Verkauf einer Wohnung in der Immobilie für weniger als 3 Jahre: Wie kann man die Steuer nicht bezahlen oder reduzieren?

Wie ist der Verkauf der Wohnung (im Besitz von weniger als 3 Jahren)? Es ist für niemanden ein Geheimnis, dass man bei solchen Transaktionen häufig Steuern zahlen muss. Aber können sie vermieden werden? Was ist erforderlich, um die Schulden gegenüber dem Staat abzubauen? Welche Methoden werden im Einzelfall in der Praxis angewendet? Die Beantwortung all dieser Fragen ist nicht so schwierig, wie es scheint. Tatsächlich reicht es aus, einige wichtige Nuancen in Bezug auf die Berechnung der Gewinnsteuer zu verstehen. In diesem Fall können unvorhergesehene und hohe Kosten im Zusammenhang mit dem Verkauf der Wohnung vermieden werden.

Steuerpflichtig oder nicht

Der erste Schritt ist zu verstehen, ob Sie bei Immobilientransaktionen grundsätzlich Steuern zahlen müssen. Die Antwort auf diese Frage ist nicht so einfach wie es scheint. Schließlich hängt alles von mehreren Faktoren ab.

Einer von ihnen ist die Zeit, in der das Eigentum vom Bürger gehalten wurde. Es ist diese Eigenschaft, die in erster Linie berücksichtigt wird. Haben Sie Ihre Wohnung weniger als 3 Jahre verkauft? In diesem Fall werden die Steuern in der Regel in voller Höhe gezahlt. Wenn der Bürger das Eigentum für mehr als den angegebenen Zeitraum besitzt, können Sie den Staat nicht bezahlen. Solches Eigentum wird nicht besteuert.

In den meisten Fällen fallen immer noch Kosten an. Sie können aber unter Umständen reduziert werden. Oder gar nicht. Dies ist ein normaler Vorgang.

Minimum für Besitzer

Nun ein wenig darüber, wie Sie Steuern vermeiden können. Dies kann legal erfolgen. Wie bereits erwähnt, können Sie sich keine Sorgen um Steuern machen, wenn ein Bürger mehr als die vom Staat festgelegte Mindestdauer besitzt. Sie werden einfach nicht bezahlt.

Auf welche Fristen sollten Sie sich verlassen? Nach den festgelegten Regeln sind dies:

• 3 Jahre nach Erhalt der Immobilie in der Immobilie bis zum 1. Januar 2016;
• 5 Jahre, wenn die Wohnung nach dem 01.01.2016 ausgestellt wird;
• 3 Jahre, wenn die Immobilie nach dem 1. Januar 2016 durch Erbschaft / Schenkung erhalten wurde.

Es sind diese Szenarien, die in der Praxis am häufigsten anzutreffen sind. Sie müssen von jeder Person in Erinnerung bleiben. Daraus folgt, dass der Verkauf einer Wohnung im Besitz von weniger als 3 Jahren immer besteuert wird.

Begünstigte

Aber in fast jedem Gesetz der Russischen Föderation gibt es Ausnahmen. Vor allem, wenn es darum geht, Steuern zu zahlen. Alle Bürger des Landes wissen, dass es in Russland bevorzugte Bevölkerungsgruppen gibt. Sie sind in dem einen oder anderen Fall ganz oder teilweise von der Steuer befreit.

Planen Sie eine Wohnung zu verkaufen? Eigentümer von weniger als 3 Jahren? Die Steuer wird in diesem Fall nicht gezahlt, wenn die Person der Kategorie der Begünstigten angehört. Darunter sind:

• als behindert anerkannte Bürger;
• Senioren;
• seit ihrer kindheit behindert.

Es wird empfohlen, genauere Informationen direkt in jeder Region anzugeben. Die Begünstigten zahlen nicht für Transaktionen mit Immobilien, deren Eigentum unter den festgelegten Mindestwerten liegt.

Über die Vererbung

Im Folgenden werden wir einige sehr häufige Fälle näher erläutern. Was ist beispielsweise zu tun, wenn geplant ist, eine Wohnung in der Immobilie für weniger als 3 Jahre zu verkaufen? Durch Erbschaft wurde es auf den einen oder anderen Verwandten des früheren Eigentümers übertragen.

In diesem Fall wird bei nahen Verwandten keine Grundsteuer gezahlt. Aber für Transaktionen mit einer Wohnung müssen Sie unbedingt bezahlen. Ausnahme sind Verfügungsfälle über einen Mindestzeitraum.

Trotzdem können Sie auf eine Rezeption zurückgreifen, mit der Sie die Steuer senken können. Beantragen Sie beispielsweise einen Standard-Steuerabzug. Es ist oft notwendig, wenn nicht geplant ist, neue Wohnungen zu kaufen. Sie können die Steuerbemessungsgrundlage um eine Million Rubel senken. Aus dem neuen Betrag wird eine neue Steuer berechnet.

