Das Konzept der Insolvenz, Insolvenz. Insolvenzzeichen von Organisationen und Bürgern

In jeder Phase der Geschäftstätigkeit des Unternehmens kann ein unvorhergesehener Umstand eintreten, der die gut koordinierte Arbeit des Unternehmens auf den Kopf stellt. In schwierigen Entwicklungsstadien verliert das Unternehmen seine Zahlungsfähigkeit und eines Tages kommt ein Moment, in dem die Auslandsverschuldung viel größer wird als seine finanziellen Möglichkeiten. Wir sprechen über das Konzept der "Insolvenz". Anzeichen der Insolvenz von Unternehmen, Merkmale des Insolvenzverfahrens und andere wichtige Fragen werden in diesem Artikel behandelt.

Es ist interessant, dass neben Handels- und Bankunternehmen auch ein gewöhnlicher Bürger seine Unsicherheit erklären kann. Vor nicht allzu langer Zeit haben Einzelpersonen das Recht, sich als bankrott einzustufen und eine offizielle Bestätigung ihrer eigenen Insolvenz zu erhalten. Dieses System besteht seit etwas mehr als drei Jahren seit Inkrafttreten des einschlägigen Bundesgesetzes.

Der Begriff "Konkurs" im Gesetz

Unter Insolvenz versteht man die tatsächliche Unmöglichkeit, eine Schuld durch einen Kreditnehmer zurückzuzahlen und die Forderungen der Gläubiger für ihre Verpflichtungen zu befriedigen. In einfachen Worten, wenn eine Person nichts zur Deckung von Konten hat, kann das Konzept des Konkurses (Insolvenz) auf sie angewendet werden. Ein Insolvenzzeichen ist in erster Linie die Zahlungsunfähigkeit einer Person.

Interessanterweise leitet sich der Begriff „Insolvenz“ aus der Phrase „Banca Rotta“ ab, die aus dem Italienischen als „gebrochene Bank“ übersetzt wird. Vor einigen Jahrhunderten gab es im Gebiet des modernen Italien kein derart entwickeltes Bankensystem. Die Rolle der Kreditorganisation spielte eine einfache Bank, auf der die Geldverleiher tagelang auf Kunden warteten. Wenn der Kreditgeber bankrott ging, sein gesamtes Geld verlor, brach er eine Bank und erklärte sich für bankrott.

Die offizielle Anerkennung eines Zustands, in dem Aufwendungen den finanziellen Gewinn erheblich übersteigen und das verfügbare Geldvermögen nicht ausreicht, um bestehende Schuldenverpflichtungen zu erfüllen, hat schwerwiegende rechtliche Konsequenzen. Um ein insolventes Unternehmen oder einen insolventen Bürger zu erkennen, reichen das Konzept und die Anzeichen einer Insolvenz nicht aus. Der Kreditgeber kann das Insolvenzverfahren sofort einleiten, nachdem der Kreditnehmer seine Rechnungen für einen Zeitraum von drei Monaten nicht mehr bezahlt hat.

Kein Einzelunternehmer, keine große Aktiengesellschaft oder kein gewöhnlicher Bürger ist gegen den Untergang versichert. Jedes Unternehmen, das nicht in der Lage ist, Schulden zu begleichen und seine Verpflichtungen gegenüber Kreditgebern zu erfüllen, kann mit finanziellen Schwierigkeiten konfrontiert werden.

Insolvenz Geschichte

Seit jeher ist man sich der Notwendigkeit bewusst, offizielle Regeln für Insolvenzverfahren zu erlassen. Das Konzept und die Anzeichen einer Insolvenz des Schuldners waren und sind offensichtlich. Es hat sich herausgestellt, dass im antiken Griechenland die Insolvenz voll wirksam war: Wenn ein Mann als geldlos und ruiniert anerkannt wurde, befanden sich nicht nur er, sondern alle Mitglieder seiner Familie, einschließlich seiner Frau, Kinder und Bediensteten, in der Schuldknechtschaft. Es war notwendig, den bankrotten Griechen für fünf Jahre in diesem Status zu belassen, während der Gläubiger allen Mitgliedern seiner Familie Sicherheit und körperliche Unversehrtheit garantierte. Danach wurden die Schuldner wieder freigelassen.

Im alten Rom hatte der Gläubiger des zahlungsunfähigen Schuldners das Recht, etwas anderes zu tun: Wenn der Kreditnehmer die Schulden nicht zurückzahlte, ging sein gesamtes Vermögen an den Kreditgeber. Ein Insolvenzverwalter konnte seine Sachen nur bei vollständiger Rückzahlung der Forderung an den Gläubiger zurückgeben.

