Το τραπεζικό περιθώριο είναι ένας από τους βασικούς δείκτες κερδοφορίας των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων. Αντικατοπτρίζει την αποτελεσματικότητα του έργου τους. Στην πραγματικότητα, το περιθώριο των τραπεζών είναι η διαφορά μεταξύ των επιτοκίων για την προσέλκυση χρηματικού κεφαλαίου και της επένδυσής του.
Βασικές έννοιες
Περιγράφουμε το περιθώριο με απλά λόγια. Αυτή η οικονομική κατηγορία είναι η διαφορά μεταξύ των ακόλουθων τιμών:
- Τα επιτόκια πίστωσης και καταθέσεων.
- Πιστωτικά επιτόκια για ορισμένες κατηγορίες δανειοληπτών.
- Επιτόκια για παθητικές και ενεργές πράξεις.
Οι τράπεζες υπολογίζουν το ελάχιστο περιθώριο με τη μορφή του περιθωρίου κέρδους ενός χρηματοπιστωτικού οργανισμού. Ο μέσος όρος μπορεί επίσης να αναλυθεί. Τα περιθώρια των τραπεζών επηρεάζονται από διάφορους παράγοντες. Για παράδειγμα, οι όροι παροχής πίστωσης και αποθήκευσης των καταθέσεων.
Ένας από τους βασικούς δείκτες της αποτελεσματικότητας ενός πιστωτικού ιδρύματος είναι το καθαρό τραπεζικό περιθώριο τόκων. Είναι μια από τις κύριες παραμέτρους που αποδεικνύουν την αποτελεσματικότητα της τράπεζας. Το υπολογίζουν ως το λόγο της διαφοράς μεταξύ των εσόδων από προμήθειες και των εξόδων τόκων στα περιουσιακά στοιχεία ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος.
Το τραπεζικό περιθώριο υπολογίζεται με βάση τις πραγματικές αξίες για παρελθούσες περιόδους ή ως προβλέψεις για το επόμενο στάδιο. Το κανονιστικό επίπεδο του δείκτη καθαρού ποσοστού στην παγκόσμια χρηματοπιστωτική πρακτική είναι από τρία έως τέσσερα και κατά μέσο όρο στη Ρωσία αυτή η τιμή είναι ίση με έξι τοις εκατό.
Παρακάτω είναι ο τύπος περιθωρίου.
Πώς να υπολογίσετε αυτόν τον λόγο;
Έτσι, οι οικονομολόγοι κατανοούν το περιθώριο ως τη διαφορά μεταξύ της τιμής πώλησης και του κόστους των αγαθών. Είναι μια άμεση αντανάκλαση της αποτελεσματικότητας οποιασδήποτε εμπορικής δραστηριότητας, δηλαδή μια επίδειξη για το πόσο επιτυχώς μια επιχείρηση μετατρέπει τα εισοδήματά της σε κέρδη. Χρησιμοποιείται ως σχετική τιμή, εκφρασμένη ως ποσοστό. Το περιθώριο κέρδους είναι συνήθως το εξής: κέρδος / εισόδημα πολλαπλασιάζεται με εκατό.
Ένα απλό παράδειγμα αξίζει να δοθεί. Είναι γνωστό ότι το περιθώριο της οργάνωσης είναι είκοσι πέντε τοις εκατό. Από αυτό μπορούμε να συμπεράνουμε ότι κάθε ρούβλι των εσόδων φέρνει στην εταιρεία είκοσι πέντε καπίκια κέρδους. Τα υπόλοιπα εβδομήντα πέντε καπίκια ταξινομούνται ως έξοδα.
Με απλά λόγια για αυτή την έννοια
Μιλώντας σε προσιτή γλώσσα, αξίζει να πούμε ότι με το τραπεζικό περιθώριο νοείται η διαφορά που αποκτάται μετά την αφαίρεση του κόστους των βασικών εμπορευμάτων από την τιμή πώλησης και το επιτόκιο από την τιμή που έχει καθοριστεί στην ανταλλαγή. Αυτή η έννοια βρίσκεται συχνά στον τομέα των συναλλαγών συναλλάγματος, καθώς και στον τραπεζικό τομέα. Χρησιμοποιούνται τόσο στην ασφάλιση όσο και στο εμπόριο. Για κάθε συγκεκριμένη κατεύθυνση που είναι εγγενής σε μία ή άλλες χαρακτηριστικές αποχρώσεις. Αναφέρετε το περιθώριο, κατά κανόνα, ως ποσοστό ή ως απόλυτη τιμή.
Πεζοναυτική διαδρομή
Πολλοί επιχειρηματίες σκέφτονται πώς να αυξήσουν τα περιθώρια. Αλλά συχνά οι επιχειρηματίες πιστεύουν ότι αν αυξήσουν το περιθώριο των προϊόντων, θα τρομάξουν τους πελάτες τους, πράγμα που σημαίνει ότι θα χάσουν τους πελάτες τους. Αλλά οι πιο έμπειροι επαγγελματίες διαφωνούν έντονα με αυτό.
