Az ország törvénytisztelő polgárai rendszeresen fizetik a "fehér" jövedelemadóját a kincstárnak. Ösztönzésként az állam lehetővé teszi az adóalap csökkentését a lakhatással, a tanulással és az egészséggel kapcsolatos dokumentált költségek összegével.
Egy hónap alatt három évvel később kezdődik a preferenciák listájának kibővítése. Azoknak a polgároknak, akik 2014. december 31-e előtt nyittak befektetési számlát, az értékpapír-ügyletekből származó nyereség adókedvezményét számolják ki a 2017. évi jelentés időpontjában. Feltéve, hogy az okmányokat az adófizetõ birtokolta az elmúlt három évben.
Hogyan lehet adókedvezményt szerezni? Egyéni befektetési számla - mechanizmus az adókedvezmények megszerzéséhez készpénzbefektetések révén:
- szövetségi és önkormányzati adósságbevételekhez;
- a társaságok értékpapírjaiban;
- az orosz bankjegyek részvényeiben;
- nyitott befektetési alapok;
- a piacon kereskedő külföldi társaságok részvényeiben és adósságbevételeiben.
Jogi háttér
Az értékpapír-piaci törvény 1996 áprilisa óta hatályos. A személyi jövedelemadó csökkentésének új eszközének 2015-ben történő bevezetésének alapját az adórendszer rögzíti a 219. cikkben.
Levonási összeg
A befektetési számla megnyitásakor az adólevonás a ténylegesen letétbe helyezett pénzeszközök összegére, de nem haladja meg a 400 ezer rubelt.
Az IIS kezdeti összege 400 000 rubelt tett ki. 2017-ben 1 millió rubelt lehet számlára tenni. De különbség van az alkalmazásban.
Ha egy polgár éves jövedelemadó-levonást alkalmaz, akkor ez csak a 400 000 rubel összegére vonatkozik. A levonás nagysága 52 ezer rubel.
A teljes egymillió rubelt összeget vonják le, ha egy polgár csökkenteni akarja a pénzügyi eredményt a befektetés három éve alatt.
DIA és IIS
Nem minden bank nyit nyit befektetési számlát. Mivel nem minden bank rendelkezik bróker részleggel. A fenntarthatóan működő intézmények vagy rendelkeznek saját szakemberekkel a bróker szolgáltatásokhoz, vagy egy alapkezelő társaságot szerveznek a piaci termékekkel történő munkavégzéshez egy csoport vagy holding részeként.
Az AI számlákat a Betétbiztosítási Ügynökség nem védi. Ha a bank kimerül, akkor az egyénnek nem térítik meg az IIMS-hez helyezett rubel összegét.
Bár, ha történik valami hasonló a Belovezhskaya Pushcha-hoz, a DIA nem fog menteni hozzájárulást.
Számlanyitási módszerek
A lehetőségek a következők:
- Nyissa meg az IIS-t a jegyzett tőkében vagy bankban.
- Legyen bróker ügyfél
Az első esetben az ember saját megtakarításait az IMS-re helyezi bizalomkezelési módban. Számla nyitva van, de az ügyfél nem kap engedélyt értékpapírokkal történő tranzakciók elvégzésére. A pénzkezelő társaság vagy az IMS-t megnyitó bank az egész időszakban az alapokkal működik.
A második esetben az ügyfél két számlát nyit - befektetési és brókeri. Az utolsó személy óta értékpapírokkal végzett műveleteket, és az IIS adókedvezmények malacka bankjaként működik. Ha a felhasználó megsérti az IMS integritását, kivonja az alapok egy részét, akkor az előnyök megszűnnek, és a fennmaradó betétek átkerülnek a brókerszámlára.
Az IIS-t akkor is megnyithatja, amikor regisztrált egy brókernél. Számlanyitás nem jár azzal, hogy a számlát azonnal feltöltik a teljes biztosítási összegre. A pénzt később elhelyezheti. De a hároméves visszaszámlálás kezdődik, függetlenül a pénz rendelkezésre állásáról a számlán.
