werden, die zusammen einen einzigen zusammenhängenden Prozess bilden.
Mit anderen Worten, ein Finanzinstitut erstellt einen Vertrag, der Folgendes umfasst:
- Bereitstellung von Mitteln;
- Abzug von Nutzungszinsen;
- Leihfrist.
Alle diese Posten zusammengenommen für ein Unternehmen sind wiederum Teil der wichtigsten finanziellen und wirtschaftlichen Tätigkeit. Für manche ist dieser Prozess nur ein weiteres Darlehen, für andere ist dies jedoch eine Chance, ihre Träume zu erfüllen.
Phasen des Investitionsprojekts
Wenn wir über die Verwirklichung der geschätzten Ideen des Unternehmers im Leben sprechen, bei denen ihm ein Investitionsdarlehen hilft, schauen wir uns den gesamten Zyklus dieses Prozesses an.
Die erste Phase, in die eine wichtige Idee eines Unternehmens fällt, ist die Vorinvestition. Bisher wurden noch keine Entscheidungen getroffen. Experten untersuchen lediglich den Markt, ihre Fähigkeiten, die Bedrohungen durch Wettbewerber und die Machbarkeit des Projekts.
Wenn die Idee angenommen wird, beginnt die Investitionsphase. In dieser Zeit werden die organisatorischen und rechtlichen Grundlagen für das Bestehen des vorgeschlagenen Projekts geschaffen, verschiedene technologische Elemente erworben, Bauleistungen bestellt, ein Baugrundstück gekauft und Personal eingestellt. Und wo ohne Angebote und sonstige Einkäufe - Teilnahmeanträge gestellt werden, werden Verträge geschlossen. Infolgedessen startet das Projekt.
Nun, die letzte Phase ist die Produktion, oder wie es auch heißt - betriebsbereit. Hier ist alles einfach - das Projekt funktioniert und bringt nach und nach lang ersehnte Gewinne.
Warum nicht auf einen Kredit verzichten?
Unter modernen Marktbedingungen ist es sehr schwierig, die Eigenmittel in der richtigen Höhe und auf dem richtigen Weg zu regulieren. Daher besteht häufig ein vorübergehender Unterschied zwischen den Zahlungsströmen, der sich aus den modernen Zahlungs- und Lieferbedingungen ergibt. Wenn also die Eigenmittel in der Produktion vorgezogen wurden, kann sich das Unternehmen aufgrund von Zahlungsverzug der Kunden einfach nicht auszahlen.
Ein Bankinvestitionskredit ist wiederum ein gewisser Hebel für die wirtschaftliche Auswirkung auf den Geldumschlag, da er zu einem wirtschaftlichen Produktionsregime beiträgt, das mit der Notwendigkeit der Zinszahlung und der Höhe des geliehenen Betrags verbunden ist.
Außerdem werden Zinszahlungen immer vor Steuern berechnet, daher werden sie bei der Bilanzierung in den Bruttoaufwendungen berücksichtigt, während Dividenden vom Nettogewinn abgezogen werden, sodass diesbezüglich ein Nutzen für die Geschäftseinheit entsteht.
Investitionssteuergutschrift (nicht mit Bank zu verwechseln)
Da es sich um Investitionsprojekte handelt, ist es an der Zeit, sich daran zu erinnern, welche Funktion der staatliche Finanzdienst in diesem Prozess ausübt.
Für örtliche Verpflichtungen und die Gewinnsteuer wird eine Investitionssteuergutschrift gewährt, die den sogenannten Zahlungsverzug gegenüber dem Staatshaushalt darstellt. Es ist klar, dass das nicht einfach so ist, und dafür muss man noch das Fundament bekommen.
Aus diesem Grund werden nach den geltenden Rechtsvorschriften Unternehmen, die folgende Tätigkeiten ausüben, bei der Entscheidung über solche Leistungen berücksichtigt:
- innovative Technologien einführen;
- Forschungsarbeiten durchführen;
- eine sozioökonomische Ordnung von nationaler Bedeutung erfüllen.
Die Laufzeit einer Investitionssteuergutschrift kann bis zu fünf Jahre betragen.
Ist es so rentabel, wie es scheint?
Wenn ein Unternehmer mit einem Nettogewinn alles in Ordnung hat und es zumindest teilweise gibt, sollten Sie sich nicht einmal Gründe ausdenken, um die Erfüllung staatlicher Verpflichtungen zu verzögern.
Aber wenn es nicht so gut läuft und die Kosten des Unternehmens bereits anfangen, die Gewinne zu übersteigen, ist eine Investitionssteuergutschrift in dieser Situation eine sehr gute Lösung. Was wird dafür benötigt? Erklären Sie einfach, dass Ihre Geschäftseinheit Innovationen einführt oder an Forschungsaktivitäten beteiligt ist.
Aber auch hier gibt es Fallstricke: Wenn nach der vereinbarten Nachfrist noch nichts zu versteuern ist, müssen Sie das als Sicherheit hinterlassene Staatseigentum abgeben.