Damit der Verkauf einer Wohnung im Besitz eines neuen Eigentümers, der jünger als 3 Jahre ist, eine Ermäßigung der Steuerbemessungsgrundlage bewirken kann, müssen Sie bei der Steuerbehörde einen entsprechenden Antrag stellen. Danach berechnet der Bürger die Steuer nach den neuen Regeln. Weitere Details zum Abzug werden später besprochen.

In der Praxis stellt sich meist heraus, dass die Bürger das Erbe verkaufen und dann neue Immobilien kaufen. Unter diesen Umständen wird es nicht schwierig sein, die Steuern zu senken. Was sind die Praktiken in der Praxis?

Der unterschied

Es hängt alles davon ab, wie das Eigentum auf den Bürger übertragen wurde. Mit dem Erbe und den Geschenken ist alles klar - hier ist es besser, einen Standardabzug zu erstellen. Es gibt aber auch andere Umstände.

Der Verkauf von Immobilien für weniger als 3 Jahre in einer Immobilie mit ermäßigter Steuer wird nach Abschluss von zwei Transaktionen gewährt - dem Verkauf von Altwohnungen und dem Kauf einer neuen. In diesem Fall wird die Steuer unter Berücksichtigung der Kosten berechnet, die beim Erwerb der ersten Wohnung anfallen. Oder wenn die Bürger die Immobilie einfach für mehr verkaufen, als sie kaufen.

Diese Technik hilft, die Steuer erheblich zu senken. Zum Beispiel kaufte 2013 eine Person eine Wohnung für 2 Millionen Rubel, 2015 verkaufte er sie für 3 Millionen Rubel. Die Steuer wird in diesem Fall von 1 000 000 Rubel berechnet.

Was wird benötigt, um die Aufgabe zu erfüllen? Der Bürger muss über Zahlungen und Belege verfügen, die die entstandenen Ausgaben bestätigen. Diese Technik ist in der Praxis am häufigsten anzutreffen.

Über den Abzug

Nun mehr zum Steuerabzug. Wie bereits erwähnt, wird es allen Bürgern in Höhe von 1 000 000 Rubel angeboten. Haben Sie Ihre Wohnung weniger als 3 Jahre verkauft? Ein Steuerabzug wird bei den zuständigen Behörden eingereicht. Meistens hilft diese Technik, wenn Sie die Steuer auf Ausgaben nicht senken können. Oder im Falle von Ausgaben für den Kauf von Wohnraum weniger als 1 Million Rubel.

Es genügt, sich ein paar Regeln zu merken, die helfen, die Verteilung des Abzugs zu verstehen. Nämlich:

1. Der Kauf von Immobilien nach dem 01.01.2016 und der Verkauf von Immobilien liegt unter 70% des staatlichen Wohnungspreises. In diesem Fall wird die Steuer aus dem Betrag berechnet, der sich aus 70 Prozent des Katasterwerts ergibt.
2. Für jede Immobilie ist nur eine Methode zur Steuerermäßigung vorgesehen - die Differenz zwischen Aufwand und Umsatz oder ein Abzug. Es ist verboten, sie gleichzeitig zu benutzen. Die Ausnahme bilden Fälle, in denen ein Bürger mit mehreren Wohnungen arbeitet. Dann können Sie für einen von ihnen einen Standardabzug beantragen und für den anderen einen Abzug für die Ausgaben.
3. Das festgelegte Limit von einer Million Rubel ist das Maximum für alle im Kalenderjahr verkauften Immobilien.
4. Wenn Sie vorhaben, eine Immobilie mit mehreren Eigentümern für weniger als 3 Jahre zu verkaufen (gemeinsames Eigentum), wird der Abzug von einer Million Rubel zu gleichen Teilen an alle Eigentümer verteilt.

Dies sind alle Funktionen, auf die Sie in dem einen oder anderen Fall achten müssen. Es ist nicht so schwierig, einen Standardabzug für den Verkauf von Immobilien vorzunehmen, wie es scheint.

Neue Wohnungskompensation

Aber auch das ist weit entfernt von allen Techniken, die in der Praxis aktiv eingesetzt werden. War der Verkauf einer Wohnung unter 3 Jahren und der Kauf einer neuen Wohnung teurer? In diesem Fall wird empfohlen, die Kosten durch Abzug der neuen Immobilie zu erstatten.

In dieser Situation müssen Sie Folgendes berücksichtigen:

• Der maximale Abzug für den Kauf von Wohnraum beträgt 2.000.000 Rubel (dh 260.000 Rubel können zurückgegeben werden).
• Beim Kauf einer neuen Wohnung in einer Hypothek wird ein Abzug von dem Betrag von 3.000.000 Rubel angeboten.

