Verokysymykset kiinnostavat monia nykyaikaisia kansalaisia. Tänään meidän on selvitettävä, onko veroa asumisen vuokraamisesta. Pitääkö minun siirtää rahaa tälle operaatiolle? Vastaus tähän kysymykseen annetaan alla. Itse asiassa asiantuntijat antavat tilanteesta erilaisen arvion. Ja vuokra-asuntoja löytyy useimmiten ilman sen virallista rekisteröintiä. Siksi puhua yksiselitteisesti tarpeesta maksaa veroja ei toimi. Mutta miten lainkuuliaisten veronmaksajien tulisi toimia?
Tarve tai oma päätös
Ensimmäinen askel on ymmärtää, onko veroa asumisen vuokraamisesta lainsäädännöllisellä tasolla. Esimerkiksi Venäjällä tai Kazakstanissa. Mitä laki sanoo tästä?
Kiinteistön vuokraverot on maksettava. Lisäksi voitot on pakollista ilmoittaa veroilmoituksissa. Jos kansalainen piilottaa asunnon vuokraamisesta saatavat tulot, tämä tai toinen vastuu odottaa häntä.
Kiinteistön vuokraajan on siis vähennettävä verot. Tämä on normaali tapaus. Mutta missä koossa? Ja mikä on paras tapa tehdä tämä?
Todellinen tilanne
Ensinnäkin vähän siitä, kuinka asiat käytännössä ovat useimmiten. Kodin vuokraaminen ilman veroja on melko yleinen tapaus. Tosiasia on, että monet ihmiset eivät asetta korkeimpia vuokrahintoja. Saadaksesi tuloja normaalina, sinun ei tarvitse maksaa veroja ja piilottaa tätä voittoa.
Ei paras, mutta yleinen. Jotkut vuokraavat asuntoja yleensä ilman virallista sopimusta. Tällöin maksunsiirtoa ei voida korjata missään. Esimerkiksi kiinteistöjen vuokraamisesta sukulaisille sopimuksella. Tällaisia kassavirtoja ei kirjata missään, niitä on vaikea seurata. Tämä tarkoittaa, että et voi maksaa palkkiota tuloista.
Yleensä lakia noudattavien kansalaisten on maksettava vuokravero. Tätä varten sekä Venäjällä että Kazakstanilla on omat menetelmänsä ja tekniikansa.
Kazakstan ja täydellinen vapaus
Kazakstanissa kansalaisilla on enemmän vapautta verojen maksamiseen liittyvissä kysymyksissä. Tämän maan lainsäädäntö ei aina salli vuokra-asuntoista saatujen tulojen laillistamista.
Mistä puhut? Lain mukaan Kazakstanin kansalaiset voidaan vapauttaa verosta, jos omaisuustulo on enintään 12 vähimmäispalkkaa vuodessa. Nykyään se on 24 459 * 12 = 293 508 tenge (noin 54 000 ruplaa).
Yleensä tästä summasta Kazakstanissa voit vuokrata huoneen tai pienen asunnon maaseudulla. Ei yleisin tapaus. Siksi omaisuuden luovutuksesta saatavat tulot on usein laillistettava ja maksettava asianmukaiset verot.
Laillistamismenetelmät Venäjällä
Mieti nyt Venäjän kannalta merkityksellistä tilannetta. Loppujen lopuksi juuri tässä maassa on erilaisia näkemyksiä kiinteistön vuokrausta koskevista kysymyksistä. Lisäksi kaikista Venäjän federaation tuloista verotetaan. Käytännössä vain pieniä voittoja, jotka eivät kiinnosta veroviranomaisia, ei voida ottaa huomioon. Mutta sitä ei pitäisi toivoa, Venäjällä kiinteistöt ovat kalliita. Siksi vero sen luovutuksesta tapahtuu.
Kuinka voi toimia yhdessä tai toisessa tapauksessa? Voit maksaa vuokraveron seuraavilla tavoilla:
- Palveluntarjoajasopimuksen tekeminen kansalaisen kanssa. Tässä tapauksessa sinun on vain ilmoitettava vuokratuotot veroilmoituksessa. Mutta tämä vaihtoehto soveltuu vain kertaluonteiseen palvelujen tarjoamiseen. Muutoin toimintaa pidetään yrittäjänä.Venäjällä et voi tehdä sellaisia asioita ilman rekisteröintiä.
- IP: n avaaminen myöhemmin verojen maksamisella. Sopivampi menetelmä niille, jotka etsivät vakaata tuloa.
- Patentin käyttö kiinteistön vuokraamiseen. Tämä on melko uusi päätös, joka tuli Venäjälle lailla "Itsenäinen ammatinharjoittaminen". Tässä tapauksessa asunnon vuokrauksesta ei sinällään makseta veroa. Sen sijaan kansalainen ostaa patentin etukäteen.
Siinä kaikki. Kehitysvaihtoehtoja ei enää ole. Voit tietysti piilottaa tulot omaisuudelta, mutta tämä tekniikka aiheuttaa tulevaisuudessa monia ongelmia.
Henkilökohtaisen tuloveron maksaminen
Nyt vähän lisää jokaisesta järjestelmästä. Aloitetaan ensimmäisestä menetelmästä - vuokrasopimuksen tekeminen kansalaisen kanssa ja henkilökohtaisen tuloveron maksaminen vuoden lopussa. Kuinka paljon sinun on siirrettävä? Mitä etuja ja miinuksia tässä tapauksessa on?
Mikä on vero asuntojen vuokrauksesta maksettaessa henkilökohtaista tuloveroa? Nykyään Venäjällä se tuottaa 13% voitosta. Se on kuinka paljon on maksettava vero valtiolle.
