A gazdagítás illegális módszerekkel és rendszerekkel történő elérését csalásnak nevezik. A pénzügyi bűncselekményeket olyan cselekedeteknek kell tekinteni, amelyek befolyásolják az állami, üzleti egységek és állampolgárok oktatásának, pénzügyi elosztásának és felhasználásának jogviszonyát.
A pénzügyi bűncselekmények típusai
A csalás nem egyszeri cselekedet, hanem átgondolt cselekedetek sorozata, amely az ember saját gazdagodásához vezet mások pénzeszközeinek rovására.
A következő típusú bűncselekmények.
- Bennfentes információk kereskedelme. Minősített adatok felhasználása az értékpapírok értékének manipulálására.
- Csalás számviteli dokumentumokkal, vezetői jelentések. A vállalkozók tévesen szolgáltatják a beszámolót, hogy elrejtsék a jövedelmet vagy az adócsalást.
- Illegális tevékenységet folytató vállalkozások megnyitása. A csalások általános típusa a pénzügyi piramisok.
- Hitelcsalás. Hitel megszerzése hamis információk megadásával vagy fontos adatok visszatartásával.
- Csalások az állampolgárok adataival, az internetes térben is. A legnépszerűbb csalást „A sors ajándéka” -nak hívják. Ez abban áll, hogy a csaló az Ön személyes adatait felhasználva tájékoztatja Önt, hogy a díj vagy az örökség tulajdonosa lett. Pénz fogadásához csak meg kell adnia bankszámláját vagy kártya adatait, vagy a javasolt részletek kötelező fizetése átutalásra került. Pénzt utal át, de az ígért díjat nem kapja meg.
A pénzügyi bűncselekményeket gondosan átgondolják. Az egyikben többféle pénzügyi csalás kombinálható. Például, ha jogellenesen vesznek kölcsön, a személyes adatok jogosulatlan felhasználása és a pénzügyi kimutatásokkal való csalás egyidejűleg fordul elő.
A csalás jelei
Minden pénzügyi csalás hasonló jelekkel rendelkezik:
- csaló cselekedetek;
- más személy vagyonának jogellenes lefoglalása, ideértve az arra való jog megszerzését is;
- az információk torzulása;
- a bizalom megsértése.
Mi a pénzügyi piramis?
A pénzügyi piramisok jelei:
- száz százalékos ígéret a stabil jó jövedelemről;
- kifizetések a résztvevők számára az új befektetők bevételeinek rovására;
- a pénzügyi helyzetre, a társaság tevékenységeire vonatkozó információk torzulása;
- a polgárok pénzeszközeinek gyűjtésére irányuló tevékenység hiánya;
- a vállalat rövid élettartama (átlagos munkaidő egynegyedtől hat hónapig);
- agresszív médiahirdetés.
A pénzügyi piramisok típusai
A pénzügyi csalások tipológiája közvetlenül hasonlít a meglévő pénzügyi piramisok fő típusaihoz:
- Pénzügyi szervezet, amely fejleszteni kíván azáltal, hogy folyamatosan vonzza az új befektetőket a virtuális térből (hálózati marketing). Az internetes tér, a társadalmi hálózatok kibővítése termékeny talajt teremt a piramisok elvén épülő vállalatok jólétéhez. Kiváló példa erre az MMM, amely orosz állampolgárok millióit érintette.
- Olyan társaság, amely nem létező vagy elítélt projektekbe kíván befektetni.
- Az ál-professzionális résztvevő a Forex piaci hirdetési tevékenységein kereskedési padlón, különleges feltételek mellett.
- Állami hitelszervezet (mikrofinanszírozási szervezet vagy zálogház), amely kölcsönökkel pénzügyi csalásokat hajt végre, és ígéretet tesz minden ügyfél problémájának megoldására a hitel megszerzésével, refinanszírozásával vagy társfinanszírozásával.A társaság vállalja, hogy a hitel összegének egy bizonyos százalékáért megoldja a problémát a kölcsönszerződés megszűnésével és a tartozások teljes visszafizetésével. Miután megkapta az ügyfél pénzét, az álhitelezési szövetkezet megszünteti az összes vele folytatott együttműködést, és nem teljesíti a kölcsön visszafizetésére vonatkozó kötelezettségét.
- Egy álhíres cég, amely jól ismert márkanévként jelenik meg.
A pénzügyi piramisok története
Az első piramisot Charles Ponzi rendezte 1919-ben. Az ő társaságában megígérték az embereknek, hogy negyvenöt nap alatt másfélszeresére növelik a tőkét.