Im Zuge der Entwicklung der Handelsbeziehungen haben sich die Bestimmungen über die Insolvenz von Unternehmen grundlegend geändert. Heutzutage ist in jedem modernen Staat ein Gesetz auf dem Gebiet der Insolvenzbehörde in Kraft, und die Russische Föderation ist keine Ausnahme.

Ordnungspolitischer Rahmen

In unserem Land sind Gerichtsverfahren zur Feststellung der Zahlungsunfähigkeit durch das Bundesgesetz von 2002 geregelt, das in den Jahren 2015 bis 2016 ergänzt und geändert wird. Dies ist ein komplexer Rechtsakt, in dem selbst eine Person mit juristischer Ausbildung manchmal nicht verstanden werden kann. Dies ist einer der Gründe, warum sich Privatpersonen und Unternehmen für die Erbringung von spezialisierten Anwaltsdienstleistungen bewerben. Dort werden sie ausführlich in das Konzept des Konkurses (Insolvenz) und der Anzeichen eines Konkurses eingeführt und helfen, einen Ausweg aus dieser Situation zu finden.

Um die Anerkennung eines Unternehmens als insolvent zu erreichen, muss nachgewiesen werden, dass das Unternehmen oder der Bürger nicht wirklich über die Möglichkeiten und Methoden zur Schuldentilgung verfügt. Der Gläubiger und der Kreditnehmer sind berechtigt, beim Schiedsgericht einen Antrag auf Anerkennung des Schuldners als solchen zu stellen. Ab dem Zeitpunkt der Antragstellung beginnt das offizielle Verfahren. Ein Einzel- oder Unternehmensvertreter kann sich während einer Anhörung vor einem Schiedsgericht mit dem Konzept und den Anzeichen einer Insolvenz (Insolvenz) vertraut machen.

Was könnte Konkurs sein?

Um ein gerichtliches Verfahren einzuleiten, um einen Insolvenzantrag zu stellen, ist ein guter Grund erforderlich. In den meisten Fällen ist es die Nichtzahlung von Schulden für 3 Monate oder länger. Die Mindestschuld für eine Person beträgt 500 Tausend Rubel und für legale - 300 Tausend Rubel. Wenn ein Bürger oder ein Unternehmen für bankrott erklärt wird, werden Daten über ihn in ein einziges Bundesregister eingetragen.

Das Wichtigste, was Sie verstehen sollten: Die Insolvenzerklärung ist nicht schuldenfrei. In diesem Sinne wird die offizielle Zahlungsunfähigkeit des Kreditnehmers korrekter als eine Möglichkeit gesehen, bestehende Verpflichtungen auf eine andere Art und Weise zu erfüllen als das System der schrittweisen Rückzahlung von Schulden durch Zahlungen. Der Insolvenzverwalter muss den Gläubiger bezahlen, bis die Immobilie in seinem Besitz ist. In größerem Umfang gilt diese Regel für juristische Personen. Die Liste des persönlichen Eigentums, das für Schulden veräußert werden kann, ist auf Bürger beschränkt. Zum Beispiel hat niemand das Recht, einer Person seine einzige Wohnung wegzunehmen.

Insolvenz von Unternehmen kann sein:

• Real, was bedeutet, dass das Unternehmen aufgrund erheblicher finanzieller Schäden nicht in der Lage ist, zu der angemessenen Solvenz zurückzukehren. Gleichzeitig erlaubt der Mangel an Vermögenswerten keine Fortführung des Geschäftsbetriebs.
• Befristet, was eine Erhöhung des Vermögens der Organisation und eine Verringerung der Verbindlichkeiten bedeutet. Im Falle einer vorübergehenden Insolvenz kann die Organisation beschließen, fertige Produkte zu kaufen, wodurch eine große Anzahl von Forderungen abgebaut wird. Durch die Durchführung einer Reihe von Verfahren kann die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens wiederhergestellt werden.
• Absichtlich, wohin die Eigentümer des Unternehmens absichtlich führen. In der Regel werden solche Ziele aus persönlichen Gründen verfolgt. Dritte können an der Anerkennung der finanziellen Insolvenz des Unternehmens interessiert sein. Eine vorsätzliche Insolvenz wird als Wirtschaftskriminalität angeklagt und daher strafrechtlich verfolgt.
• Falsch, das ist fiktiv.Die Absicht, einen falschen Konkurs einzuleiten, Vermögenswerte zurückzuhalten und die finanzielle Situation zu manipulieren, gefährdet ebenfalls die strafrechtliche Verantwortlichkeit. In den meisten Fällen entscheiden sich Unternehmen, ihre eigene Insolvenz anzumelden, um die Kreditgeber zu täuschen und von ihnen Privilegien für die Begleichung von Schulden zu erhalten.

