Nažalost, ne ostaju sva poduzeća na površini, prije ili kasnije, većina osnovanih tvrtki mora iz vlastitog iskustva naučiti što je stečajni postupak. Ali ne bojte se, jer se u tržišnoj ekonomiji to smatra sasvim normalnim.
Faze bankrota
Razvijen je poseban postupak za priznavanje pravne ili fizičke osobe kao nesolventne. Doista, prepoznati nemogućnost ispunjavanja obveza prema proračunu ili platiti dugovanja prema vjerovnicima moguće je samo na sudu. Utvrđeni stečajni postupak predviđa da ga mogu pokrenuti dobrovoljno osnivači ili rukovoditelji poduzeća, a na zahtjev vjerovnika, izvanproračunskih fondova ili poreza.
Za početak, tužba se podnosi lokalnom arbitražnom sudu. To može učiniti predstavnik same tvrtke, državno tijelo ovlašteno za takve radnje ili osoba kojoj se posuđena sredstva ne vraćaju.
I samo sud može smatrati prikladnim pokrenuti stečajni postupak ili odbiti takav zahtjev ako ne vidi znakove insolventnosti poduzeća. Vjerovnici mogu podnijeti odgovarajući zahtjev samo ako dužnik nije platio obveze najmanje tri mjeseca.
Početak stečajnog postupka je promatranje namijenjeno procjeni stanja financijskih poslova dužnika i razvoju daljnjeg plana djelovanja. Nakon toga može se donijeti odluka o izvodljivosti poboljšanja tvrtke, imenovanju vanjskih menadžera ili o stečajnom postupku, što je posljednja faza. Ali također u bilo koje vrijeme, sve dok tvrtka ne bude isključena iz Jedinstvenog državnog registra pravnih osoba, može se sklopiti nagodbeni ugovor.
provođenje nadzora
Uvođenje stečajnog postupka započinje na suđenju. Prva faza je promatranje. Zaista, u suprotnom sud ne može utvrditi je li dužnik doista insolventan. Na početku ovog postupka ovlasti menadžera su ograničene tako da ne može mijenjati financijsko stanje tvrtke.
Namjera je također osigurati sigurnost imovine poduzeća u vezi s kojom se razmatra slučaj mogućeg bankrota. Istina, postoji niz slučajeva u kojima promatranje nije dodijeljeno. Ne primjenjuje se na poduzeća koja su u postupku likvidacije. Također, ova faza se preskače ako je dužnik odsutan ili je sudjelovao u ilegalnim aktivnostima vezanim za privlačenje različitih sredstava. U tim se slučajevima jednostavno donosi odluka da treba pokrenuti stečaj.
U postupak promatranja uvode se i druga ograničenja. Od svog početka zajmodavci nemaju pravo privatno kontaktirati dužnika sa zahtjevom za otplatu dugova. Moraju se predstaviti privremenom upravitelju, jer za to je propisano razdoblje od mjesec dana. Ako dužnik u roku od tjedan dana nakon podnošenja zahtjeva ne da razumne prigovore, dugovi će se automatski priznati i uključiti u opći registar.
Ako je postupak stečaja već pokrenut, osnivači pravne osobe ne mogu tražiti dodjelu njihovih dijelova, čak i ako odluče napustiti osnivače.Također, ovaj postupak nameće ograničenja za brojne poslovne operacije tvrtke.
Na primjer, transakcije koje se odnose na bilo koje stjecanje ili otuđenje imovine poduzeća u odnosu na koje se provodi stečajni postupak i čiji je trošak veći od 5% ukupne vrijednosti imovine, obavljaju se samo uz pristanak privremenog upravitelja. Također, bez njegove odluke, ne možete uzimati ili davati zajmove, izdavati jamstva ili djelovati kao jamac. Ali istodobno, ekonomska aktivnost nesolventnog poduzeća nastavlja uzimajući u obzir zahtjeve utvrđene zakonom.
Također je vrijedno napomenuti da se protiv kandidature određenog privremenog upravitelja ne može žaliti. Sudski se imenuje individualni poduzetnik koji ima posebna znanja. Ali važno je da on nije zainteresiran za tu stvar. Njegove ovlasti ukidaju se čim sud odluči o sudbini poduzeća.
Odgovornosti privremenog stečajnog upravnika
Mnogi, pokrećući slučaj stečaja, ne razumiju zašto bi autsajder trebao intervenirati u aktivnostima svog poduzeća, koje je na rubu propasti. Ali on je taj koji treba sastaviti izvještaj o financijskom stanju dužnika i analizirati vrijednost sve njegove imovine, uključujući tržište, strukturu sredstava u optjecaju. Menadžer proučava ne samo bilancu, već i druge dokumente koji se odnose na aktivnosti poduzeća. Oni uključuju informacije o tekućim poslovnim aktivnostima, položaju subjekta na tržištu i informacije o glavnim konkurentima.
