Financijska prijevara: članak Kaznenog zakona, odgovornost

Postizanje obogaćivanja ilegalnim metodama i shemama naziva se prijevarom. Pod financijskim zločinima podrazumijevaju se djela koja zadiru u pravne odnose u obrazovanju, raspodjeli i korištenju financija države, poslovnih subjekata i građana.

Vrste financijskog kriminala

Prevara nije jednokratna radnja, to je niz promišljenih radnji koje vode vlastitom bogaćenju na štetu tuđih sredstava.

Sljedeće vrste kriminalnih aktivnosti.

• Trgovanje insajderskim informacijama. Korištenje tajnih podataka za manipuliranje vrijednosnim papirima.
• Prevara s računovodstvenim dokumentima, izvještavanje uprave. Poduzetnici pogrešno predstavljaju izvještaje o prikrivanju dohotka ili utaji poreza.
• Otvaranje poduzeća koja obavljaju ilegalne aktivnosti. Česta vrsta prevare su financijske piramide.
• Kreditna prijevara. Dobivanje zajma davanjem lažnih podataka ili zadržavanjem važnih podataka.
• Prijevare s podacima građana, uključujući i na internetskom prostoru. Najpopularnija prevara naziva se „Poklon sudbine“. Sastoji se u činjenici da vas prevarant pomoću vaših osobnih podataka obavještava da ste postali vlasnik nagrade ili nasljedstva. Da biste primili novac, samo trebate navesti podatke o svom bankovnom računu ili kartici ili je obvezno plaćanje predloženih podataka preneseno. Prenosit ćete sredstva, ali obećanu naknadu nećete dobiti.

Financijski zločini su pomno osmišljeni. U jednoj se može kombinirati nekoliko vrsta financijskih prijevara. Na primjer, kada se nezakonito dobiva zajam, istovremeno se događa neovlašteno korištenje osobnih podataka i prijevara s financijskim izvještajima.

Znakovi prijevare

Sve financijske prevare imaju slične znakove:

• prijevarna djela;
• nezakonito oduzimanje tuđe imovine, uključujući stjecanje prava na nju;
• izobličenje informacija;
• kršenje povjerenja.

Što je financijska piramida?

Znakovi financijskih piramida:

• sto posto obećanje stabilnog dobrog prihoda;
• isplate sudionicima na račun prihoda novih ulagača;
• iskrivljavanje podataka o financijskoj situaciji, o aktivnostima poduzeća;
• nedostatak prava na provođenje aktivnosti za prikupljanje sredstava građana;
• kratak radni vijek poduzeća (prosječni radni period od jedne četvrtine do šest mjeseci);
• agresivno medijsko oglašavanje.

Vrste financijskih piramida

Tipologija financijskih prijevara izravno je u skladu s glavnim vrstama postojećih financijskih piramida:

• Financijska organizacija koja se nudi za razvoj kontinuirano privlačeći nove investitore iz virtualnog prostora (mrežni marketing). Širenje internetskog prostora, društvenih mreža stvara plodno tlo za boljitak tvrtki izgrađenih na principu piramida. Upečatljiv primjer je MMM, koji je utjecao na milione ruskih građana.
• Tvrtka koja nudi ulaganje u nepostojeće ili osuđene projekte.
• Pseudo-profesionalni sudionik u oglašavačkim aktivnostima na Forex tržištu na trgovačkim podovima, pod posebnim uvjetima.
• Pseudo-kreditna organizacija (mikrofinancijska organizacija ili zalagaonica) koja vrši financijske prijevare sa zajmovima i obećava da će riješiti sve probleme klijenta s dobivanjem, refinanciranjem ili sufinanciranjem zajma.Društvo se obvezuje da će određeni postotak zajma riješiti problem raskidom ugovora o zajmu i potpunom otplatom dospjelih kredita. Nakon što je primio klijentov novac, zadruga za pseudo-kreditne usluge prekida s njim svaku suradnju i ne ispunjava svoje obveze vraćanja zajma.
• Pseudo-poznata tvrtka koja se predstavlja kao poznati brend.

Povijest financijskih piramida

Prvu piramidu organizirao je Charles Ponzi 1919. godine. U njegovoj tvrtki ljudima je obećano povećanje kapitala za jedan i pol puta u četrdeset pet dana.

Druga najveća prijevara za obogaćivanje bila je žena - Don Branca, koji je 1970. otvorio banku koja je štedišama obećavala nevjerojatan prihod od kamata. Banka je bankrotirala nakon gotovo petnaest godina postojanja.

U 2005. godini, tri tisuće sudionika izgubilo je ušteđevinu uslijed rušenja Piramide u Shak-u.

U Rusiji su bila tri izbijanja najpopularnije vrste financijskih prijevara za našu zemlju, naime stvaranje piramida:

• 1990. - stvaranje klasičnih piramida;
• 2008-2009. - stvaranje investicijskih društava osuđeno na neuspjeh;
• Od 2010. godine do danas - stvaranje kreditnih zadruga, aktivni rad sudionika na financijskom tržištu.