A második legnagyobb gazdagító csalás egy nő volt - Don Branca, aki 1970-ben nyitott egy bankot, amely hihetetlen kamatjövedelmet ígért a betéteseknek. A bank majdnem tizenöt éves létezése után csődbe ment.
2005-ben három ezer résztvevő vesztette el megtakarításait a pakisztáni Double Shah-piramis összeomlása eredményeként.
Oroszországban az országunk legnépszerűbb pénzügyi csalásának három kitörése, nevezetesen a piramisok létrehozása volt:
- 1990-es évek - klasszikus piramisok létrehozása;
- 2008-2009 - a kudarcra elítélt befektetési társaságok létrehozása;
- 2010-től napjainkig - hitelszövetkezetek létrehozása, a pénzügyi piaci szereplők aktív tevékenysége.
Bennfentes kereskedelem
A piaci manipulációt, a bennfentes információ (titkos információ az ajánlattevőről) felhasználását, amelynek közzététele befolyásolja az értékpapírok jegyzéseit, csalásnak tekintik a pénzügyi piacon.
Az értékpapír-kereskedőknek mindig fontolóra kell venniük a becsapás kockázatát a piaci manipuláció és a minősített információk illegális felhasználása miatt.
Csalásvédelem
A csalók egyre több új módszerrel állnak elő, amelyekkel az embereket bevonják a bűnözői tervekbe. A törvényeket kidolgozó jogalkotó hatalom nem mindig tudja megvédeni a magánbefektetőket és az állampolgárokat a bűnügyi rendszerekbe vonulás kockázatától. Az embereknek bővíteniük kell pénzügyi ismereteiket, körültekintéssel és éberséggel kell eljárniuk, és ésszerűnek kell lenniük megtakarításuk elhelyezésekor. Általános szabály, hogy a polgárok önállóan és önként átadják a bűnözőknek pénzt, vagyonukat vagy az ahhoz fűződő jogaikat.
Melyik esetben kell pénzügyi csalást igénybe venni a bűnüldöző szerveknél? Erre akkor van szükség, ha:
- A szervezetben, ahol az alapokat befektetik, vannak pénzügyi piramisok jelei.
- A befektetett alapokat pénzügyi csalások miatt nem térítik vissza kellő időben a befektetőnek.
- Pénzügyi csalások eredményeként elvesztette vagyont vagy ahhoz való jogát.
A büntető törvénykönyv cikkei
Az állam felelősséget vállal a pénzügyi szférában elkövetett bűncselekményekért, mivel azok jogellenesnek minősülnek és anyagi károkat okoznak személyeknek és szervezeteknek. Az Orosz Föderáció Büntető Törvénykönyve szerint a pénzügyi csalást a súlyosságától és a cselekménykorlátoktól, az enyhítő körülmények fennállásától függően büntetik.
Az Orosz Föderáció Büntető Törvénykönyve a pénzügyi csalásokról rendelkezik:
| A büntető törvénykönyv cikke | felelősség | |||||
| Finom | Kötelező munka | Javító munka | A szabadság korlátozása | Kényszermunka | ||
| a szabadság korlátozásával | ||||||
| 159.1 | legfeljebb 120 ezer rubel. vagy jövedelemösszegben legfeljebb egy évig | akár 360 óra | legfeljebb 1 év | legfeljebb 2 év | legfeljebb 2 év | |
| 159.2 | legfeljebb 300 ezer rubel. vagy legfeljebb 2 éves időszak jövedelme | 480 óra | legfeljebb 2 év | legfeljebb 1 év | 5 évig | |
| 159.3 | 100 ezer és 500 ezer rubel között. vagy a jövedelem összegében az 1 év és 3 év közötti időszakra | 5 évig | 2 évig vagy anélkül | |||
| 159.5 | legfeljebb 300 ezer rubel. vagy legfeljebb 2 éves időszak jövedelme | 480 óra | legfeljebb 2 év | 5 évig | 1 évig vagy anélkül | |
| 159.6 | 100 ezer és 500 ezer rubel között. vagy a jövedelem összegében az 1 év és 3 év közötti időszakra | 5 évig | 2 évig vagy anélkül | |||
Pénzügyi csalások esetén a cikk valós börtönbüntetést ír elő két évtől tíz évig:
| A büntető törvénykönyv cikke | felelősség | |||
| letartóztatás | bebörtönzés | |||
| a szabadság korlátozásával | bírsággal | |||
| 159.1 | legfeljebb 4 hónap | legfeljebb 2 év | ||
| 159.2 | 5 évig | 1 évig vagy anélkül | ||
| 159.3 | 6 évig | 1,5 évig vagy anélkül | akár 80 ezer rubelig vagy jövedelemösszegben legfeljebb 6 hónapig, vagy anélkül | |
| 159.4 | 10 évig | 2 éves korig, vagy anélkül | legfeljebb 1 millió rubel. vagy jövedelemösszegben legfeljebb 3 éves időszakra, vagy anélkül | |
| 159.5 | 5 évig | 1 évig vagy anélkül | ||
| 159.6 | 6 évig | 1,5 évig vagy anélkül | akár 80 ezer rubelig vagy jövedelemösszegben legfeljebb 6 hónapig, vagy anélkül | |
| 159.7 | 10 évig | 2 éves korig, vagy anélkül | legfeljebb 1 millió rubel. vagy jövedelemösszegben legfeljebb 3 éves időszakra, vagy anélkül | |
A bíró a bírósági eljárás során dönt arról, hogy milyen felelősségi mutatót kell alkalmazni egy adott esetben. A pénzügyi csalás valós ideje a cikk (1) bekezdése alapján legfeljebb két év, a (4) és (7) bekezdés szerint legfeljebb tíz év lehet.
