A modern világban az emberek egyre inkább arra gondolnak, hogyan javítsák anyagi állapotukat. Ehhez nem kell sok évig rendes munkát végezni. A befektetés jövedelmező pénzszerzési módszer, amely minimális erőfeszítést igényel. Meg kell azonban érteni, hogy a befektetés olyan eszköz, amely nem mindig működik a befektető számára. Annak érdekében, hogy ne tévesszen meg, ismerkedjen meg részletesen ezzel a témával.
A fogalom meghatározása
A beruházások hosszú távú befektetések az állam területén és azon túl is. Ezeket jövedelemszerzés, innovatív technológiák alkalmazásával a termelési folyamatban, valamint új vállalkozások létrehozása és meglévő vállalkozások fejlesztése céljából hajtják végre.
A befektetés remek módja a passzív jövedelemszerzésnek. Ugyanakkor nagyszámú befektetési lehetőség van, amelyek mindegyikének megvannak a maga előnyei és hátrányai.
A befektetés fő típusai
Típusonként a hosszú távú pénzügyi befektetéseket az alábbiak szerint osztályozzák:
- Kockázatos befektetések. Új részvények formájában kerül bemutatásra, amelyeket jelentős kockázatú tevékenységi területeken hoznak létre. Az ilyen típusú beruházások olyan projektekbe történnek, amelyek nem kapcsolódnak egymáshoz, ha szükséges, a pénzeszközök gyors megtérülése érdekében.
- Egyenes. A gazdálkodó egységek alaptőkébe irányított betétek annak kezelésére és a haszonszerzésre való jog megszerzése érdekében.
- Portfólióbefektetés. Ez magában foglalja egy portfólió kialakítását, amely különféle befektetési értékekből áll. Ebben az esetben értékpapírokat és egyéb eszközöket vásárolhat.
- Járadékok. Ezek olyan befektetéseket képviselnek, amelyek bizonyos időszakon belül jövedelmezőek. Leginkább a nyugdíj- és biztosítási alapokba történő hozzájárulások.
Ismerkedjen meg a belső és külső befektetésekkel is.
Belföldi befektetés
A belföldi hosszú távú pénzügyi befektetéseket a következő típusokra osztjuk:
- Pénzügyi. Tegyük fel, hogy különféle típusú értékpapírokat, valamint banki betéteket vásárol betéti számlák érdekli.
- A valós befektetések tőkebefektetések. Pénzt fektetnek be a termelés bővítésére és a tőkeépítésre.
- Intelligens. Az ilyen típusú hozzájárulások magukban foglalják a szakemberek továbbképzését és az innovációk létrehozását.
Külső befektetés
A külföldi befektetéseket a következő típusokra osztjuk:
- Portfolio. Ezek lehetővé teszik a befektető számára, hogy nyereséget szerezzen a külföldi társaságok megszerzett értékpapírjaiból.
- Egyenes. A befektető számára biztosítsa a lehetőséget, hogy abszolút ellenőrzést gyakoroljon egy külföldi társaság tevékenysége felett.
A külföldi befektetések nem különböznek jelentősen a belföldi befektetésektől. Az ilyen típusú tevékenységek tárgyalhatóak és főek szellemi tőke értékek és értékpapírok.
Egyéb típusú befektetések
A cselekvés irányába érdemes megfontolni a következő típusú befektetéseket:
- Kezdeti.
- Gazdasági beruházás a termelés bővítéséhez.
- Befektetések az állóeszközök cseréjéhez.
- Beruházások a diverzifikációba.
- Újrabefektetés, amely magában foglalja a társaság új befektetett eszközeinek megvásárlását.
A befektetési igény elsősorban a vállalkozás létrehozásának kezdeti szakaszában merül fel. A meglévő cégeknek lehetősége van befektetni annak érdekében, hogy berendezéseket vásároljanak a termelés bővítése érdekében.Az ilyen befektetések vonzóak, mivel lehetővé teszik, hogy több profitot szerezzen a kiegészítő értékesítésekből. Ön is finanszírozhat elavult felszerelések fejlesztését. A kereskedelmi haszon növekszik a termékek piaci előmozdítását célzó jelentős költségekkel.