To je ta osoba koja donosi zaključak je li moguće vratiti solventnost poduzeća. Na temelju ovog zaključka, sud odlučuje kako će se provoditi stečajni postupak dužnika. Menadžer također mora utvrditi je li društvo fiktivno dovedeno u insolventno stanje.
Njegove odgovornosti uključuju i obavijest svih identificiranih vjerovnika koji sami nisu podnijeli zahtjev za naplatu duga, o pokretanju stečajnog postupka. Nakon toga, on ih mora sakupljati. To bi se trebalo dogoditi za manje od 10 dana. prije suđenja sastanke na kojima će se razmatrati slučaj i priznati stečaj pravne osobe. Procedura predviđa organizaciju sastanka na kojem vjerovnici, jednostavnim glasanjem, odlučuju o sudbini poduzeća.
Stupanj utjecaja svake zainteresirane osobe izravno je proporcionalan veličini obveza prema njemu. Dakle, sudionici sastanka mogu glasati za uvođenje vanjskog upravljanja ili za otvaranje stečajnog postupka. Ako vjerovnici nisu odlučili o sudbini poduzeća ili ga nisu izvijestili u roku od 7 dana nakon što je sastanak održan na sudu, potonji može proglasiti organizaciju bankrotom i započeti odgovarajući postupak.
Vanjsko upravljanje
Ako je na arbitražnom sudu odlučeno da se firma i dalje može "staviti na noge", tada postupak bankrot poduzeća suspendiran. Od početka vanjskog upravljanja uveden je moratorij na zadovoljenje svih potraživanja povjerilaca.
To znači da se obustavlja samo izvršavanje bilo koje relevantne sudske odluke, ali prestaju prikupljati kazne i razne oduzimanja ili kazne. No, kako bi se izbjeglo pogoršanje stanja vjerovnika i države u slučaju problema s plaćanjem obveznih plaćanja, kamata će se naplaćivati na nadoknadivi iznos u visini stope refinanciranja utvrđene od strane Središnje banke.
Poboljšanje zdravlja poduzeća provodi se pod vodstvom vanjskog menadžera za plan, koji je odobrio odbor vjerovnika. U njemu trebaju biti naznačene mjere koje će se poduzeti za poboljšanje financijskog stanja.To uključuje preoblikovanje proizvodnje, povrat potraživanja, djelomičnu prodaju imovine, proizvodnih kompleksa, raskid ugovora koji obećavaju profit samo dugoročno ili mogu dovesti do gubitaka.
Također na sastanku vjerovnika, upravitelj može ponuditi prodaju poduzeća. Ako se takva strategija odobri, provodi se cjelovit popis i zakazujeju javni natječaji. Ali čak i da se nisu dogodili, tvrtka se može bez njih prodati jednom kupcu. Pod istim uvjetima provodi se djelomična prodaja imovinskih kompleksa.
Nagodbe s vjerovnicima provode se prema utvrđenom registru gotovo istim redoslijedom kao i kod vođenja stečajnog postupka.
Priznavanje nelikvidnosti
No, nisu svi vjerovnici željeli čekati na obnavljanje financijskog stanja tvrtke, radije započevši stečajni postupak. Ako sud prizna insolventnost poduzeća, pokrenut će se stečajni postupak. Kao rezultat ovog postupka prestaje postojanje pravnih osoba, a njihova se imovina prodaje. Prihod ide na otplatu potraživanja povjerilaca utvrđenim redoslijedom.
Od trenutka kada sud donese odluku o pokretanju stečajnog postupka imenuje se upravitelj. On je taj koji je odgovoran za osiguravanje stečajnog postupka. Sva upravljačka prava društva prenose se na imenovanog stečajnog upravnika, a upravljanje je u potpunosti obustavljeno. U roku od tri dana od dana imenovanja, čelnici tvrtke dužni su mu dati svu dokumentaciju, pečate i druge vrijednosti. Kontrolu nad aktivnostima upravitelja provodi opća skupština ili imenuje odbor vjerovnika.
Tijekom svog rada stečajni upravnik nadzire sigurnost stečajne imovine, naplaćuje potraživanja, ima pravo prigovora na potraživanja povjerilaca i odbijanje ispunjenja ugovora ako to može dovesti do gubitaka.