Bűncselekmény összetétele csalással szemben
Annak érdekében, hogy egy ügyletet illegálisnak nyilvánítsanak, össze kell gyűjteni egy teljes bizonyítékot. Pénzügyi csalások során a corpus delicti megtéveszti a sértettet, megtéveszti vagy bizalmával visszaél. Egy személy megtévesztése aktív lehet, és azzal járhat, hogy az ingatlan tulajdonosának hamis adatait pontatlan információk megadásával adják meg. A jogilag jelentős körülmények bejelentésének elmulasztása a károsult passzív megtévesztésének minősül.
Bankcsalás
A bankszektorban a leggyakoribb bűncselekmény a hitelcsalás:
- hitelhitelek nyilvántartása nem létező hitelfelvevők számára;
- kölcsönszerzés a hitelfelvevők ismerete nélkül;
- kölcsönök hamis dokumentumok (útlevelek, jövedelemkimutatások, számviteli és vezetési jelentések hamisítása);
- hitelek megszerzése értékes információ visszatartásával (a meglévő kötelezettségekre vonatkozó információk be nem jelenése, ideértve a biztosítékokat, a végrehajtási eljárások rendelkezésre állását és így tovább).
A kölcsönökkel kapcsolatos pénzügyi csalásokra az a tény, hogy hamis vagy hamis információkat szolgáltatnak az intézménynek a pénzeszközök jogellenes felhasználása céljából. A csalást a bankszektorban rendszerint olyan banki intézmények alkalmazottai részvételével folytatják, akik hozzáférnek olyan bizalmas információkhoz, amelyek lehetőséget teremtenek a csalások elkövetésére.
A kölcsönökkel való csalások mellett a bankágazatban vannak más csalók is:
- pénzeszközök átutalása helytelen vagy hamis számlákra;
- összegek jogosulatlan terhelése magán- és vállalati ügyfelek számláitól;
- hamis bankjegyek használata csereügyletekben.
Internetes csalók
Az internetes technológiák intenzív fejlesztésének korszakában a csalók aktívan feltárják a virtuális teret. Az internetes csalást a következő formákban gyakorolják:
- a polgárok személyes adatainak (általában védő jelszavak) jogosulatlan felhasználása pénzeszközeik virtuális pénztárcákból, bankkártyákból, számlákból történő kiosztása céljából;
- csalások virtuális valutával (bitcoinok);
- bizalom megsértése a virtuális térben folytatott elektronikus levelezés révén, és kéri a pénzeszközök átutalását a jelöltek feltüntetett számláira.
A csalás, az abban való részvétel és az abban való részvétel bizonyítása még tapasztalt ügyvédek és rendészeti tisztviselők számára is lehetetlen feladat. Képzettségétől függ, hogy az elkövetõket megbüntetik-e és milyen módon: büntetések vagy börtönbüntetés.
Bármilyen bűncselekmény elkövetése esetén a csaló minden bizonnyal az emberek viselkedésének pszichológiáján (a gyors, gondatlan és bíztató vágy meggazdagodására irányul) vezet. A pénzügyi csalás körültekintően és gondosan átgondolva. A tapasztalt csalók szinte bármilyen állampolgárt megtéveszthetnek, és éberségét elveszítik.