Az „Értékpapír-piacról” szóló szövetségi törvény szabályozza a szabályozás tárgyát, amely lehetővé teszi, hogy közvetlenül meghatározza magát a koncepciót, valamint azokat a meglévő típusú piacokat, amelyekben az értékpapírok forgalomba kerülnek. Mi a dokumentumbiztonság, ezt a cikk részletesen ismerteti.
Piac - egy olyan típusú kapcsolat, amely a kibocsátás során felmerül, valamint különféle típusú értékpapírok forgalma. Ez közvetlenül magában foglalja a résztvevők tevékenységét is az adott szakterületen.
Piaci besorolás
Az értékpapírpiacok a következők szerint vannak besorolva:
- Szervezet szintjén (vannak szervezett piacok és nem szervezett piacok).
- A kereskedelem helye szerint (különbséget tenni a tőzsdei és a tőzsdén kívüli értékpapírpiacok között).
- A kibocsátás időpontja (az elsődleges és a másodlagos értékpapírpiac képviseli).
- Földrajzi jellemzők szerint (különbséget tegyen a helyi, regionális, nemzeti és nemzetközi értékpapírpiacokon).
- Tranzakciók típusa szerint (vannak készpénz és származékos piacok).
Lehetségesnek tűnik továbbá az értékpapírpiacok besorolása a kibocsátók vagy befektetők fő típusa és közvetlenül az instrumentumok típusa szerint. A meghatározást, valamint a meglévő típusú értékpapírok leírását törvény rögzíti, és az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 7. fejezetében található. Mi tehát a dokumentumbiztonság? Erről bővebben később.
Értékpapírok típusai
Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve két alapvető fogalmat határoz meg:
- Dokumentumpapírok. Ezek olyan dokumentumok, amelyeket a jogszabályi követelmények teljes körű összeállításával készítettek. Az ilyen típusú értékpapírok bizonyos típusú kötelezettségeket vagy egyéb jogokat igazolnak, amelyek ezen értékpapírok bemutatásával megvalósíthatók. Milyen típusú értékpapírok vannak? Fontolja meg ezt alább.
- Az értékpapírok bizonytalanok. Kötelező és egyéb jogok, amelyeket a kibocsátási határozat vagy a kiállító személy más dokumentuma rögzít. Ráadásul ezek kibocsátása, eladása és tulajdonjogának átruházása csak a megállapított törvényi normákkal összhangban lehetséges.
Meg fogjuk érteni, hogy a két fogalom milyen közös vonásokkal rendelkezik, valamint hogy mi a különbség közöttük.
Megfogalmazunk egy rövid fogalmat, amely jellemzi az értékpapírok lényegét.
Bármely típusú értékpapír lényege, hogy a tulajdonos jogainak bizonyos listáját biztosítja. (Ez lehet bármilyen tulajdonhoz való jog, vagy például a vállalkozás és mások tevékenységében való részvétel joga).
Így észreveheti a fő különbséget. A jogokat az első esetben magában a dokumentumban rögzítik, ha ez egy dokumentumtípus típusú értékpapír, vagy egy kibocsátási határozatban, ha papírmentes típusú értékpapírról van szó.
Nem bizonylatlan értékpapírok típusai
A nem okmányos értékpapírok fő típusai a következők:
- Részvények.
- Kötvények.
- Kibocsátói opciók.
- Orosz letéteményes bevételek.
Az okmányos értékpapírok típusai
A dokumentumpapírok fő típusai a következők:
- Viselõbiztonság.
- Biztonsági típusú megrendelés.
- Bejegyzett biztonság.
Vizsgáljuk meg részletesebben az értékpapírokat, azok típusát, főbb jellemzőit.
Dokumentumbiztonság
Mint már rájöttünk, az irat típusú értékpapírok papíron végrehajtott és bizonyos tulajdonjogokat igazoló dokumentumok. Szigorúan betartott űrlapnak és számos kötelező adatnak kell lennie.A dokumentumtípusú biztosítékban rögzített jogok átruházása csak az eredeti biztosíték közvetlen bemutatásával lehetséges.
A klasszikus okmányos értékpapírokat fel kell osztani:
- kötelezvény;
- különféle ellenőrzések;
- igazolások, letétek, valamint megtakarítások;
- banki könyvek;
- hajóraklevelek.
A részvénypapírokat, például a kötvényeket, valamint a részvényeket mindkét formában bocsátják ki, mind dokumentumokban, mind nem dokumentumokban. Tehát egy dokumentumbiztonság igazolja a jogokat. Ha a részvény értékpapírnak van egy okmányos formája, akkor a jog jogosultja megkapja a megfelelően végrehajtott dokumentumot, amely jelzi a jog konszolidációját. Biztonsági tanúsítványnak nevezik. Abban az esetben, ha a kibocsátási papírokat nem okmányos formában mutatják be, akkor a tulajdonos jogait a rendszerbe történő bejegyzés biztosítja, amelyben az értékpapírokra vonatkozó adatok nyilvántartását vezetik.