Trgovanje insajderima

Tržišna manipulacija, upotreba insajderskih podataka (tajnih podataka o ponuđaču), čija objavljivanje utječe na kotacije vrijednosnih papira, smatra se prijevarom na financijskom tržištu.

Trgovci vrijednosnim papirima uvijek trebaju uzeti u obzir rizik od prevare s tržišnom manipulacijom i ilegalnom uporabom tajnih podataka.

Zaštita od prijevara

Prijevari osmišljavaju sve više novih metoda uključivanja ljudi u njihove zločinačke dizajne. Zakonodavna vlast koja razvija zakone ne može uvijek zaštititi privatne investitore i građane od rizika da budu uvučeni u kriminalne sheme. Ljudi bi trebali proširiti svoje financijsko znanje, pokazati opreznost, budnost i biti razumni kada polažu ušteđevinu. U pravilu, građani samostalno i dobrovoljno prenose kriminalcima svoj novac, imovinu ili prava na njega.

U kojem slučaju podnijeti zahtjev za financijsku prijevaru agencijama za provođenje zakona? To je neophodno ako:

• U organizaciji u koju su uložena sredstva postoje znakovi financijske piramide.
• Uložena sredstva se investitorima ne vraćaju pravodobno zbog financijskih prijevara.
• Izgubljena imovina ili pravo na nju kao posljedica financijske prevare.

Članci Kaznenog zakona

Država osigurava odgovornost za zločine u financijskoj sferi kao djela koja su prepoznata kao nezakonita i nanose materijalnu štetu osobama i organizacijama. Prema Kaznenom zakonu Ruske Federacije, financijska prijevara kažnjava se ovisno o težini i zločinima tijela, prisutnosti olakšavajućih okolnosti.

Članci Kaznenog zakona Ruske Federacije predviđali su financijsku prijevaru:

Za financijsku prijevaru, članak predviđa stvarni zatvor od dvije do deset godina:

O pitanju koja će se mjera odgovornosti primijeniti u pojedinom slučaju odlučuje sudac tijekom sudskog postupka. Stvarni rok za financijsku prijevaru može biti do dvije godine prema stavku 1. članka i do deset godina pod stavcima 4. i 7.

Sastav zločina u prijevari

Da bi se transakcija prepoznala kao nezakonita, potrebno je prikupiti potpunu bazu dokaza. Kod financijske prijevare, krivično djelo je obmanjivanje oštećene strane, njeno zavaravanje ili zlouporaba njezinog povjerenja. Obmana osobe može biti aktivna i sastojati se u posebnom pogrešnom predstavljanju vlasnika nekretnine davanjem netačnih podataka. Neprijavljivanje pravno značajnih okolnosti prepoznaje se kao pasivna obmana oštećenika.

Banka prijevara

Najčešći kriminal u bankarskom sektoru su kreditne prijevare:

• registracija kreditnih zajmova nepostojećim dužnicima;
• dobijanje kredita bez znanja zajmoprimaca;
• krediti krivotvoreni dokumenti (krivotvorenje putovnica, izvještaja o dobiti, računovodstvenih i upravljačkih izvještaja);
• dobivanje zajmova kod kojih se zadržavaju vrijedne informacije (neprijavljivanje podataka o postojećim obvezama, uključujući osiguranje, dostupnost ovršnog postupka i tako dalje).

Financijska prijevara s kreditima karakterizira pružanje neistinitih ili neistinitih podataka instituciji s ciljem pronevjere sredstava. Prevara u bankarskom sektoru u pravilu se provodi uz sudjelovanje zaposlenika bankarskih institucija koji imaju pristup povjerljivim informacijama što otvara mogućnosti za prijevara.

Pored prijevara s kreditima, u bankarskom sektoru postoje i druge prijevarne sheme:

• prijenos sredstava na pogrešne ili lažne račune;
• neovlašteno zaduživanje iznosa s računa privatnih i korporativnih klijenata;
• upotreba krivotvorenih novčanica u transakcijama razmjene.

Internetski prevaranti

U modernom vremenu intenzivnog razvoja internetskih tehnologija, prevaranti aktivno istražuju virtualni prostor. Internetska prijevara prakticira se u sljedećim oblicima:

• neovlaštena uporaba osobnih podataka građana (obično zaštitne lozinke) u svrhu dodjele sredstava iz virtualnih novčanika, bankovnih kartica, računa;
• prevare s virtualnom valutom (bitcoini);
• kršenje povjerenja putem elektroničke korespondencije u virtualni prostor i zahtjeva za prijenos sredstava na naznačene račune nominiranih.

Dokaz o prijevari, umiješanosti i saučesništva s njom je nemoguć zadatak čak i za iskusne odvjetnike i službenike za provedbu zakona. O njihovoj kvalifikaciji ovisi hoće li počinitelji biti kažnjeni i s čime: kazna ili zatvor.

Čineći bilo kakav zločin, prevarant se sigurno vodi psihologijom ponašanja ljudi (želja da se brzo obogate, bezbrižno, povjerljivo). Financijska prijevara pažljivo i marljivo promišljena. Iskusni prevaranti u stanju su prevariti gotovo svakog građanina, uspavljujući njegovu budnost.