Azoknak az embereknek, akik befektetési számlát nyitottak, az adólevonások vegyes felülvizsgálatokat eredményeznek. Sok emberi tényező. Az egyik ügyfelet homályosan elmagyarázták a szolgáltatás jutalékáról; egy másik nem értette a visszatérítési eljárást; a harmadik brókert választott a regionális központban, és nem örül annak, hogy egy napot kirándulásokra kell töltenem.
Befektetői vélemények
A törvényesen szerzett személyes pénzügyek nem képezik a nyilvános megbeszélés tárgyát. Ezért a felhasználók gyakran, visszajelzést hagyva a bankok munkájáról, nem hirdetik a nevüket.
Az Alfa Bankról a vélemények gyakran olyan információkat találnak, amelyek szerint a reklámanyagok garantálják a tőke megőrzését és növelését. Gyakran az a személy, akinek fehér fizetése van az IIM megnyitásakor, felületesen tanulmányozza az anyagokat, bízva az Új Horizont kilátásaiban, és reménykedve a tőke 37% -os növekedésében három év alatt. Ha mindent gyorsan számítunk egy számológéppel, akkor kiderül, hogy a pénzt három évre zárolják, a bejelentett jövedelmet csak a megadott időszak után garantálja. A szolgáltatási díj a letétbe helyezett összeg 2% -a. Vagyis 400 ezertől - ez 8000 rubel. évente, három év alatt pedig 24 000 lesz. A megígért növekedés 148 ezer rubel. Ide tartozik az 52 ezer adólevonás is. Mínusz jutalék, mínusz a levonás 3 év alatt 72 000 marad, azaz évi 6%. Ugyanazzal a hozammal lehet letétbe helyezni. És garantált a DIA letét védelme. Az IIS-t semmi sem védi.
A Sberbankben az ígéretek valamivel magasabbak, a jutalék 1% -kal alacsonyabb. A kockázatok azonosak - az IMS-nek nincs állami garancia. Pénz kerül a társaság vezetésére. Az eredmény három év alatt.
A legésszerűbbek voltak a FINAM holding ügyfelek feltételei. Ezt láthatja, hogy hány ember fordult február-áprilisig a városi adóhivatalhoz. Nem várnak az időjárásra a tenger mellett, és levonásokban részesülnek, mivel pénzt keresnek az IIS-en: az első évben 400 ezer, a második évben a következő 400 ezer, és hasonlóképpen, a harmadik évben az új feltöltés összegéből.
Van olyan válasz is, amely nyugdíjkorhatártól származik. A meggyőző számítógépes ismeretekkel rendelkező házaspárokat gyakran vonzza a FINAM, hogy ezzel párhuzamosan végezzen IMS-t és kereskedelmet a tőzsdén. Ha az egyik családtag továbbra is dolgozik, akkor lehetősége van havi nyugdíj befektetésére. Az ígért levonáson felül a társaság további 4,255% -os bónuszt kínál a befektetett pénz összegére. Az Alfa Banknál ez nem 0, a Sberbanknál nem plusz 1%. Ez egy jó betéti függelék. Még ha figyelembe vesszük is a biztosítás hiányát a DIA-ban. Pénzben az összeg 16.500 rubel. az első évben, akkor csak növekedni fog. A pénzintézet helye a tíz legfontosabb mutatóban a fontos mutatók alapján inspirálja az ügyfelek bizalmát.
A számlák nyilvántartásba vétele és kitöltése
Megnyithat egyetlen IMS-t. Az állami költségvetés rovására nem lehet meggazdagodni. Ha az adószolgálat kétnél több IIA-t regisztrál a fizetőnél, akkor semmilyen számlára nem kerül levonásra.
Ha a banknak bróker irodája van, akkor a pénzt az IIS-be a bank pénztárán keresztül ingyen fizetik be.