Nun zu den Arten, Zeichen und Konzepten des Konkurses (Insolvenz) eines Einzelnen. Das Verfahren kann auf Verlangen des Schuldners eingeleitet werden. Die Insolvenz des Subjekts kann echt oder falsch sein. Wenn bei der ersten Art der Insolvenz in der Regel keine Fragen auftauchen, handelt es sich bei der fiktiven Insolvenz um einen rechtswidrigen Versuch eines Bürgers, sich als finanziell ungesichert zu erkennen, um eine Umschuldung zu erreichen, oder um Gläubiger zu Zugeständnissen bei der Schuldentilgung zu zwingen.

Insolvenzbewertungskriterien

Das Konzept des Konkurses und die Anzeichen des Konkurses sind zwei miteinander verbundene Elemente. Der Verdacht, dass das Thema der wirtschaftlichen Aktivität im Ruin liegt, kann für mehrere charakteristische Merkmale sprechen. Finanziers identifizieren direkte und indirekte Anzeichen für Insolvenz. Die Kriterien für das Konzept der Insolvenz werden auch formell und informell genannt. Im ersten Fall geht es um die Unfähigkeit, die notwendigen Zahlungen zu leisten und die Schulden innerhalb der nächsten drei Monate zu schließen. Im zweiten Fall gibt es keine wirklichen Anzeichen für eine Insolvenz, aber viele Faktoren deuten auf die angebliche zukünftige Insolvenz hin.

Kreditgeber, Anteilseigner, Geschäftspartner, angestellte Mitarbeiter des Unternehmens, Kunden sind daran interessiert, eine objektive Einschätzung der finanziellen Situation eines Unternehmens oder Bürgers zu erhalten.

Informelle (indirekte) Anzeichen können auf die Wahrscheinlichkeit hinweisen, dass sich eine Person in Kürze mit dem Konzept des Konkurses (Insolvenz) befassen muss. Anzeichen für eine Insolvenz, insbesondere potenzielle:

• Fehler und Irrtümer bei Abrechnungen;
• Fehlen eines Teils des finanziellen Arbeitsablaufs;
• Änderung der Indikatoren für die Außenbilanz des Unternehmens;
• Reduzierung des liquiden Kapitals;
• Zunahme der Forderungen (Zunahme der Kundenschulden);
• Unfähigkeit, den Arbeitnehmern Gehälter zu zahlen;
• Verzögerungen bei Zahlungen an Investoren und Aktionäre;
• undemokratische Preispolitik.

Die Hauptetappen einer Insolvenzerklärung

Personen, die ein Interesse daran haben, objektive Informationen über den Finanzstatus eines Unternehmens zu erhalten, sind berechtigt, eine Klage zu erheben, um einen Insolvenzfall eines Subjekts zu prüfen. Das Gesetz sieht das Recht vor, das Verfahren zur Anerkennung der Zahlungsunfähigkeit eines Schuldners durch die Gläubiger oder ihre bevollmächtigten Vertreter einzuleiten.

Das Konzept und die Anzeichen eines Konkurses (Insolvenz) allein reichen nicht aus, um ein Unternehmen oder eine Person für insolvent zu erklären. Dies ist ein komplexer Prozess, der mit der Einreichung eines Antrags beim Schiedsgericht beginnt. Die Forderung weist auf einen Antrag hin, den Schuldner als finanziell insolvent anzuerkennen.

Da das Konzept und die Anzeichen einer Insolvenz (Insolvenz) von einem skrupellosen Kreditnehmer zur Umgehung seiner Verpflichtungen herangezogen werden können, ist es wichtig, genau festzustellen, ob die Insolvenz fiktiv ist. In diesem Zusammenhang ist die Aufgabe des Schiedsgerichts eine gründliche Prüfung aller Feinheiten und Nuancen des Gerichtsverfahrens, eine angemessene Beurteilung aller subjektiven und objektiven Anzeichen von Insolvenz. Es ist wichtig, Gläubiger oder andere interessierte Parteien nicht irrezuführen.

Nachdem der beim Gericht eingereichte Antrag registriert wurde, beginnt die Prüfung des Schuldners vor dem Prozess auf tatsächlichen Untergang. Erst danach können Sie die Eröffnung des Insolvenzverfahrens erklären.