Jellemzők
Meg kell jegyezni, hogy az okmánylap nyomtatványának egy példánya csak egyetlen tanúsítvánnyal hitelesíthető, de egy igazolás igazolhatja egy, több és minden azonos értékű állami regisztrációs számú értékpapírt.
Egy dokumentumfilm típusú értékpapír közvetlenül a tulajdonosánál tárolható, akkor a benne biztosított tulajdonjog maga a papír átadásával együtt átadódik. A letétkezelőben is tárolható, és ebben az esetben az ehhez fűződő összes jog átruházódik az új tulajdonosra, amikor a letéti számlán a letétkezelőbe történik átutalás.
Az okmánybiztonságban szereplő tulajdonjogokat, valamint ezen jogok hatályát a tanúsítványban vagy a kiállításáról szóló határozat tartalmazza. Abban az esetben, ha ellentmondások merülnek fel a kibocsátási határozat szövege és a bizonyítvány között, a kibocsátási okmány birtokosának teljes joga van követelni az általa biztosított jogok gyakorlását a bizonyítvány által megjelölt összegben.
A kibocsátást végrehajtó szervezetnek teljesíteni kell az okmánybiztonságot és a tanúsítványt kiállító személy javára. Ha az értékpapírt letéti őrizetben tartják, akkor annak a személynek a kötelezettségeit teljesíteni kell, aki a kibocsátót jelzi a kibocsátónak.
A múlt század közepéig a dokumentumfilm típusú biztonság volt az egyetlen típusú biztonság. Az információs és számviteli technológiák fejlesztésével azonban a papírmentes értékpapírok kibocsátása vált relevánsá. A kiadásuk javítását úgy végezzék, hogy a bejegyzéseket a nyilvántartásban vagy a letéteményekben tartják.
Abban az esetben, ha az okmánylap nyomtatványát kötelező centralizált tárolás mellett adják ki, a letétkezelőt fel kell tüntetni a tanúsítványban.
Vizsgáljuk meg részletesebben az okmány típusú értékpapírok egyes típusait.
Hajóraklevél
Az iratbiztonság egy konosarat.
Konosavar - dokumentum, amely megerősíti a feladó által a tengeren történő szállítás tényét. Általában akkor használják, amikor a hajó általános, vagyis a különböző feladókhoz tartozó áruk egyidejű szállítását végzi. Ezeknek a feladóknak mindegyike kap egy hajóraklevet. A kiadatást általában a hajó parancsnoka hajtja végre, akár a hajó tulajdonosa, akár a bérlő megbízásából.
A hajóraklevél fő funkciói a következők:
- Megállapítja, hogy a rakományt elfogadták.
- Információt tartalmaz az árufuvarozási szerződés feltételeiről.
- Az áruk tulajdonjogának rögzítése.
A hajóraklevélnek tartalmaznia kell:
- A hajó teljes és pontos neve. Jelzi, ha a rakományt egy adott hajó szállítja.
- A fuvarozó és a rakomány feladójának neve, valamint a rakomány szállításra elfogadásának helye.
- A rakomány rendeltetési helye, valamint a címzett neve. A címzett típusától függően megkülönböztetik a konosagokat, megrendelik, regisztrálják és a feladó számára.
- Teljes információk a rakományról. Név, rendelkezésre álló jelölések, minőségi állapot, a benne rejlő tulajdonságok, valamint a megjelenés.
- A rakománydarabok száma, súlya és térfogata.
- Szállítási adatok, valamint a szállítónak járó egyéb kifizetések.
- Annak a példánynak a száma, amelyben a konosart kiállították.
- A szállító képviselőjének vagy a hajó kapitányának aláírása.
A váltó típusai
Mint fentebb említettük, 3 típusú hajókonyha létezik:
- Bejegyzett értékpapír, amely magában foglalja az adott címzett nevét.
- A megrendelés biztosítéka (okmány) azt jelzi, hogy az árut a címzett vagy feladójának megrendelése alapján kell kiállítani.
- Bemutatóra. Ahogy a neve is sugallja, az árukat azt a személyt kell kiszállítani, aki bemutatja a konosaratot.
A rakomány tiszta lehet, ha a fuvarozó egyetlen kommentárt sem tett a rakomány mennyiségi és minőségi jellemzőiről. A Dirty egy hajóraklevél, amelyben fenntartások történnek a rakomány jellemzőire vonatkozóan. Ez megkülönbözteti az értékpapírokat dokumentum formában.
Ezenkívül a konosaur lehet charter vagy lineáris. A lineáris hajóraklet részletes információkat tartalmaz a tengeri árufuvarozás végrehajtására vonatkozó szerződés feltételeiről, amelyet szigorúan előre meghatározott ütemterv szerint hajtanak végre, és két konkrét kikötő között. A lineáris típusú hajóraklevél szabályozza a fuvarozó kölcsönös kapcsolatait, mind a címzetttel, mind az áru feladójával. A charter hajóraklevelet akkor használják, ha tramphajózást hajtanak végre. Vagyis a menetrend nélküli és a vonalon kívüli szállítás. A feladónak kiállított konosarat egy igazolás arról, hogy az árut a fedélzeten fogadták el. Valójában a hajóraklevél ebben az esetben a tulajdonjog okmánya. Szigorúan be kell tartani a bérleti szerződés és a hajóraklevél feltételeit.