Két további módszer - az interneten keresztüli átutalás és a bankok közötti átutalások - jutalékot fizet. Az internetes bankolás egy kicsit olcsóbb.
A dokumentumok listája
Az egyéni adószámla tulajdonosai személyi nyilatkozattal adólevonást kapnak, bizonyítékokkal alátámasztva.
A Miass-i FINAM iroda ügyfelei egy magánbeszélgetés során felhívják a figyelmet a társasággal való együttműködés kényelmére, a kiszolgálás sebességére és a nyitott kérdésekre vonatkozó konzultációra. Az egyéni adószámla megnyitásához elegendő az útlevél bemutatása.
A levonás elkészítéséhez el kell készítenie egy dokumentumcsomagot:
- Egy dokumentumkészlet egy befektetési számlán. A toborzást az a cég végzi, ahol a számla nyitva van. Például ez évig a FINAM dokumentumokat rendelt a moszkvai központi irodából. Most az információkat a városi operatív hivatalban készítik el. Ez az ügyfelek számára kényelmes, a várakozási idő csökken.
- Fizetési okmány az alapoknak az IIS-be történő átutalásáról.
- Levonási kérelem, amely megmutatja a levonás jóváírására szolgáló számla részleteit. Kedvezményes pénzt lehet küldeni az IIS feltöltésére. Akkor jövőre számíthat egy újabb juttatásra az újonnan befizetett pénz keretein belül.
A levonás iránti kérelemnél emlékeztetni kell arra, hogy a követelések beszámítása lehetséges, ha fehér fizetés van, és a munkáltató időben és teljes egészében visszatartotta és átutalt a kincstári jövedelemadóba.
A kiváltsági jogok megszerzésének szabályai
Tegyük fel, hogy valaki dokumentumok gyűjtésével készít befektetési számlát. Adóévi levonást kérhet egy pénzügyi év végén.
A befektetett összeg kedvezményét csak egyszer kapjuk meg.
A levonásokat a bérekhez kötik az alábbiak szerint. Először is, maga a munkáltató nem kapcsolódik a levonásokhoz. Az embernek ki kell töltenie a 3-NDFL formátumú nyilatkozatot, és el kell vinnie az irodai könyvvizsgáló irodájába.
A levonási összeg nem lehet magasabb, mint a fehér jövedelemadó.
Távolítsuk el az alapról - 52 ezer kedvezmény a személyi jövedelemadóhoz a 400 ezer rubel beruházás összegéből.
Tegyük fel, hogy egy személy 400 ezer rubelért bocsátott ki IIS-t. és januártól decemberig 500 ezer keresett. A jövedelmeken felhalmozott és átruházott 13% -os adó 65 ezer volt. Az 52 000 rubelt levonjuk. Ezután 13 ezer rubelt esedékes a kincstár. Adólevonás 52 ezer rubel összegben. átutalásra kerülnek az adófizető által a kérelem alapján megjelölt számlára
Az egyik FINAM ügyféllel folytatott beszélgetés során kiderült, hogy éves fehér fizetése 316 ezer rubelt tett ki. A munkáltató 41,08 ezer rubel összegű jövedelemadó-felhalmozást és átruházást vetett be tőle. Ugyanez az összeg adóbevonás volt a beruházásért. A fennmaradó 10,92 ezer haszon összegét el kellett felejteni.
Nem nehéz az egyedi befektetési számla megnyitása. Az adólevonás megszerzése nehéz lehet. Ezért az ügyfélnek a pénzügyi időszak végét követően azonnal nyomtatványkészletet kell kérnie az alapkezelő társaságánál vagy a banknál, ahol az IMS nyitva van. Ne késlekedjen április 30-ig.
A KFU összehasonlító elemzése az IMS megnyitásával kapcsolatban
A nagyvárosokban a hitel- és pénzügyi szervezetek eloszlási sűrűsége nagyobb, mint a perifériákon. Ott könnyebb tanácsot kapni közvetlenül a társaságtól. Kis városokban a helyzet vegyes. Nem minden helyi bankfiók készen áll a potenciális ügyfelek kérdéseire.