Έτσι, πιστεύουν ότι το περιθώριο αγαθών μπορεί και πρέπει να αυξηθεί χωρίς αποτυχία. Σημειώνεται ότι αυτή η τεχνική δεν λειτουργεί μόνο, αλλά κάνει πραγματικά κέρδος. Και σε αυτή την περίπτωση, εάν ο επικεφαλής της επιχείρησης εξακολουθεί να φοβάται να αυξήσει τις τιμές, είναι ακόμα απαραίτητο να το κάνουμε αυτό με βάση τους δείκτες της φόρμουλας πωλήσεων.
Επιτόκια δανείων και καταθέσεων
Τι συμβαίνει επί του παρόντος με τα επιτόκια δανείων; Στα τέλη Οκτωβρίου του έτους που έληξε, το βασικό επιτόκιο της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας ήταν 8,20% και τώρα φτάνει το 7,70%. Μετά από ένα φοβερό ποσό για πολλούς πελάτες, ίσο με 17% (όπως συνέβη στο τέλος του 2015), η τιμή αυτή θεωρείται πολύ ήπια. Ταυτόχρονα, τα επιτόκια των διαφόρων δανείων αρχίζουν επίσης να μειώνονται σταδιακά. Επί του παρόντος, οι μέσες προσφορές τραπεζών σε όλες τις περιοχές της χώρας κυμαίνονται σε αρκετά ελκυστικό όριο για οποιοδήποτε κοινό-στόχο:
- Οι υπηρεσίες καταναλωτών αποτελούν το 10 έως 21%.
- Υποθήκη από 6 έως 10%.
- Δάνεια αυτοκινήτων από 10,8 σε 19,8%.
Τώρα εξετάστε τα επιτόκια της κατάθεσης. Σύμφωνα με τα τελευταία στοιχεία, στο τέλος του 2018, η πιο ελκυστική ήταν η πρόταση που ονομάζεται "αυξανόμενο ποσοστό" της Ural Development Bank, η οποία προσέφερε 7 έως 8,5% ανάλογα με τους όρους της κατάθεσης. Ταυτόχρονα, το ελάχιστο άνοιγμα είναι 10.000 ρούβλια.
Αξίζει όμως να υπενθυμιστεί για μια ακόμη φορά ότι το υψηλό ενδιαφέρον για μια κατάθεση είναι το προνόμιο των μικρών τραπεζών, οι οποίες συχνά δεν περιλαμβάνονται στην πιο έγκυρη βαθμολογία. Οι κύριοι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί της χώρας μας (μιλάμε για την Sberbank και την VTB) είναι έτοιμοι να προσφέρουν στους πελάτες μόνο το 3 έως 7% ετησίως. Η VTB έχει καλύτερη προσφορά με επιτόκιο 8,5%, αλλά για να την λάβετε θα πρέπει να καταβάλλετε τουλάχιστον 30,000 ρούβλια για χρονικό διάστημα τριών ετών ή και περισσότερο χωρίς ανανέωση και απόσυρση. Οι κερδοφόρες είναι οι συνεισφορές σε μεσαίου μεγέθους οργανισμούς. Σε αυτό το τμήμα, οι άνθρωποι μπορούν να υπολογίζουν σε 8,5% ετησίως.
Εξετάστε τον ομοσπονδιακό νόμο "για τις τράπεζες και την τράπεζα".
Έσοδα και έξοδα χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων
Ο ομοσπονδιακός νόμος του Δεκεμβρίου 1990 αριθ. 395 με τίτλο «Περί τραπεζών και τραπεζικών δραστηριοτήτων» ρυθμίζει τις βασικές διατάξεις που αφορούν τον υπό εξέταση οικονομικό τομέα. Υποδεικνύει ότι το εισόδημα των σχετικών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων είναι το συνολικό ποσό των μετρητών που προέρχεται από τον οργανισμό ως αποτέλεσμα των ενεργών δραστηριοτήτων και της παροχής άλλων τραπεζικών υπηρεσιών.
Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο «για τις τράπεζες και τις τραπεζικές δραστηριότητες», η απόδοση πρέπει να είναι επαρκής όχι μόνο για την κάλυψη των λειτουργικών δαπανών αλλά και για τη δυνατότητα αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου και, επιπλέον, για την καταβολή εισοδήματος στους μετόχους. Αξίζει να σημειωθεί ότι στο τέλος, ένα τέτοιο κέρδος αυξάνει την τραπεζική αρχή, βελτιώνοντας την ανταγωνιστική της θέση στην αγορά.