Takarékpénztár könyv
Ez is dokumentumbiztonság.
Takarékpénztári könyv - olyan dokumentum, amely megerősíti azt a tényt, hogy az egyén az egyén és a bank között megkötött megállapodással összhangban megnyitott pénzt a betéti számlára helyezte el.
A takarékpénztári könyvnek tartalmaznia kell az alábbiakat:
- A bank teljes neve.
- Bankcím
- A magánszemély betétéről szóló megállapodással összhangban kiosztott számla részletei.
- Pénzösszegek, amelyeket jóváírtak vagy leírtak.
- A számlaegyenleg teljes összege a könyv bemutatásának pillanatában.
A betéttel kapcsolatos, a megtakarítási könyvben feltüntetett információ képezi a bank és a könyv tulajdonosának közötti betéti műveletek alapját.
A takarékkönyvekkel kapcsolatos összes műveletet, például kamatfizetést vagy a betét teljes visszavonását a bank csak a könyv átadásakor hajtja végre. Így működnek az értékpapírok. Az ilyen típusú névleges tulajdonságait részletesebben megvizsgáljuk.
Nyilvántartott és könyvhordozó könyvek
A takarékkönyvek kétféle típusúak - regisztrált vagy könyvhaladó.
A nyilvántartott takarékpénztári könyv olyan dokumentum, amelynek betéteit és kamatfizetését csak az abban a könyvben megjelölt személy bemutatása alapján hajtják végre. Fontos szabály az, hogy a névleges típusú megtakarítási könyv nem teszi lehetővé a betéti jogok átruházását egy másik személyre. Ha egy személyes megtakarítási könyv elveszik vagy megrongálódik, akkor a bank a tulajdonos kérésére új személyi könyvet bocsát ki, vagy megfizeti a betétet és a rá fizetendő kamatot. Leírtuk a regisztrált értékpapírokat. Mi lesz a következő?
Abban az esetben, ha a banki könyv a könyvhordozó könyv típusához tartozik, akkor a betéthez fűződő összes jogot, valamint a betét kamatát a könyv bemutatója ellenőrzi. A viselő megtakarítási könyv az a tény, hogy egy biztosíték. Ennek megfelelően, ha elveszik vagy megsérül, a helyreállítási eljárást az értékpapírokra megállapított szabályok szerint hajtják végre.
Fontos megjegyezni, hogy a legtöbb pénzügyi vállalkozás jelenleg nem bocsát ki papírmegtakarítási könyveket, bár ez nem a bank előfeltétele. A betét megnyitásának folyamata a betéti szerződés megkötésével zajlik. Ebben az esetben a szerződésnek meg kell jelölnie a pénzeszközök letétbe helyezésére és kibocsátására vonatkozó eljárás rögzítésének más módjait is.
Nem kevés jelentősége annak, hogy a betétesnek meg kell őriznie az összes bejövő és kimenő megbízást, amely rögzíti a betéten lévő pénzmozgást. Jelenléte döntő tényező a vita esetén.
Váltó
A váltó olyan okmánybiztosíték, amely igazolja az adós (lehívó) kötelezettségeit a hitelezővel (lehívóval) szemben. Kétféle lehet: kincstár és magánkéz. Az elsőket az önkormányzat és a kormány adja ki az Orosz Föderáció Központi Bankának részvételével. A magántermelést vállalkozások és kereskedelmi bankok végzik. Az árucikkekre és a pénzügyi részlegre is felosztva. Lehetnek egyszerűek és átvihetők.
Megtakarítási igazolás vagy betét típusa
A takaréklevelek egy speciális típusú értékpapír, amely nyilvántartja a bankban lévő betéti számlára letétbe helyezett befektetett pénzeszközök összegét, valamint e bizonyítvány birtokosának azon jogát, hogy a betét lejártakor megkapja a betét teljes összegét és a rá fizetendő kamatokat.
Az ilyen típusú tanúsítvány kiadásának fő célja az, hogy magánszemélyek és jogi személyek szabad pénzeszközöket vonzzon a bankhoz.
A hasonló tanúsítványok típusonként különböznek. Vannak nyilvántartott dokumentumok, amelyek az értékpapírok bizonylatlan formájára, valamint a hordozóra vonatkoznak, és amelyeket dokumentum formájában bocsátanak ki.
A betéti igazolások osztályozása
A betétbizonyítványok osztályozása különféle okokból:
- Az elhelyezés feltételei szerint megkülönböztetik a sürgős betéti igazolásokat és a követelési bizonylatokat.
- Lejárat szerint a betéti igazolások rövid, középtávú és hosszú távúak.
A nyilvántartásba vétel sajátosságai, valamint a kezelési módszer szerint megkülönböztetik a névleges természetű és a hordozó tanúsítványokat.