Befektetés tervezése
A beruházástervezés az értékpapírokba, a természeti erőforrásokba, a felszerelésekbe, a földterületbe és más eszközökbe történő leghatékonyabb beruházásokra vonatkozó előrejelzések készítését foglalja magában.
A vállalati menedzsment számára a beruházások tervezése nagyon fontos feladat. Ebben az esetben a szervezet gazdasági tevékenységének minden szempontját figyelembe kell venni. Kezelje őket inflációs ráta adózási feltételek, piaci fejlődési kilátások, környezeti feltételek, az anyagi erőforrások rendelkezésre állása és a létrehozott pénzügyi projekt stratégiája.
A befektetési tervezés a következő feladatokat látja el:
- A befektetési források felhasználásának szükségességének meghatározása.
- Keressen olyan módszereket, amelyek befektetési vonzerőt biztosítanak.
- A befektetői kapcsolatok figyelembevétele.
- A projektfinanszírozási források díjának értékelése.
- A befektetési hatékonyság pénzügyi számításának elkészítése, figyelembe véve a kölcsönből nyújtott pénzeszközök megtérülését.
- A projekt üzleti tervének kidolgozása, amely a potenciális befektetők számára történő bemutatáshoz szükséges.
Érdemes megjegyezni, hogy bármely vállalkozás egyik legfontosabb üzleti feladata a pénzügyi források jövedelmező befektetése. Ezenkívül maximális profitot kell hoznia.
Befektetési politika
A befektetési politika segítségével meghatározhatja a szabad tőke befektetésének prioritási területeit. Meg fogják határozni a termelés növekedését, a vállalkozói tevékenység hatékonyságát és a költségek megoszlását.
A társaság forrásainak eddig a tőkeépítésre és a szociális infrastruktúra létesítményeire került sor. Ez azt jelenti, hogy az erőforrások javítják az állóeszközök reprodukcióját. Ide tartoznak az új építés, a meglévő vállalkozások rekonstrukciója, valamint a műszaki újratelepítés.
Ha a projekt tőkebefektetés hiányzik, a legjobb megoldás az lenne, ha a készpénzt megbízható banknál letétbe helyezi. Emellett ellenőrző részesedést is megvásárolhat a társaságban a fejlődés kilátásaival. Így közvetlen hatással lehet a szervezet működésére, ebből jó profitot szerezve.
Beruházások és adók
Befektetéskor meg kell tudnia, milyen adókat kell fizetnie. Érdemes megjegyezni, hogy a bevételek, amelyeket a beruházások hoznak, az adózás tárgya. A hosszú távú pénzügyi befektetésekre általában 13% -os jövedelemadót alkalmaznak. Ez azokra az egyénekre vonatkozik, akik az Orosz Föderációban laknak. Az adó megfizetésének elmulasztása esetén a befektetési tevékenység során büntetőjogi felelősséget kell előírni, amely legfeljebb három év börtönbüntetést von maga után.
A választott pénzügyi eszközöktől függetlenül a nyereséget a személyi jövedelemadó alapján kell meghatározni. Mindegyik esetben vannak bizonyos árnyalatok. Kivétel a bankbetétek, ha kamatlábuk alacsonyabb, mint a Központi Bank diszkontrátája öt százalék hozzáadásával. Ez a feltétel azonban nagyon ritka.
A befektetési teljesítmény mutatói osztályozása
A nemzetközi gyakorlatba történő befektetés megvalósíthatóságáról több mutatót használnak. Két csoportra oszthatók. Az első a következő mutatókat tartalmazza, amelyeket a diszkontálás fogalmának alkalmazása alapján azonosítottak:
- nettó jelenérték;
- diszkont index;
- a befektetések megtérülési ideje, figyelembe véve a diszkontrátát;
- a befektetés megtérülési rátája;
- maximális pénzkiáramlás.
