Η πλήρης λειτουργία της μέσης εταιρείας είναι δυνατή εάν έχει πρόσθετες και μόνιμες πηγές χρηματοδότησης. Μια επιχείρηση μπορεί να χρησιμοποιήσει και τους ίδιους πόρους της και να αντλήσει χρηματοοικονομικούς πόρους από πιστωτικούς οργανισμούς. Για παράδειγμα, ο επικεφαλής μιας επιχείρησης ή ενός επιχειρηματία μπορεί να υποβάλει αίτηση στην τράπεζα για τη λήψη καταναλωτικού δανείου ή εμπορικού δανείου.
Το επιτόκιο καθορίζεται από κάθε πελάτη ξεχωριστά. Ταυτόχρονα, η επιλογή της καλύτερης επιλογής μπορεί να είναι δύσκολη λόγω διαφορών στους δείκτες σε διάφορες τράπεζες. Για το λόγο αυτό χρησιμοποιείται το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο των δανείων. Η μέθοδος καθορισμού του όρου και των τύπων για τον υπολογισμό του είναι τυποποιημένη και εφαρμόζεται σε όλες τις τράπεζες.
Ορισμός του όρου
Τα σταθμισμένα μέσα επιτόκια των χορηγηθέντων δανείων διαμορφώνονται ανάλογα με το επίπεδο χρήσης τους. Ο δείκτης χρηματοπιστωτικής επιχείρησης ορίζεται ως η συνολική αξία των δανείων που έχουν εκδοθεί και ληφθεί προηγουμένως. Με απλά λόγια, αυτός ο όρος σημαίνει τη μέση τιμή ενός χαρτοφυλακίου δανείων. Ο δείκτης θεωρείται εντός της επιχείρησης προκειμένου να αναλυθεί η αποτελεσματικότητα των δραστηριοτήτων του.
Στο πλαίσιο του γενικού τραπεζικού συστήματος, ο όρος αναφέρεται στη συνολική αξία όλων των δανείων σε όλες τις τράπεζες της χώρας. Η επιτυχία και η αποτελεσματικότητα του τραπεζικού συστήματος καθορίζονται με βάση δείκτη αυτού του επιπέδου. Το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο μπορεί επίσης να χρησιμοποιηθεί ως κριτήριο αξιολόγησης της δυναμικής της προώθησης της πιστωτικής πολιτικής.
Τύποι δανείων για τον προσδιορισμό του δείκτη
Το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας για τα δάνεια υπολογίζεται υποχρεωτικά, λόγω της ανάγκης να αναλυθούν οι δραστηριότητες της εταιρείας. Οι απαιτούμενοι υπολογισμοί δεν μπορούν να εκτελεστούν χρησιμοποιώντας απλούς δείκτες που χαρακτηρίζουν τη διαδικασία δανεισμού. Για το λόγο αυτό, οι ειδικοί λαμβάνουν υπόψη τις διάφορες κατηγορίες δανείων που εκδίδουν οι τράπεζες όταν πραγματοποιούν διακανονισμούς.
Συγκεκριμένα, εφαρμόζονται οι ακόλουθες επιλογές δανείου:
- Με μεγάλο σχέδιο δόσεων.
- Επενδύσεις.
- Παρέχεται για σύντομο χρονικό διάστημα.
- Κεφάλαια που εκδίδονται από την τράπεζα με τη μορφή κυκλοφορούντος ενεργητικού.
Αξίζει να σημειωθεί ότι το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας υπολογίζεται για τα άτομα και τις εταιρείες. Και οι δύο δείκτες είναι δημόσιοι: για παράδειγμα, πέρυσι ο δείκτης ήταν 15% ετησίως.
Τι περιλαμβάνεται στα περιουσιακά στοιχεία των τραπεζών;
Για να αξιολογήσετε τη ρευστότητα ενός πιστωτικού ιδρύματος, πρέπει να ξέρετε τι περιλαμβάνεται στα περιουσιακά του στοιχεία. Τα στοιχεία ενεργητικού της Τράπεζας σημαίνουν πόρους που ανήκουν στον οργανισμό. Η εταιρεία μπορεί να τα διαθέσει κατά τη διακριτική της ευχέρεια.
Τα στοιχεία ενεργητικού της Τράπεζας περιλαμβάνουν:
- Ίδιοι πόροι.
- Ταμειακά διαθέσιμα σε τρεχούμενους λογαριασμούς που ανήκουν σε νομικά πρόσωπα και ιδιώτες.
- Κατάθεση λογαριασμών που ανήκουν σε οργανισμούς.
- Ιδιωτικές εισφορές.
- Διατραπεζικά και παρεμφερή δάνεια.
Μια υπερβολικά ρευστοποιημένη τράπεζα που βρίσκεται εκτός ισορροπίας αρχίζει να χάνει τα κέρδη της, καθώς τα ελεύθερα κεφάλαια μπορούν να τεθούν σε κυκλοφορία και μπορείτε να αρχίσετε να λαμβάνετε ένα ποσοστό κέρδους από αυτά, αλλά για το χρονικό διάστημα που τα χρήματα ήταν στο λογαριασμό, ήταν ένα άχρηστο φορτίο και όχι εργάστηκε.
Γιατί να υπολογίσετε το μέσο κόστος των δανείων
Οι εμπορικοί χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί στη Ρωσία ρυθμίζουν τη δική τους ρευστότητα προσελκύοντας πόρους τρίτων ή διαθέτοντας το πλεόνασμα των διαθέσιμων κεφαλαίων τους έξω από την τράπεζα. Οι πόροι των εμπορικών τραπεζών είναι:
- Αρχικό κεφάλαιο.
- Συμφωνίες καταθέσεων επιχειρήσεων.