Beobachtungsstadium und Nichteinmischung

Diese Maßnahme wird am häufigsten in Bezug auf juristische Personen und große Wirtschafts- und Finanzunternehmen (Banken, Beteiligungen, Fabriken, Fabriken) durchgeführt. Nach dem Bundesgesetz über die Insolvenz wird die Aufsicht von einem Interim Manager ausgeübt. Die verantwortliche Person wird gerichtlich bestellt. In den meisten Fällen werden die Funktionen des Interim Managers vom Treuhänder des Gläubigers übernommen. Eine Überwachung ist erforderlich, um das Eigentum des Schuldners zu erhalten und die tatsächliche Situation der finanziellen Angelegenheiten des Unternehmens zu analysieren. In der Tat ist es zu diesem Zeitpunkt, dass die Zukunft des Unternehmens bestimmt wird.

Die fiktiven Anzeichen einer Insolvenz (Insolvenz) von Organisationen und Bürgern (das Konzept der falschen Insolvenz wurde oben erwähnt) können bei der Ernennung eines neuen Managers, der vorübergehend als Manager fungiert, nicht ausgeblendet werden. Der Bevollmächtigte des Gläubigers hat das Recht, diese Position nicht länger als 7 Monate zu besetzen. Während dieser Zeit muss der Manager die folgenden Fragen beantworten:

• ob das Subjekt theoretisch die Möglichkeit hat, die Schulden zurückzuzahlen;
• Bestehen Chancen, die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens wiederherzustellen?
• wenn das Unternehmen über genügend Vermögenswerte verfügt, um die Rechtskosten zu decken;
• ob die Wirtschaftseinheit in der Lage ist, Lohnrückstände an Arbeitnehmer zu zahlen.

In diesem Stadium findet zwangsläufig eine Gläubigerversammlung statt, in der über den weiteren Ablauf des Insolvenzverfahrens und die Zweckmäßigkeit der Anwendung des Konkursbegriffs (Insolvenz) gegenüber einem Unternehmer entschieden wird. Bei Anzeichen einer Insolvenz des Unternehmens stellt sich die Frage, ob mit dem Schuldner ein Friedensvertrag geschlossen werden kann oder ob effektivere, aber gleichzeitig radikale Verfahren erforderlich sind - Sanierung, Führungswechsel, Insolvenzverfahren. Die Entscheidung wird durch offene Abstimmung der Gläubiger getroffen.

"Verhinderung" der Insolvenz eines Unternehmens

Diese Phase wird auch als Rehabilitations- oder Rehabilitationsphase bezeichnet. Ziel dieses Zeitraums ist die Wiederherstellung der Zahlungsfähigkeit des Unternehmens. Die Leitung des Unternehmens in dieser Phase wird an die Vorbesitzer zurückgegeben, jedoch mit gewissen Einschränkungen in Bezug auf die Befugnisse. Beispielsweise ist es der Geschäftsführung untersagt, Transaktionen im Zusammenhang mit dem Verkauf von Aktienkapital zu beschließen.

Im Bürgerlichen Gesetzbuch hat der Begriff der Insolvenz und die gesetzliche Regelung der Insolvenz ihre eigenen Merkmale. Ein Anzeichen für die Zahlungsunfähigkeit eines Bürgers ist das Vorliegen von nicht erfüllten Verpflichtungen in Höhe von mindestens 500 Tausend Rubel, während eine Schuld von 300 Tausend Rubel ausreicht, um ein Insolvenzverfahren für eine juristische Person einzuleiten. Eine Umschuldung, bei der die Bedingungen einer Schuldverschreibung geändert und eine Schuld mit Zustimmung eines Gläubigers zurückgezahlt werden, kann für die Bürger als Analogie zur Rehabilitationsphase bezeichnet werden.

Die Wiederherstellung der Zahlungsfähigkeit und der finanziellen Gesundheit von Unternehmen ist ein komplexer und langwieriger Prozess. Manchmal dauert die Umstrukturierung von Unternehmen mehrere Monate, ihre maximale Dauer kann jedoch zwei Jahre erreichen. Das Konzept und die Anzeichen einer Insolvenz juristischer Personen bleiben in dieser Phase von grundlegender Bedeutung. Wenn die Anforderungen des Kreditgebers nach Abschluss des Verfahrens nicht erfüllt werden, findet eine wiederholte Gläubigerversammlung statt. Nach dem Umstrukturierungsstadium kann der Schuldner vom Schiedsgericht verklagt werden, um ihn vor Gericht zu bringen und zusätzliche rechtliche Durchsetzungsmaßnahmen zu ergreifen.