A diszkontálás fogalmának használata nem megfelelő a következő mutatók esetében:
- pénzügyi befektetések megtérülési ideje;
- jövedelmezőségi index;
- Jövedelmezőségi adatok
- nettó nyereség;
- jövedelmezőségi index.
A beruházások helyes értékelése érdekében több módszert is használhat.
Teljesítményértékelési módszerek
A beruházások hatékonyságának meghatározására különféle technikák és módszerek alkalmazhatók. Három fő csoportra oszthatók:
- A befektetések hatékonyságának értékelése a készpénzbevétel és a kiadások arányának felhasználásával.
- A befektetés hatékonyságát a pénzügyi kimutatások elemzése után határozzuk meg.
- A pénz időértékének elméletén alapuló módszerek.
Alkalmazásuk segítségével lehetőség van a projekt hatékonyságának befektetési elemzésére. Ezért megbecsüljük és összehasonlítjuk a beruházások vonzerejét, és azt is meghatározzuk, hogy alakul-e a beruházások fejlesztése. Az egyes objektumokat és programokat szintén kiértékeljük.
Ezen felül háromféle teljesítményértékelés létezik:
- gazdasági;
- pénzügyi;
- költségvetést.
A hatékonyság gazdasági értékelése magában foglalja a nyereség és a költségek közötti különbség kiszámítását anélkül, hogy figyelembe vennék a projekt résztvevőinek pénzügyi eredményeinek meghatározását. Ezt az opciót elsősorban projektekhez használják. nemzetgazdaság termelési csoportok vagy régiók számára.
Pénzügyi értékelés alkalmazása esetén meghatározzák a projekt eredményeit az abban részt vevő személyek számára. A becsült megtérülési rátán alapul, amely minden egység számára elegendő. Ez a módszer nem foglalja magában az alapok befektetésének egyéb következményeit.
A költségvetési teljesítményértékelés megmutatja a beruházások pénzügyi következményeit a különféle költségvetésekre. Meghatározza a beruházás összegét, valamint a költségek, adók és díjak becsült arányát. Az ilyen típusú mutatók az adók és a kiadások közötti különbséget képviselik egy adott költségvetési szintnél, amely a végrehajtott projekttől függ.
A befektetési elemzési módszereket az értékelés típusától függően hajtják végre. A hagyományos módszereket kombinálhatjuk a diszkontálás fogalmán alapuló módszerekkel. Az első esetben kiszámítják az olyan mutatókat, mint a beruházások megtérülési rátája és megtérülési időszaka.
A ROI kiszámítása
A beruházások vonzásakor ki kell számítani azok jövedelmezőségét. Ez különösen fontos a befektetők számára, akik nagyszámú projektet fontolgatnak. Hogy lesznek jövedelmezőek, megtudhatja egy speciális képlet segítségével. Ez magában foglalja a ROI kiszámítását, amely a befektetés megtérülési mutatója. Ehhez meg kell kapnia a különbséget az értékesítési és beszerzési költségek között, el kell osztani a kapott számot a beszerzési árral, hozzá kell adni a haszonkulcsot, és meg kell szoroznia a 100% -ot.
A jövedelmezőség kiszámítása lehetővé teszi a beruházás megtérülésének meghatározását a projekt megfontolásának szakaszában. Figyelembe kell vennie az év beruházásait is, amelyek számos olyan társaságot, magánszemélyt és jogi személyt vonzottak, akik hajlandóak befektetni a rendelkezésre álló alapokat. Képesek egy személyt pénzügyilag függetlenné tenni. Ne felejtse el azonban, hogy a befektetés olyan eszköz, amely nem mindig hoz hasznot. A források elvesztésének elkerülése érdekében komolyan kell venni a projektválasztás kérdését.