Također informira zaposlenike o budućim otpuštanjima. Ali njegova glavna zadaća je formiranje stečajne mase - popis materijalnih predmeta koji se trebaju prodati. Ne može uključiti imovinu koju je dužnik već povukao iz prometa, dao u zakup ili je posjedovao. Realizacija predmeta vrši se na aukciji. Redoslijed i uvjeti prodaje utvrđuje upravitelj i odobravaju vjerovnici.
Ako se provodi stečajni postupak u odnosu na neko poduzeće i donese se odluka o pokretanju stečajnog postupka, tada moraju biti zatvoreni svi poznati računi, ostaje samo jedan - glavni. Sredstva se pripisuju njemu prilikom prodaje imovine, a isplata vjerovnicima također se obavlja s njega. I to se vrši na propisani način. Plaćeno izvan prometa pravni troškovi novac se isplaćuje upraviteljima, tekućim operativnim i komunalnim isplatama i potraživanjima zajmoprimaca koji nastaju u toku stečajnog postupka. Nakon toga pokrivaju se obveze prema povlaštenim vjerovnicima i tek onda prema ostalim. Ako nakon otplate svih dugova ostanu sredstva, oni se prebacuju osnivačima ili vlasnicima.
Završetak postupka odvija se u arbitražnom sudu nakon pregleda izvještaja upravitelja. Na temelju njegovih rezultata vrši se utvrđivanje koje ovlaštena osoba daje tijelu za registraciju pravnih osoba. Tamo se sastavlja zapisnik o likvidaciji poduzeća.
Sporazum o nagodbi
Čak i ako je stečajni postupak organizacije u fazi stečajnog postupka, stranke se ipak mogu složiti.Vjerovnici i nesolventna tvrtka mogu međusobno sklopiti sporazumni ugovor, ali za to je neophodno da svi oni članovi sastanka, čija je dugovanja osigurana imovinom problematičnog poduzeća, glasaju za to. Globalno rješenje može uključivati otplatni plan ili privremeno odgodu ispunjenja utvrđenih obveza, njihovo ispunjavanje od strane trećih strana, dodjela prava na dužnička potraživanja, popust i druge načine mirnog rješavanja financijskih problema.
Ovo je sasvim prihvatljiv način rješavanja spornih pitanja. Tako se može završiti stečaj LLC-a, CJSC-a ili drugih subjekata. U ovom slučaju dužnik nastavlja s radom. On jednostavno usmjerava svu primljenu dobit kako bi otplatio obveze. Ali ako dužnik ne ispuni dogovorene uvjete, tada vjerovnici imaju pravo podnijeti svoja potraživanja na sudu. Ako se u odnosu na insolventnu organizaciju pokrene novi stečajni postupak, iznos obveza utvrdit će se u iznosu navedenom u nagodbi.
Pojednostavljeni stečajni postupak
Nikome nije tajna da od trenutka podnošenja zahtjeva za priznanje insolventnosti poduzeća i do njegove likvidacije može proći nekoliko mjeseci, pa čak i godina. No, nisu svi zadovoljni takvim uvjetima, pa stoga zakonodavstvo predviđa pojednostavljeni stečajni postupak. Leži u činjenici da u prvom redu počinju provoditi likvidaciju poduzeća. U ovom slučaju, kada se traži da sud vodi postupak za priznavanje insolventnosti subjekta, faza promatranja automatski se preskače. Financijski oporavak i uvođenje vanjskog upravljanja također postaju nemogući. Stečaj započinje odmah stečajnim postupkom, što značajno skraćuje vrijeme postupka. Štoviše, uporaba ove metode ne utječe na konačni rezultat.
Pojednostavljeni stečajni postupak, kao i uobičajeni, završava se prodajom imovine dužnika, otplatom svih potraživanja vjerovnika i likvidacijom predmeta. Istina, za njegovu primjenu mora biti ispunjeno nekoliko uvjeta. Kao što je ranije spomenuto, da bi se pokrenuo pojednostavljeni stečajni postupak, potrebno je donijeti odluku o likvidaciji. Nakon toga potrebno je da se samo poduzeće (njegovi osnivači ili vlasnici) prijave arbitražnom sudu za proglašavanje bankrota. Štoviše, vrijednost zajedničke imovine dužnika mora biti nedovoljna da bi zadovoljila sve zahtjeve vjerovnika. Određuje ga posebni neovisni procjenitelj.
Pod ovim uvjetima arbitražni sud imenuje ili odobrava stečajnog upravitelja, a daljnji postupak provodi se u skladu s utvrđenim postupkom.