Wichtig: Ein Bürger sollte zuvor keine Immobilienabzüge vorgenommen haben.Das Verfahren erfordert die Erhebung von Nachweisen über die entstandenen Kosten.

Über Berechnungsregeln

Wird ein Bürger den Verkauf einer Eigentumswohnung für weniger als 3 Jahre ausstellen? Welche Steuer muss er zahlen?

In der Regel kommt es auf die Situation an. Grundsteuern machen in der Regel 13% der verkauften Grundstücke aus. Auf diese Einschränkung müssen Sie achten.

Darüber hinaus wird die Steuer nach folgenden Regeln berechnet:

• Der Katasterwert des Wohnraums wird berücksichtigt, wenn die Wohnung billiger verkauft wird (die Steuer beträgt 13% von 70% des Staatspreises).
• Berechnungen werden für den um 1 000 000 Rubel reduzierten Betrag durchgeführt (bei Beantragung eines Standardabzugs);
• 13% der Steuern werden auf eingegangene Gelder nach Erstattung der Kosten für den Kauf von Immobilien zum Verkauf gezahlt.

Es reicht aus, den Katasterwert des Wohnraums zu kennen, um genau herauszufinden, wie viel der Staat im Einzelfall nach einer Immobilientransaktion zu zahlen hat.

Abzüge erhalten

Haben Sie Ihre Wohnung weniger als 3 Jahre verkauft und eine neue gekauft? Es wurde bereits gesagt, dass Steuern durch die Registrierung eines Immobilienabzugs erstattet werden können. Was wird dafür benötigt?

Der Algorithmus zur Verarbeitung von Steuerabzügen lautet wie folgt:

1. Sammeln Sie die für die Operation erforderlichen Unterlagen. Ihre Liste variiert geringfügig je nach gewähltem Abzug.
2. Stellen Sie einen Antrag an die Steuerbehörden.
3. Reichen Sie einen Antrag mit einem vorbereiteten Dokumentenpaket beim Bezirksamt des Bundessteueramtes ein. Sie müssen sich an die Organisation am Wohnort des Bürgers wenden.
4. Warten Sie auf eine Antwort. Wenn das Paket vollständig vorgelegt wird, wird der Person die Operation nicht verweigert.

Es sind keine weiteren Manipulationen erforderlich. Ebenso muss gehandelt werden, wenn eine Person das Recht auf vollständige Steuerbefreiung hat.

Docs

Dies sind die Merkmale des Verkaufs einer Wohnung im Besitz von weniger als 3 Jahren. Welche Dokumente können einem Bürger in dem einen oder anderen Fall nützlich sein, um die Steuer zu senken oder einen Abzug zu erstellen?

In den meisten Fällen müssen Sie die folgenden Papiere vorbereiten:

• Personalausweis des Antragstellers;
• TIN (falls vorhanden, optional);
• Eigentumsurkunden für die verkaufte Immobilie (Schenkungsurkunde, Auszug aus dem Einheitlichen staatlichen Unternehmensregister, Testament usw.);
• Gewinn- und Verlustrechnung;
• Steuererklärung (Formular 3 - Einkommensteuer);
• Erklärungen zur Bestätigung der Kosten des verkauften Wohnraums (wenn ein Abzug für die Ausgaben vorgenommen wird);
• Dokumente zur Bestätigung der Ausgaben für neue Immobilien (Schecks, Quittungen);
• gegebenenfalls Kaufvertrag oder Bereitstellung einer Hypothek;
• Angaben zu dem Konto, auf das das Geld überwiesen werden muss (im Falle eines Eigentumsabzugs);
• Eigentumsbescheinigungen für die neue Wohnung (falls gekauft);
• Nachweis des Geldeingangs für verkaufte Immobilien.

Gehört ein Bürger der bevorzugten Personengruppe an, so ist von ihm der Nachweis eines Sonderstatus erforderlich. Zum Beispiel ein Invalidenausweis oder ein Rentenausweis. Unter anderem sollte ein Bürger unter allen Umständen einen Antrag auf Registrierung des Steuerabzugs / der Steuerermäßigung stellen.

Zusammenfassung

Von nun an ist klar, welche steuerlichen Merkmale der Verkauf einer Wohnung seit weniger als drei Jahren aufweist. Auf der Grundlage der vorstehenden Ausführungen ist die Antizipation die logischste Lösung für die gesetzliche Befreiung eines Bürgers von den Steuern. Es wird empfohlen, Immobilientransaktionen nach dem Besitz von Immobilien durchzuführen, die über den festgelegten Mindestwerten liegen. Nur so kann 100% jeder Verkäufer keine Steuern zahlen.

In anderen Fällen werden normalerweise Abzüge der einen oder anderen Art gewährt. Der Bürger entscheidet selbst, welche Option er wählt. Die Registrierung von Abzügen unterscheidet sich nur in der Liste der Dokumente, die dem Antrag beigefügt sind.