A KFU felmérése az Urál-déli Aranyvölgy városában a következő képet mutatta. A felmérési listába egy befektetési holdingtársaság egyik pénzügyi vállalata, öt nagy és közepes bank fiókja, valamint egy, a regionális központból származó fióktelepe szerepel:
- IR FINAM. Ne nyissa ki távolról; két számlát készíthet az ügyfél számára egyszerre - IIS és bróker; Azonnali pénzküldés nem szükséges. A pénzszámlák kiszolgálásáért havonta 177 rubelt számítanak fel díjat; a számlára történő pénzeszközök beérkezéséig az ügyfél nem számol fel díjat. Felhalmozódó kamat - az éves kamat refinanszírozási kamatlába ½ összegét számítják fel; 2017 decemberében 4,125%; az ügyfél további jövedelmet kap az ellátások 13% -ának + 4,125 bónuszának az évre vonatkozóan, ami az IIS-be elhelyezett pénzösszeg 17,25% -át teszi ki.
- PJSC Sberbank. Ne dolgozzon távolról; a Sberbank Premier székhelyén az IIS kétféle módon nyílik meg: anélkül, hogy önálló pénzkezelési képességgel rendelkezne, vagy brókerrel szerződéses alapon; az előírt letét minimális összege az első típus megnyitásakor 100 ezer rubel; brókerszámla megnyitásakor az IIMS kezdeti hozzájárulása elhagyható.
- Alfa Bank. A helyet az ügyfél kényelme érdekében rendezzük el. Az IIS megnyitja az Alfa Capital-t. A befektetés az ember számára kétféle módon érhető el:
- nyit egy befektetési számlát az Alfa Bank ügynök bankján keresztül; az adóvégrehajtást az év végén az adóhivatal nyújtja be egy dokumentumcsomag és az ügyfél kérelme alapján;
- távolról az állami portálon keresztül szolgáltatásokat.
- Kezdeti összeg 10 000 rubelt igényel. A társaság három lehetőséget kínál az ügyfeleknek a befektetett alapok kezelésére:
- A „jövőnk” egy befektetés az OFZ-be.
- „New Horizons” - vállalati önkormányzati társaságok kötvényei.
- Blue chip készletek.
- PJSC Chelyabinvestbank.A helyi hivatalok nem dolgoznak ki; Fellebbezést kell benyújtani a regionális központhoz a bank székhelyéhez.
- JSC "Snezhinsky". Az IIS megnyitása nem biztosított.
- JSC "Raiffeisenbank". Az IIS megnyitása a Raiffeisen-Capitalon keresztül lehetséges. Míg az IIS csak a Premium DIRECT és a Premium Banking ügyfelek számára érhető el. Az összeget részletekben is befizetheti.
- PJSC "Gazprombank". Nem működnek távolról az IIS-sel. Számlát nyithat hétköznapokon az ügynöki osztályon vagy a műtőben hétfőtől szombatig. A cseljabinszki brókerosztály egyedüli alkalmazottja az európai szabvány szerint feladatait látja el, hozzáértő módon és egyértelműen tanácsot ad, időben értesíti a kereskedők és kereskedők teljes körét a szabályozás változásairól.
Összefoglalva
- Indokolt az IMS-re vonatkozó információk tanulmányozása a kiválasztott brókerek webhelyein. Ezután hívja a bankokat és az alapkezelő társaságokat. Az élő beszélgetés képet ad az ügyfelekkel folytatott kommunikáció normáiról.
- Egyes vállalatok távolról dolgoznak. De nem tudja kihozni a szót. Vis maior esetén a kapcsolat papírról történő megerősítése segít megoldani a problémát az ügyfél javára.
- A bankok és a központi bankok IIS fenntartásával járó jutalékok összege változhat. Mivel az IMS nem védett a DIA-ban, hasznos becsülni egy pénzügyi intézmény szolgáltatásai százalékos költségét.