IP bankrot
Ako postoje problemi s plaćanjem procijenjenih doprinosa ili otplatom dugova, gospodarstvenik, poput pravne osobe, može se proglasiti nesolventnim. To je moguće ako je prošlo više od tri mjeseca od roka za plaćanje obveza i iznos dugova premašuje vrijednost njegove imovine.
Stečajni postupak pojedinačnog poduzetnika pokrenut će pred arbitražnim sudom samo ako je njegov dug veći od 10 tisuća rubalja. Odgovarajući zahtjev za podnošenje zahtjeva može podnijeti sam poduzetnik ili bilo koji od njegovih ugovora. Stečajni postupak poduzetnika ima niz značajki. Dakle, kad se razmatra slučaj poslovnog nesolventnosti, faza promatranja se preskače. Zakon također isključuje mogućnost financijskog oporavka poslovanja koji organizira privatna osoba.
Stečajni postupak koji se primjenjuje na privrednike dovodi do ukidanja izdanih licenci za određene vrste djelatnosti. Osim toga, s početkom stečajnog postupka njihova državna registracija kao poduzetnika više ne vrijedi.Također, nakon okončanja stečajnog postupka takva osoba još godinu dana ne može se registrirati kao gospodarstvenik.
Stečaj pojedinaca
Vlada već nekoliko godina razmatra prijedlog zakona koji će omogućiti da se po potrebi građani prepoznaju kao nelikvidni. Ali postojeće izdanje zahtijeva značajne izmjene i dopune, jer se postupak stečaja pojedinca ne može dogovoriti na državnoj razini. U idealnom slučaju, takav je zakon osmišljen kako bi pomogao osobi da planira kako ispuniti obveze prema vjerovnicima i vratiti mu solventnost u budućnosti.
Također je usmjeren na održavanje socijalnog i imovinskog statusa dužnika. Zajmodavci također čekaju njegovo potpisivanje, jer su zainteresirani da im takav status dodijeli zajmoprimcima. Za njih je to šansa da dugovi budu vraćeni srazmjerno rezultirajućem dugu sve dok njihovi zahtjevi ne budu u potpunosti ispunjeni. No, s druge strane, kad stekne stečajni status, osoba će imati pravo na otplatu samo dijela svojih obveza u granicama svojih financijskih mogućnosti.
Trenutno nitko nema pravo građanina proglasiti nesolventnim. Ali prema predmetnom prijedlogu zakona, nakon njegova usvajanja moguće je podnijeti zahtjev sudu s izjavom da postupak stečaja pojedinca pokreće ovlašteno tijelo, stečajni vjerovnik ili sam građanin. Planirano je da tijekom postupka plan bude usvojen. restrukturiranje duga, koje građanin mora obaviti u propisanom roku.
Sada samo zajmodavci mogu podnijeti tužbu na sudu radi povrata duga od dužnika. Kad se prizna legitimitet zahtjeva, sud donosi odgovarajuću odluku, a nakon toga započinje rad ovršitelja, koji imaju pravo da imovinu dužnika opisuju kao dug.
Stečaj banaka
Danas se ne mogu samo tvrtke, poduzetnici ni obični građani, već i financijske institucije prestati baviti otplatom nagomilanih dugova. Istovremeno, postupak stečaja banke ima svoje osobitosti, jer bi se trebao voditi posebnim zakonom. Cilj mu je regulirati postupak priznavanja insolventnosti različitih kreditnih organizacija.
Dakle, možete pokrenuti slučaj stečaja nad bankom tek nakon što joj oduzmete licencu. Istodobno se trebaju primijetiti znakovi koji ukazuju na njegovu financijsku nesolventnost. Neplaćanje obveznih plaćanja u roku od 14 dana od dana utvrđenog za njihov prijenos jedan je od znakova koji upućuje na bankrot. Uz to, znakovi uključuju prisutnost potraživanja vjerovnika koja nisu ispunjena mjesec dana, a njihova veličina prelazi 1000 minimalnih plaća. Ako je vrijednost imovine manja od iznosa obveza, tada možemo govoriti i o mogućoj nesolventnosti financijske institucije.
Značajka bankrota banke je da postupak financijskog oporavka imenuje CBR, a ne sud. U isto vrijeme moraju biti ispunjeni određeni uvjeti da bi se započeo. Među njima: iznos kapitala je manji od odobrenog kapitala banke, opetovana kršenja zahtjeva vjerovnika, neblagovremeni prijenos obveznih plaćanja u posljednjih šest mjeseci, kršenje utvrđenih standarda likvidnosti.
Ako je podnesena tužba za stečaj, arbitražni sud može odlučiti pokrenuti stečajni postupak ili odbiti priznanje stečaja tužitelja.