Όσο υψηλότερη είναι η αναλογία εισοδήματος που λαμβάνεται σε τακτική βάση, τόσο υψηλότερη είναι η ποιότητα των κερδών των τραπεζών. Όταν ένα μέρος των κερδών είναι τυχαίο, τότε αυτό υποδεικνύει την αστάθεια της δραστηριότητας. Τα έσοδα της τράπεζας χωρίζονται σε δύο βασικές κατηγορίες: τους τύπους τόκων και μη επιτοκίων. Οι πρώτοι αντιπροσωπεύουν έως και το 70% των κερδών ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος. Κατά κανόνα, αποτελούνται από κέρδη από την παροχή υπηρεσιών πίστωσης σε πελάτες, από επενδύσεις σε τίτλους και άλλους χειρισμούς.
Τα έσοδα από τόκους της Τράπεζας περιλαμβάνουν έσοδα από δανεισμό σε επιχειρήσεις και ιδιώτες. Τα κέρδη από τις καταθέσεις είναι επίσης σημαντικά εδώ. Άλλες επιλογές περιλαμβάνουν τα κέρδη από εργασίες με υποκαταστήματα και άλλα ιδρύματα, καθώς και εκτός ισολογισμού συναλλαγές. Συνεχίζουμε να μιλάμε για το περιθώριο των τραπεζών, τους παράγοντες και τους τρόπους για να το αυξήσουμε.
Στην τράπεζα υπάρχει πιστωτικό περιθώριο
Στις δραστηριότητες των τραπεζιτών, η κατηγορία που συχνά συναντάται είναι το πιστωτικό περιθώριο, το οποίο θεωρείται η διαφορά που λαμβάνεται μετά την αφαίρεση από το ποσό που έχει αποκτήσει ο δανειολήπτης στα χέρια του και την συμβατική αξία των προϊόντων. Στις δανειακές συμβάσεις, κάθε ποσό που συμφωνήθηκε στη συναλλαγή ορίζεται.
Τα έσοδα και τα έξοδα της τράπεζας εξαρτώνται άμεσα από τον όγκο του περιθωρίου. Για να γίνει ανάλυση της αποδοτικότητας του ιδρύματος, κατά κανόνα είναι κατάλληλος ένας δείκτης με τη μορφή ενός ποσοστού καθαρού περιθωρίου.Υπολογίζεται ως η διαφορά που υπολογίζεται μεταξύ του κεφαλαίου και του εισοδήματος από όλες τις επενδύσεις ενός πιστωτικού ιδρύματος. Οι τράπεζες κερδίζουν τόκο επί του καθαρού εισοδήματος μέσω δανεισμού, καθώς και μέσω επενδύσεων.
Ένας όρος που ονομάζεται «περιθώριο εγγύησης» θεωρείται όταν ένα ίδρυμα παρέχει ένα εξασφαλισμένο δάνειο. Ο λόγος αυτός υπολογίζεται αφαιρώντας το μέγεθος του δανείου από την αξία του ακινήτου που απομένει ως ενεχυρίαση.
Το κέρδος της τράπεζας
Αξίζει να σημειωθεί ότι ο ίδιος ο όρος "περιθώριο" μπορεί να ερμηνευθεί με διαφορετικούς τρόπους στις χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης και στη Ρωσία. Στην επικράτειά μας, αυτή η έννοια θεωρείται παρόμοια με την ονομασία "καθαρό κέρδος", επομένως δεν υπάρχει ουσιώδης διαφορά στον υπολογισμό. Είναι σημαντικό να θυμόμαστε ότι μιλάμε για κερδοφορία, αλλά όχι για περιθώρια.
Είναι αλήθεια ότι εξακολουθεί να υπάρχει διαφορά μεταξύ ενός δείκτη και ενός άλλου. Ο όρος "περιθώριο" θεωρείται πολύ σημαντική αναλυτική αξία, η οποία χρησιμοποιείται στα χρηματιστήρια και, επιπλέον, στον τραπεζικό τομέα. Το μέγεθος του περιθωρίου που παρέχεται στους μεσίτες είναι ουσιώδες για τους εμπόρους. Κατά την ανάλυση του εισοδήματος, μπορεί να συγκριθεί με τα περιθώρια λιανικής λιανικής πώλησης.
Συμπέρασμα
Έτσι, το περιθώριο είναι ένας από τους καθοριστικούς παράγοντες στον τομέα της τιμολόγησης. Αλλά δεν είναι κάθε επιχειρηματίας να εξηγήσει την ακριβή έννοια αυτής της λέξης. Η εξεταζόμενη ιδέα χρησιμοποιείται συχνά από ειδικούς από όλους τους τομείς της οικονομίας. Είναι, κατά κανόνα, σχετική αξία, που χρησιμεύει ως δείκτης κερδοφορίας. Στον τομέα του εμπορίου, της ασφάλισης και των τραπεζών, ο δείκτης αυτός έχει τις δικές του ιδιαιτερότητες. Απευθείας στις τράπεζες, υπολογίζουν το ελάχιστο περιθώριο με τη μορφή του περιθωρίου κέρδους ενός χρηματοπιστωτικού οργανισμού.