Afortunadamente, en las condiciones actuales del mercado, puede realizar su sueño de larga data: abrir algún tipo de fábrica con la que ha estado soñando durante tanto tiempo. Bueno, ¿quién financiará todo esto? Hablaremos de esto hoy.
Concepto de préstamo de inversión
Cualquier banco comercial más o menos grande es una institución integral de los negocios modernos, por lo tanto, las instituciones financieras participan activamente en la configuración de la base económica de muchas empresas que utilizan sus herramientas.
Una de esas palancas es un préstamo de inversión, que es una cierta cantidad de fondos prestados de capital destinados al desarrollo comercial y que se proporciona con la devolución y el pago de los intereses devengados. El proceso es complejo, integrado y se basa en varios principios de la relación entre el prestatario y el prestamista:
- Al concluir una transacción, un banco comercial presta especial atención no a la condición financiera del prestatario, sino a sus intenciones de invertir.
- El interés sobre el préstamo de inversión debe ser significativamente menor que la ganancia estimada del proyecto.
- La urgencia del préstamo se determina según el período de recuperación de la inversión.
- A veces, un banco establece un período de gracia para la compensación, en el que solo se pagan los intereses.
¿Qué puedo tomar tal préstamo?
Está claro que no todas las ideas de emprendedores pueden llamarse proyectos rentables a largo plazo, por lo tanto, a veces las instituciones financieras no ven las perspectivas y la conveniencia de pagar los fondos prestados.
Pero, por regla general, se otorga un préstamo de inversión para la construcción de varios tipos de instalaciones de producción, que posteriormente están destinadas a cualquier material y equipo técnico, transporte y producción de productos agrícolas o alimenticios.
Además, también se invierte la construcción de instalaciones no destinadas a la producción industrial. Puede ser cualquier tipo de vivienda y fondos comunales, instituciones sociales y médicas.
Las instituciones financieras también pueden proporcionar financiamiento pagado para la construcción y reconstrucción de varios elementos de complejos de inicio, cuyas actividades están dirigidas a impulsar a la población o proteger el medio ambiente.
En general, el propio banco tiene el derecho de decidir si proporciona fondos al prestatario, incluso si el propósito del préstamo no está dentro del marco generalmente aceptado.
Participantes de la transacción
Es un error creer que un préstamo de inversión es una transacción entre una entidad comercial y un prestatario. Además de ellos, hay varios enlaces intermedios y participantes indirectos. Por lo tanto, se pueden clasificar de acuerdo con ciertos criterios:
- prestamistas directos: de hecho, proporcionan dinero para un nuevo proyecto;
- Además, hay inversores que transfieren estos fondos al banco si consideran que la idea es rentable;
- los clientes son aquellas personas que necesitan esta o aquella construcción para implementarse;
- desarrolladores: personas que derivan directamente el proyecto de la fundación;
- bueno, y sin compañías de seguros y fondos garantizados que hacen el trabajo de todos, aseguran y garantizan el reembolso del depósito.
Estructura de préstamo
Un préstamo de inversión para un proyecto es un procedimiento complejo y complejo, por lo tanto, se puede dividir en una lista de elementos interconectados, que en conjunto constituyen un único proceso coherente.
En otras palabras, una institución financiera redacta un contrato que incluye:
- provisión de fondos;
- deducción de intereses por uso;
- período de préstamo
Todos estos elementos en conjunto para una entidad comercial, a su vez, son parte de la principal actividad financiera y económica. Por lo tanto, para algunos, este proceso es solo otro préstamo, pero alguien ve esto como una oportunidad para cumplir sus sueños.
Etapas del proyecto de inversión.
Hablando sobre la realización de las ideas preciadas del emprendedor en la vida, en las que recibirá un préstamo de inversión, veamos el ciclo completo de este proceso.
Entonces, la primera fase, en la que cae cualquier idea importante de una entidad comercial, es la preinversión. Aún no se han tomado decisiones, los expertos simplemente están explorando el mercado, sus capacidades, las amenazas de los competidores y la viabilidad del proyecto en sí.
Si se aprueba la idea, comienza la fase de inversión. Durante este período, se establecen los fundamentos organizativos y legales para la existencia del proyecto propuesto, se compran diversos elementos tecnológicos, se ordenan servicios de construcción, se compra una parcela, se contrata personal. Y donde sin licitaciones y otras compras, se presentan las solicitudes de participación, se concluyen los contratos. Como resultado, el proyecto comienza.
Bueno, la última etapa es la producción, o como también se la llama, operativa. Aquí todo es simple: el proyecto está funcionando y gradualmente comienza a generar ganancias tan esperadas.
¿Por qué no prescindir de un préstamo?
En las condiciones modernas del mercado, es muy difícil regular los fondos propios en la cantidad y canal correctos, por lo que a menudo existe una diferencia temporal entre el movimiento de los flujos de efectivo, que se forma como resultado de las condiciones modernas de pago y suministro. Por lo tanto, si los fondos propios se han adelantado en la producción, entonces la empresa simplemente no podrá pagar debido al retraso en el pago por parte de los clientes.
Bueno, un préstamo de inversión bancaria, a su vez, representa una cierta palanca de impacto económico en la rotación de fondos, ya que contribuye a un régimen económico en la producción, que está asociado con la necesidad de pagar intereses y el monto del monto prestado.
Además, los pagos de intereses siempre se cobran antes de impuestos, por lo tanto, en contabilidad, se incluyen en los gastos brutos, mientras que los dividendos se toman de la utilidad neta, por lo tanto, hay un beneficio para la entidad comercial en este sentido.
Crédito fiscal de inversión (no debe confundirse con el banco)
Como estamos hablando de proyectos de inversión, es hora de recordar qué función realiza el servicio fiscal estatal en este proceso.
Se otorga un crédito fiscal a la inversión para las obligaciones locales y el impuesto a las ganancias y representa la llamada demora en el pago de las obligaciones al presupuesto estatal. Está claro que no solo así, y para esto aún necesita obtener los cimientos.
Por lo tanto, de acuerdo con la legislación vigente, las entidades comerciales que se dedican a las siguientes actividades son aceptadas para su consideración al decidir sobre tales beneficios:
- introducir tecnologías innovadoras;
- realizar trabajos de investigación;
- cumplir un orden socioeconómico de importancia nacional.
El plazo de un crédito fiscal de inversión puede ser de hasta cinco años.
¿Es tan rentable como parece?
Si un emprendedor tiene todo en orden con una ganancia neta, y existe al menos hasta cierto punto, entonces ni siquiera debe inventar razones para retrasarse en el pago de las obligaciones estatales.
Pero si las cosas no son tan buenas y los costos de la empresa ya han comenzado a exceder las ganancias, entonces un crédito fiscal de inversión es una muy buena solución en esta situación. ¿Qué se necesita para esto? Simplemente declare que su entidad comercial está introduciendo innovaciones o está participando en actividades de investigación.
Pero, de nuevo, hay dificultades en este asunto: si aún no hay nada para pagar impuestos después del período de gracia acordado, tendrá que dar al estado la propiedad que quedó como garantía.
