A cikkben a banki műveleteket és a hitelintézetek tranzakcióit vesszük figyelembe. A bankok részt vesznek bizonyos pénzügyi kérdések megoldásában, amelyek a polgárok különböző kategóriáiban merülnek fel, és ezt bizonyos mértékben meghatározza a pénz megtakarításának szükségessége. A pénz felhalmozását, befektetését és elhelyezését banki műveletekkel és hitelintézetek egyéb tranzakcióival végzik. Eltérnek egymástól gyakorlati és jogi árnyalatukban.
Bankok és nem kormányzati szervezetek
Kétféle hitelintézet létezik: nem banki hitelintézetek és bankok. Az előbbieknek joguk van bizonyos műveleteket végrehajtani, amelyeket törvényi szinten írnak elő a nekik megadott engedélynek megfelelően. Jelenleg kétféle nonprofit szervezet működik: gyűjtés és elszámolás.
Az ország bankrendszerében külföldi bankok képviseletei és fióktelepei is vannak. Különleges helyet kapnak azok a bankok, amelyek állami részvételben vesznek részt. Alaptőkéjük részben tartalmazza az Orosz Föderáció államának, önkormányzatának és testületének fővárosait. Ilyen bankok a következők: Oroszországi Föderáció Sberbank, Vnesheconombank, Vneshtorbank, Orosz Mezőgazdasági Bank, Roseximbank. Nincs külön jogszabály, amely szabályozná az ilyen bankok létrehozását és működését. Tevékenységüket minden bank számára külön szövetségi törvények határozzák meg.
Vizsgáljuk meg részletesebben, hogy mi a banki műveletek és tranzakciók.
A bankműveletek listája
A hitelintézet csak az engedélyben meghatározott banki műveleteket hajtja végre. A mai napig a bankjogi ötödik cikk kimerítően felsorolja a bankműveleteket, amelyek a következőket tartalmazzák:
- az ügyfelek pénzügyi forrásainak vonzása egy bizonyos időszakra és betétekre igény szerint;
- elhelyezés saját költségén, valamint a begyűjtött pénzeszközök saját nevében;
- számlák vezetése és megnyitása;
- elszámolások az adott személykategória nevében bankszámlájukon, ideértve a levelező bankokat is;
- pénzügyi eszközök beszedése, elszámolási és fizetési dokumentumok, számlák és készpénzszolgáltatások az érintett személykategóriák számára;
- betétek vonzása és nemesfémek további elhelyezése;
- nem készpénzes és készpénzes deviza vétele és eladása;
- bankgaranciák kiadása;
- pénzátutalások magánszemélyek nevében, bankszámla nyitása nélkül.
Ez nem korlátozódik a banki műveletekre és más tranzakciókra.
A hitelintézet további kompetenciái
A bankokban fentebb leírt műveletek mellett a hitelintézeteknek joguk van a következő ügyleteket is végrehajtani:
- biztosítékokat ad ki harmadik felek számára, amelyek biztosítják a kötelezettségek teljesítésének monetáris formáját;
- jog megszerzése arra, hogy készpénz formájában követelje meg a kötelezettségek teljesítését harmadik felektől;
- az orosz joggal összhangban eljárások drágakövekkel és fémekkel;
- pénzügyi eszközök és egyéb vagyonkezelés jogi vagy magánszemélyekkel történő megállapodás alapján;
- Jogi személyek és magánszemélyek széfével vagy speciális helyiségekkel való bérbeadása az értéktárgyak és dokumentumok tárolására;
- lízing műveletek;
- Információs és konzultációs szolgáltatások;
- egyéb tranzakciók az orosz törvényekkel összhangban.
A hitelintézetnek nincs joga biztosítási, kereskedelmi és gyártási tevékenységekhez.
Banki műveletek különféle változatai
Az összes banki ügylet és művelet teljes listáját a következő csoportokba lehet vonni: aktív, jutalék-közvetítő és passzív. Vegyük részletesen az egyes csoportokat.
Aktív műveletek
A kereskedelmi bankokban folytatott aktív műveletek célja az erőforrások elosztása. A saját és megjelölt pénzeszközöket üzleti tevékenységek végzésére és az ügyfeleknek történő hitelezésre használják fel.
Minden típusú banki művelet és tranzakció rubelben történik. Ha van az Orosz Bank különleges engedélye, akkor devizában is. A műveleteket a szabályok szerint hajtják végre, ideértve a műszaki és anyagi támogatási szabályokat is. Milyen banki műveletek és üzletek vannak, nem mindenki tudja.
Passzív műveletek
A passzív műveletek célja az erőforrások vonzása. Egy kereskedelmi bankban ezek a következők:
- saját banki tőke létrehozása;
- betétek (betétek) elfogadása;
- ügyfélszámlák megnyitása és további karbantartása, beleértve a levelező bankokat;
- értékpapírok, például váltók, kötvények, megtakarítások és letéti igazolások kibocsátása;
- bankközi kölcsönök megszerzése, ideértve a központosított forrásokat is;
- Euro-valuta kölcsönök.