Tärkeää: 3-NDFL-muodossa oleva ilmoitus toimitetaan raportointivuotta seuraavan vuoden 30. huhtikuuta saakka ja verot maksetaan 15. heinäkuuta asti. Toisin sanoen, jotta voit ilmoittaa vuoden 2017 tuloksesta, sinun on toimitettava raportit ennen 30.4.2018 ja maksettava verot ennen 15.1.2018.
Tämä ei ole kovin kannattava skenaario. Varsinkin jos kansalainen vuokraa kiinteistöä pitkään. Kuten jo mainittiin, toimia voidaan pitää laittomana liiketoimintana. Tässä tapauksessa sinun on kannettava vastuu ja joko kieltäytyä vuokraamasta asuntoa tai laillistamaan tulot.
SP "yksinkertaistetussa"
Krimillä tai millä tahansa muulla Venäjän federaation alueella vuokra-asuntoverosta voidaan maksaa avaamalla IP. Tämä tapahtumiversio eliminoi monia ongelmia. Verojärjestelmäksi on suositeltavaa valita yksinkertaistettu verojärjestelmä.
Jos kansalainen vuokraa asunnon itsenäisenä yrittäjänä USN: llä, on suositeltavaa valita veronmaksujärjestelmä, joka on 6% tuloista. Tällöin valtion on siirrettävä vain 6% voitosta. Samaan aikaan raportointi järjestetään kerran vuodessa.
Puuteista voidaan erottaa vain tarve maksaa kiinteät maksut rahanpesun selvittelykeskukselle. Nämä ovat lisäkustannuksia. Tähän mennessä vähennysten määrä on 27 990 ruplaa.
Lisäksi, jos vuosittainen voitto ylittää 300 tuhatta ruplaa, joudut maksamaan eläkerahastolle vielä yhden prosentin vahvistetun rajan ylittävistä saaduista tuloista.
Tätä skenaariota käyttivät aktiivisesti ihmiset, jotka saavat hyviä voittoja kiinteistön toimittamisesta. Mutta nyt Venäjällä on tullut voimaan laki "Väestön itsenäisestä ammatinharjoittamisesta". Hän avasi uuden mahdollisuuden maksaa veroja asunnon vuokrauksesta.
Kazakstan ja IP
Kazakstanissa on mahdollista laillistaa vuokra-asuntojen tuotot monin tavoin - maksamalla tuloveroa tai rekisteröimällä yksittäisiä yrittäjiä. Tässä kaikki päättävät miten toimia.
Yleensä IP-rekisteröinti saa enemmän huomiota. Loppujen lopuksi sen jälkeen, kun kansalainen on laillistanut tulot tällä tavalla, hänen on maksettava vain 2 prosenttia vuosituloista. Kannattava, eikä veroviranomaisilla ole ongelmia. Puutteista voidaan tunnistaa vain paperityöt raportoinnin muodossa. Mutta jos henkilö ei halua rekisteröityä yrittäjäksi, hänellä on oikeus toiseen temppuun.
Tuloverot Kazakstanissa
Kumpi? Voit maksaa vuokraveroa yksityishenkilönä. Tämä päätös merkitsee vakavan paperityön puutetta. Kazakstanissa on silti monia puutteita tuloveron maksamisessa. Mistä puhut? Kuinka paljon vuokravero on Kazakstanissa?
Tärkein piirre on, että yrittäjät maksavat vain 2% tuloista ja yksilöt - 10%. Lisäksi ilmoitus on toimitettava ennen 31. maaliskuuta. Siksi joillekin kansalaisille on kannattavampaa rekisteröidä IP. Erityisesti, jos kiinteistö on tarkoitus vuokrata pitkään.
Patentit Venäjällä
Maksaako vero eläkeläisen asunnon vuokraamisesta? Kyllä, tätä tuloa Venäjällä verotetaan. Ja tästä huolimatta siitä, että eläkeläiset ovat yleensä edunsaajia liittovaltion tasolla.
Voit maksaa kiinteän kiinteän veron, jotta voit ostaa patentin. Sen avulla kansalainen saa oikeuden harjoittaa tätä tai toista toimintaa. Patentteja myönnetään yhdestä kuukaudesta 1 vuodeksi. Asiakirjan hinta vaihtelee kansalaisen oleskelualueen ja paperin keston mukaan.
Itse asiassa henkilö maksaa vuokraveroa etukäteen. Tämän toiminnan suorittamisesta arvioitu voitto tietyllä alueella otetaan huomioon. Erittäin hyvä tapa laillistaa tulot. Patentti hankitaan IP: n rekisteröinnin jälkeen.
Tämä järjestelmä on hyvä niille, joilla on useita kalliita asuntoja vuokrattavana. Tämä johtuu siitä, että vuokra-asunnon patentin kustannukset ovat yleensä keskimääräistä korkeammat. Siksi IP: n avaaminen USN: llä on joskus kannattavampaa. Esimerkiksi patentti Moskovassa 75 m asunnolle2 maksaa noin 36 000 ruplaa.
Nyt on selvää, mikä vero asuntojen vuokrauksesta on maksettava tietyssä tapauksessa. Kuinka toimia? Jokainen päättää itse. Tärkeintä ei ole piilottaa tulojasi! Venäjällä saatat kohdata seuraavan veropetosten vastuun:
- 20% velan määrästä yhden rikkomisen tapauksessa (huolimattomuudesta);
- 40% velasta tahallisella veropetoksella;
- 1,2 ruplaa päivässä sakkona verovelkaantumisesta;
- enintään 12 kuukauden vankeusrangaistus (erityisen suurilla velkasummilla);
- vankeusrangaistus 36 kuukaudeksi (jos tulot omaisuudesta ovat yli 2 000 000 vuodessa).