- Ταμειακά υπόλοιπα σε διακανονισμούς ή τρέχοντες τραπεζικούς λογαριασμούς που ανήκουν σε νομικά πρόσωπα ή / και άτομα.
- Τραπεζικές καταθέσεις του πληθυσμού.
- Άλλα δάνεια, συμπεριλαμβανομένων των διατραπεζικών.
Ένα υπερβολικά ρευστό εμπορικό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα μπορεί να εκδίδει διατραπεζικά δάνεια σε άλλες δομές με χαμηλότερη ρευστότητα. Με την έλλειψη ρευστότητας, αντίθετα, οι εμπορικές τράπεζες προσφεύγουν σε διατραπεζικούς δανεισμούς προκειμένου να προσελκύσουν πόρους.
Τα σταθμισμένα μέσα επιτόκια των διατραπεζικών δανείων εξαρτώνται άμεσα από το υπόλοιπο της ζήτησης και της προσφοράς χρηματοδότησης στην αγορά. Ταυτόχρονα, οι διατραπεζικές δανειοδοτικές πράξεις επηρεάζουν το κόστος των δανείων προς ιδιώτες και την αποτελεσματικότητα των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων.
Για το λόγο αυτό, ο όγκος των πιστωτικών πράξεων στην πιστωτική αγορά παρακολουθείται και ρυθμίζεται τακτικά από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Προσαρμόζει προσεκτικά τα επιτόκια των δανείων.
Μια έγκαιρη και επαρκής αντίδραση της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας στις αλλαγές της ρευστότητας στο κρατικό τραπεζικό σύστημα και το κόστος των εθνικών πόρων είναι δυνατή μόνο με τον τακτικό και ορθό υπολογισμό των μέσων δεικτών επιτοκίων που επηρεάζουν τους διατραπεζικούς πιστωτικούς οργανισμούς.
Τύποι υπολογισμού
Το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο για τα δάνεια σε φυσικά πρόσωπα και εταιρείες υπολογίζεται χρησιμοποιώντας έναν ειδικό τύπο. Ο ορισμός της τυπικής μέσης τιμής διαφέρει από το σύστημα υπολογισμού του επιτοκίου: το ποσό του δανείου διαδραματίζει σημαντικό ρόλο σε αυτό. Ο τύπος υπολογισμού είναι ο ακόλουθος:
ATP = Σ (Κ * Ρ) / ΣΚ, όπου:
- Το ΑΤΡ είναι το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο.
- K - υπόλοιπο του πιστωτικού λογαριασμού.
- P - πιστωτικό επιτόκιο.
Παράδειγμα υπολογισμού
Ένα πρακτικό παράδειγμα σας επιτρέπει να κατανοήσετε τη σωστή σειρά υπολογισμού. Μπορείτε να πάρετε τρία δάνεια με διαφορετικές παραμέτρους:
- Το πρώτο δάνειο στο ποσό των 15 εκατομμυρίων ρούβλια στο 10%.
- Το δεύτερο - σε ποσό 10 εκατομμυρίων ρούβλια σε 8% με την προϋπόθεση ότι έχουν ήδη επιστραφεί 8 εκατομμύρια.
- Το τρίτο - στο ποσό των 2 εκατομμυρίων ρούβλια σε 15% με το υπόλοιπο του δανείου 1,5 εκατομμύρια.
Οι υπολογισμοί που πραγματοποιήθηκαν χρησιμοποιώντας τον παραπάνω τύπο μας επιτρέπουν να πούμε ότι το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο είναι περίπου 10%. Τα επιτόκια των δανείων σε ξένο νόμισμα καθορίζονται με παρόμοιο τρόπο, ωστόσο, κατά τον υπολογισμό τους, λαμβάνεται υπόψη το βασικό επιτόκιο της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας.
Ο χαμηλότερος μέσος όρος των δανείων
Η πιο αποτελεσματική χρήση δανειακών κεφαλαίων είναι δυνατή με ελάχιστο σταθμισμένο μέσο επιτόκιο. Για να το διατηρήσετε χαμηλό, πρέπει να τηρείτε διάφορους κανόνες:
- Δημιουργία δανείων με το ελάχιστο επιτόκιο.
- Προτεραιότητα δανείων υψηλού επιτοκίου.
- Η αναχρηματοδότηση ή αναδιάρθρωση του δανείου υπόκειται σε αύξηση των επιτοκίων κατά τη διάρκεια του δανείου.
- Το χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής του χρέους έχει σχεδιαστεί με τέτοιο τρόπο ώστε μόνο τα δάνεια με χαμηλά επιτόκια να παραμένουν ανοιχτά μέχρι το τέλος της θητείας.
Στο πλαίσιο μιας επιχείρησης, τα μέσα σταθμισμένα επιτόκια δανείων πρέπει να υπόκεινται σε αυστηρό έλεγχο. Μια τέτοια στρατηγική καθιστά δυνατή την κατάλληλη κατανομή των εταιρικών πόρων και τη διατήρηση της αποτελεσματικότητας των δραστηριοτήτων της.
Παρόμοιος κανόνας ισχύει για το ποσό των πιστωτικών πόρων στη χώρα, δεδομένου ότι η αποτελεσματικότητα του χρηματοπιστωτικού συστήματος του κράτους εξαρτάται άμεσα από το μέσο ποσοστό. Η Κεντρική Τράπεζα είναι υπεύθυνη για την παρακολούθηση και την προσαρμογή των επιτοκίων.
Περίληψη
Η διαδικασία υπολογισμού του σταθμισμένου μέσου όρου είναι πολύ απλή.Για να γίνει αυτό, είναι σκόπιμο να γνωρίζετε τα βασικά κριτήρια για τα δάνεια και να μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μια ειδική φόρμουλα.