Die Zügel

Die Einführung eines externen Managements im Unternehmen kann nicht als eine der obligatorischen Maßnahmen im Zusammenhang mit einem möglichen Konkurs bezeichnet werden. Die Entscheidung über die Durchführung des Verfahrens kann vom Schiedsgericht getroffen werden, wenn davon ausgegangen wird, dass ein Wechsel der Geschäftsführung die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens wiederherstellt.

Die Rechtsbeziehungen zwischen dem Gläubiger und dem Schuldner werden durch eine Reihe von Bundesgesetzen, das Bürgerliche Gesetzbuch (ZK) und die Schiedsgerichtsordnung (APC) geregelt. Insolvenzzeichen von Organisationen und Bürgern (der Begriff "Insolvenz" wird im Gesetz als identisch mit dem Begriff "Insolvenz" angesehen) sind im Bundesgesetz "Insolvenz" ausführlich beschrieben. Wenn das Schiedsgericht der Ansicht ist, dass der Grund für die Insolvenz einer Person unzureichend ist, erhält der Schuldner die letzte Chance, das Problem durch eine externe Leitung zu lösen.

Die Dauer dieses Zeitraums beträgt im Durchschnitt nicht mehr als eineinhalb Jahre. In dieser Phase des Insolvenzverfahrens wird der Leiter der Gesellschaft aus der Position entfernt, und die Aufgaben zur Führung der Gesellschaft werden dem Treuhänder des Gläubigers übertragen, der vorübergehend die Position des TOP-Managers innehat. Darüber hinaus wirken sich erhebliche Einschränkungen auf die Aktivitäten der Generalversammlung und des Verwaltungsrates aus. Ihre Hauptbefugnisse werden auf den Interim Manager übertragen.

Die angenehmste Konsequenz für den Schuldner dieser Stufe ist die Einführung eines Moratoriums für die Erfüllung von Kreditverpflichtungen. Während des gesamten Zeitraums der externen Geschäftsführung ist die Gesellschaft von der Schuldentilgung befreit. Weder Strafen noch Bußgelder oder Verluste werden gezählt. Mit dieser Maßnahme soll die Finanzlage des Unternehmens verbessert werden.

Liquidation eines Unternehmens

Diese Maßnahme kann sowohl auf Vertreter großer Unternehmen als auch auf einzelne Unternehmer angewendet werden. Nach dem Konzept und den Anzeichen eines Konkurses (Insolvenz) besteht keine Möglichkeit, die Zahlungsfähigkeit des Schuldners wiederherzustellen. Kommt keine Einigung zwischen ihm und dem Gläubiger zustande, wird die Gesellschaft wie folgt liquidiert:

• Das Gericht ernennt eine spezielle Person, die mit der Verwaltung der Immobilie beauftragt ist, um die Anforderungen der Kreditgeber zu erfüllen.
• Für den Verkauf von Unternehmenseigentum sind 12 Monate vorgesehen, die gerichtliche Frist verlängert sich bei Bedarf um weitere 6 Monate.

Ähnliche Handlungen werden in Bezug auf das Eigentum eines einzelnen Unternehmers mit Anzeichen von Insolvenz durchgeführt. Das Konzept der Insolvenz von Einzelpersonen impliziert anschließend die Beschlagnahme von Eigentum, das bei offener Auktion verkauft wird, und die Erlöse werden an den Gläubiger zurückgegeben.

Vergleichsvereinbarung

In der Praxis hat der Schuldner keine Chance, die Zahlungsfähigkeit wiederherzustellen, wenn mindestens zwei der drei Insolvenzzeichen (Konkurs) vorliegen, deren Konzept sich ganz am Anfang des Artikels befindet. Der Gläubiger hat jedoch in jeder Phase des Insolvenzverfahrens das Recht, eine Entscheidung über einen Vergleich zu treffen, die bestätigt, dass es beiden Seiten gelungen ist, einen Kompromiss zu erzielen. Häufig wird dieses Dokument von natürlichen und juristischen Personen mit Kreditinstituten geschlossen.

Das Konzept und die Anzeichen für Insolvenz (Insolvenz) zeigen, wie schwierig das Verfahren für die Insolvenzanerkennung ist. Einerseits erleichtert die Insolvenz das Leben und ermöglicht es Ihnen, unerträgliche Schulden abzubauen, andererseits führt sie zur Liquidation des Geschäfts und zum Verlust des Kapitals.