A banki műveletek és a tranzakciók közötti különbség
A bankok tevékenységét leíró külön fogalmak hasonló jelentéssel bírnak. Ezeket azonban nem mindig kell azonosítani. Két olyan alapfogalomról beszélünk, amelyek a hitelintézet funkcióit jellemzik. A tranzakció és a tranzakció közötti fő különbség a részvétel eltérő mértéke.
A műveleteket csak hitelintézetek és pénzügyi szervezetek végzik anélkül, hogy ügyfelet vonznának; csak igazoló dokumentumokat szolgáltatnak neki: csekk, átvétel, nyilatkozat. Végrehajtásukhoz a személy vagy a jogi személy képviselőjének előzetes hozzájárulása szükséges. Az ügylet a kereskedelmi struktúra kölcsönösen előnyös együttműködése az ügyféllel, amely magában foglalja a szerződés előre meghatározott, a felek tevékenységére vonatkozó feltételeit és a velük való kölcsönös megállapodást.
A bankműveletek és a banki tranzakciók aránya az előbbit részesíti előnyben.
Bizottsági és közvetítő műveletek
A jutalékot és a közvetítő műveleteket a bank az ügyfelek nevében, díj ellenében hajtja végre. A főbbek a következők:
- készpénzes és elszámolási műveletek;
- brókerek műveletei értékpapírokkal;
- bizalmi műveletek;
- garancia;
- tanácsadás és információ;
- jegyzési;
- betéti műveletek.
Fontos helyet foglal el a készpénzkezelési szolgáltatások a banki műveletek, valamint a devizában és rubelben végzett tranzakciók miatt.
A kereskedelmi bankok által az Orosz Föderáció központi bankjától beszerzett engedélyek jellemzői
Kereskedelmi bank formálható bármilyen, a törvényhozási szinten előírt jogi formában, de leggyakrabban LLC vagy JSC. Az ellenőrzési rendszer minden esetben azonos. A legfelsőbb irányító testület a résztvevők vagy részvényesek évente összehívott közgyűlése.
Általában a tevékenységek irányítását a Felügyelő Bizottság (igazgatótanács) végzi, amely teljesíti a részvényesek ülésének utasításait és felel a banki tevékenységek eredményéért. Az Igazgatóság működését az elnök vezeti. A jelenlegi banki tevékenységeket vagy az egyetlen végrehajtó szerv, azaz az igazgató, vagy mind a kollégiumi, mind az egyedüli végrehajtó testület (a bank igazgatósága és igazgatósága) irányítja.
A kereskedelmi bankok működésének alapelvei:
- a rendelkezésre álló erőforrásokon belüli tevékenységek (itt értendő, hogy az elszámolás és a készpénzes műveletek, valamint a hitel rendelkezésre bocsátása a bank rendelkezésre álló forrásai által);
- egy kereskedelmi bank teljes mértékben (gazdasági szempontból) felelõs saját tevékenységeiért (a banki mûveletek kockázata kizárólag a bankot terheli, amelynek teljes szabadsága van a források összegyûjtésében és a mozgósított források elosztásában);
- piaci kapcsolatok az ügyfelekkel (az ügyfélszolgálat kiválasztásakor a bank a kockázat és a jövedelmezőség kritériumain alapszik);
- az Orosz Föderáció Központi Bankjának bankjainak tevékenysége csak közvetett (nem közvetlen közigazgatási) gazdasági módszerekkel lehetséges; az Orosz Föderáció Központi Bankja által a kereskedelmi szervezetek működésének folyamatos felügyeletét a gazdasági szabványok és más normák kombinációja végzi.
A Bank of Russia banki műveleteit és tranzakcióit a törvénynek megfelelően kizárólag az Orosz Föderáció Központi Bankja által kiállított engedély alapján lehet megtenni.
Változatos engedélyek
A létrehozott bankhoz az alábbi típusú engedélyek adhatók ki:
- bankokkal történő pénzügyi műveleteknél rubel formájában;
- deviza formájú pénzügyi eszközökkel végzett banki műveletek esetén;
- a nemesfémek forgalmazásáról, valamint a betétek vonzásáról.
Egy banknak, amelyet már legalább két éve regisztráltak, az alábbi engedélyek adhatók ki:
- pénzügyi források vonzása jogi személyek és magánszemélyek betéteire;
- pénzeszközök gyűjtése a megfelelő személykategóriákban, rubelben és devizában egyaránt;
- általános engedély, amelyet olyan bank adhat ki, amely rendelkezik engedéllyel minden banki művelet végrehajtására devizában és rubelben lévő forrásokkal, és teljesíti az Orosz Föderáció Központi Bankja által megállapított tőke összegére vonatkozó követelményeket (öt millió euró). Ha a bank rendelkezik ilyen engedéllyel, akkor joga van külföldi fióktelepeket létrehozni és / vagy részvényeket szerezni a hitelintézetek nem-rezidensek alaptőkéjében.
Ezért ebben a cikkben megvizsgáltuk az alapvető banki műveleteket és tranzakciókat.